【摘要】農(nóng)村中小金融機構(gòu)在我國農(nóng)村金融市場上占有重要地位，農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟的核心，在我國建設(shè)社會主義新農(nóng)村的進程中起著巨大的推動作用。隨著我國農(nóng)村金融體制改革的不斷深化，農(nóng)村金融制度也有了顯著提高。全國農(nóng)村中小金融機構(gòu)在認真落實發(fā)展“三農(nóng)”的同時，在監(jiān)管、改革、發(fā)展等方面取得突出成績，所以農(nóng)村金融市場離不開政府的金融監(jiān)管的制定和實施來進行調(diào)節(jié)。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村中小金融機構(gòu) 監(jiān)管 有效性

我國農(nóng)村市場金融機構(gòu)數(shù)量越來越多，但是基礎(chǔ)薄弱，影響著我國農(nóng)村金融市場的穩(wěn)定，其監(jiān)管的有效性研究成為當前研究的熱點問題[1]。我們應(yīng)對農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性加以了解和研究，來構(gòu)建一套能夠適應(yīng)我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管有效性的指標體系，來客觀準確地為農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性提供重要依據(jù)。

一、農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性認識

我國農(nóng)村的中小金融機構(gòu)在支持“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟方面發(fā)揮著重要作用，所以為了保證我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)的正確經(jīng)營方向和可持續(xù)發(fā)展，就需要確保其監(jiān)管的有效性，所以對農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管有效性的認識也是重要的一部分。

（一）發(fā)展情況

我國的農(nóng)村信用社組織形式初具規(guī)模是在新中國成立初期，在以合作金融作為特征的農(nóng)村信用社組織形式得以保留的情況下。在強制性制度實行期間，文革時期的農(nóng)村信用社逐步成為國家集中統(tǒng)一的農(nóng)村基層信用機構(gòu)，所以合作制度遭到嚴重扭曲，民辦也演變成了官辦。文革后，國務(wù)院恢復(fù)了中國農(nóng)業(yè)銀行，所以農(nóng)村信用社成為其基層機構(gòu)。八十年代后，國務(wù)院批準的相關(guān)報告中指出要充分發(fā)揮民間借貸的作用，將信用社辦成群眾性的合作金融組織。在九十年代中才提出將農(nóng)村信用社從農(nóng)業(yè)銀行中獨立出來，然后從此基礎(chǔ)上逐步組建農(nóng)村合作銀行。二十一世紀以來，深化改革的不斷進行，使農(nóng)村信用社逐步成為社區(qū)性地方金融機構(gòu)，并發(fā)展到今日壯大的局面。

（二）特點分析

1.在我國，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的數(shù)量眾多。從2003年至今已經(jīng)形成了五種農(nóng)村合作金融機構(gòu)，這些機構(gòu)盡管已經(jīng)有所減少，但還是在全國銀行業(yè)法人金融機構(gòu)總數(shù)中占有百分之九十以上的比重。隨著農(nóng)村金融機構(gòu)改革的不斷深化，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的數(shù)量必定還會增加，還將會以更多地形式出現(xiàn)。

2.艱辛復(fù)雜的發(fā)展歷程。我國是世界最大的發(fā)展中國家，貧富差距和地區(qū)經(jīng)濟的差異日益明顯，偏遠貧困地區(qū)的農(nóng)村中小金融機構(gòu)肯定會出現(xiàn)不同程度的困難。初期的農(nóng)村中小金融機構(gòu)出現(xiàn)的風(fēng)險在后期的發(fā)展下得到緩解，農(nóng)村“兩會”的處置使城市信用社并入等事件出現(xiàn)變革，風(fēng)險監(jiān)管指標還比較滯后，還是有沉重的歷史包袱。

3.較高的經(jīng)營成本[2]。在農(nóng)村市場環(huán)境下，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的服務(wù)對象比較分散并且貸款額度小，所以經(jīng)營成本高、業(yè)務(wù)風(fēng)險比較大并且收益低下。當前的農(nóng)村信用建設(shè)滯后，征信體系還不健全發(fā)達，逃債情況時有發(fā)生，所以全國銀行業(yè)金融機構(gòu)農(nóng)村貸款不良率是全國平均不良率的近三倍的情況。

（三）監(jiān)管有效性的基本內(nèi)涵

我國的監(jiān)管費用采用國家預(yù)算制度，農(nóng)村中小金融機構(gòu)的監(jiān)管也應(yīng)注重在一定時期內(nèi)的成本，最大限度實現(xiàn)監(jiān)管目標?！氨O(jiān)管”一詞是按照公開公正的原則，政府的監(jiān)管機構(gòu)為保證各金融機構(gòu)有效公平的運營而產(chǎn)生的[3]。維護銀行體系的安全穩(wěn)定性，保證銀行市場的公正，在成本上進行一定的監(jiān)管。以促進農(nóng)村中小金融機構(gòu)持續(xù)穩(wěn)定為農(nóng)村經(jīng)濟服務(wù)為目標，防范風(fēng)險保證其安全性，再將農(nóng)村金融市場合理地引入競爭機制后，通過重組兼并等方式適當增加部分農(nóng)村中小金融機構(gòu)，來增強提高農(nóng)村金融市場活力和工作效率。

二、農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管現(xiàn)狀與存在問題

（一）信息的不對稱性

我國嚴重的金融監(jiān)管機構(gòu)和農(nóng)村中小金融機構(gòu)信息的不對稱性。大多數(shù)的農(nóng)村中小金融機構(gòu)分布是很分散偏遠的，由于金融監(jiān)管機構(gòu)基層單位一般在市中心等繁華位置，兩地之間相差太遠[4]，不便于溝通和聯(lián)系。再加上基礎(chǔ)設(shè)施條件差，農(nóng)村中小金融機構(gòu)完全沒有或者缺乏現(xiàn)代化信息的設(shè)備，就難以取得完備的信息數(shù)據(jù)。農(nóng)村中小金融機構(gòu)中的工作人員的學(xué)習(xí)和整體素質(zhì)較低，操作知識不完善，沒有系統(tǒng)專業(yè)的崗前培訓(xùn)，并且人員來源復(fù)雜，這些都是風(fēng)險存在原因，也是導(dǎo)致金融監(jiān)管機構(gòu)和農(nóng)村中小金融機構(gòu)信息不對稱的原因。

（二）法律制度不完善

在國家放寬農(nóng)村的金融機構(gòu)準入政策后，隨之出現(xiàn)借貸公司、村鎮(zhèn)銀行等新生的農(nóng)村金融機構(gòu)，這些金融機構(gòu)在引導(dǎo)農(nóng)村資金流向方面有重要作用，但是由于法律地位、條文約束等方面還不是特別完善，不能使其健康發(fā)展，還需要進一步摸索和探究。隨著改革的深化，農(nóng)村中小金融機構(gòu)明顯表現(xiàn)出來的增長趨勢，就更需要落實法律健全工作的實施，提高監(jiān)管質(zhì)量。

（三）可持續(xù)發(fā)展受到制約因素影響

農(nóng)村經(jīng)濟市場是脆弱的，很多農(nóng)村家庭收入依靠農(nóng)業(yè)，但是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然環(huán)境條件影響很大，并且生產(chǎn)周期也長，所以農(nóng)村中小金融機構(gòu)的風(fēng)險性高[5]，可持續(xù)發(fā)展受到很大影響。在農(nóng)村中小金融機構(gòu)中，普遍存在著資金規(guī)模不足的問題，在與其他金融機構(gòu)的競爭中優(yōu)勢不足，再加上一些村鎮(zhèn)銀行和貸借公司的盈利模式制約，如通過依靠主發(fā)起行將業(yè)務(wù)或者優(yōu)質(zhì)客戶轉(zhuǎn)移視線，由主發(fā)起行承擔(dān)工作人員的薪資待遇問題等。由此看出，農(nóng)村中小金融機構(gòu)在現(xiàn)實經(jīng)營情況下，很難順利有效的進步發(fā)展，需要探索出一條適應(yīng)自身特點能夠解決限制因素的發(fā)展措施。

三、農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管有效性的研究

（一）完善法律，政府支持

國家各監(jiān)管部門，應(yīng)該從實際出發(fā)，來落實完善農(nóng)村中小金融機構(gòu)的監(jiān)管法律的工作。通過立法來保護農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展，并且明確規(guī)定農(nóng)村金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。對于借貸公司，不應(yīng)首先考慮貸款的收益問題，而是應(yīng)切實考慮到農(nóng)戶的利益，是否有利于農(nóng)業(yè)的發(fā)展。這些規(guī)定的實施，是離不開政府的大力支持和資金上的援助，并且對農(nóng)村中小金融機構(gòu)提供優(yōu)惠政策，有利于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

對農(nóng)村中小金融機構(gòu)進行良好的制約和監(jiān)管后，還要對其給予激勵。對安全性較好的金融機構(gòu)所承擔(dān)的監(jiān)管費用相應(yīng)減少，而對農(nóng)村中小金融機構(gòu)實行免收監(jiān)管費用的政策，對于正在發(fā)展初期階段的農(nóng)村金融機構(gòu)群體來說是不小的激勵機制，有著不可衡量的導(dǎo)向性，面向“三農(nóng)”，全心全意為社會主義新農(nóng)村服務(wù)，可以通過監(jiān)管手段對農(nóng)村中小金融機構(gòu)向國家鼓勵的方向穩(wěn)步發(fā)展。

（二）進行成本管理，提高監(jiān)管績效

將監(jiān)管工作的成本管理增加到監(jiān)管工作的內(nèi)容中，使金融監(jiān)管單位盡量用最小的成本達到最終的工作目標。為提高監(jiān)管的有效性，應(yīng)盡快推行農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管成本的管理。（1）實行?？顚Ｓ谩⑥r(nóng)村中小金融機構(gòu)的監(jiān)管費用進行按功能作用合理分配，根據(jù)地區(qū)和環(huán)境的區(qū)別，根據(jù)實際需要制定相關(guān)標準，根據(jù)分配進行專款專用，進行有效管理?？梢约哟笃滟Y金支持，節(jié)約成本，也可靈活管理應(yīng)對應(yīng)急情況的發(fā)生。（2）投入與回報成正比。當然成本管理也不能一味進行成本節(jié)約，適時考慮投入回報的情況，對農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管成本進行多方面評估考核，從兩者的對比分析中來看待農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管成本投入的多少以及其重要性和必要性。合理地進行成本投入，可以提高我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性。

（三）創(chuàng)新監(jiān)管方法，提高工作效率

要想提高農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性就需要將導(dǎo)向監(jiān)管、機制監(jiān)管、風(fēng)險監(jiān)管和成本管理有機地進行結(jié)合，提高工作效率，創(chuàng)新監(jiān)管方法。（1）人責(zé)落實。農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的管理和工作者缺乏有效監(jiān)管和約束意識，導(dǎo)致的違法違規(guī)行為時有發(fā)生，甚至還對有些問題進行偏袒包庇等。所以人責(zé)落實制度顯得尤為重要，在工作負責(zé)的基礎(chǔ)上實行全職問責(zé)制度，將每份工作落實到個人，起到對農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管人員進行激勵和約束的作用。（2）各種監(jiān)管方式的有機結(jié)合。要實現(xiàn)監(jiān)管工作有效進行，對于多種的監(jiān)管方式要進行有機結(jié)合利用，可對農(nóng)村中小金融機構(gòu)實行聯(lián)動監(jiān)管和現(xiàn)場與非現(xiàn)場結(jié)合監(jiān)管的方法，能夠?qū)崿F(xiàn)更好地以低成本實現(xiàn)防范農(nóng)村金融市場產(chǎn)生風(fēng)險等的監(jiān)管目標。（3）分類差別監(jiān)管。農(nóng)村中小金融機構(gòu)由于種類、發(fā)展階段的不同，而經(jīng)營模式、管理水平也有所不同，所以在實行監(jiān)管工作時要考慮到我國各農(nóng)村中小金融機構(gòu)的差異性和不平衡性因素，根據(jù)其實際情況進行科學(xué)合理高效的監(jiān)管。

（四）金融監(jiān)管協(xié)會的自律監(jiān)管作用

良好的監(jiān)管作用可以提高工作效率，推進國家金融建設(shè)發(fā)展?，F(xiàn)如今我國的農(nóng)村中小金融機構(gòu)的行業(yè)自律水平低下。中國銀行業(yè)協(xié)會農(nóng)村金融工作委員會是我國唯一的金融監(jiān)管協(xié)會[6]，應(yīng)逐步完善自律組織的建設(shè)，建立健全系統(tǒng)完整的獎罰制度，與法定金融監(jiān)管部門處理好關(guān)系。運用社會效應(yīng)對其的約束作用，建立好心信貸管理制度和監(jiān)督機制等在農(nóng)村中小金融機構(gòu)的內(nèi)部控制監(jiān)督體系，來保證農(nóng)村中小金融機構(gòu)順著時代發(fā)展安全有效的運行。

四、結(jié)束語

監(jiān)管的有效性中離不監(jiān)管的創(chuàng)新工作，也是實現(xiàn)農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管目標的途徑之一，可以推進農(nóng)村中小金融機構(gòu)經(jīng)營管理機制的轉(zhuǎn)換，加強其環(huán)境監(jiān)管治理，重視我國的農(nóng)村金融的發(fā)展計劃。農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管的有效性是一個具有挑戰(zhàn)性的研究課題，能夠?qū)⒈O(jiān)管有效性和農(nóng)村中小金融機構(gòu)的有機結(jié)合，積極處理解決好其中的不足，使金融市場的競爭機制建設(shè)取得新突破，農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管工作邁上新的臺階。

參考文獻

[1]趙天榮.農(nóng)村金融監(jiān)管的理論必然與現(xiàn)實制約——基于我國農(nóng)村金融新格局的思考[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題.2011，10（34）：41-44.

[2]年志遠，馬寧.我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)制度安排的缺陷及其完善[J].經(jīng)濟縱橫，2010，09（12）：86-87.

[3]彭建剛，王修華.信息不對稱與地方中小金融機構(gòu)發(fā)展的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性研究[J].商業(yè)經(jīng)濟與管理，2012M09（11）：57-62.

[4]黃向陽，彭建剛.農(nóng)村中小金融機構(gòu)監(jiān)管有效性評價指標體系的構(gòu)建[J].湘潭大學(xué)學(xué)報（哲學(xué)社會科學(xué)版）.2011（04）.

[5]沈杰，馬九杰.我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展狀況調(diào)查[J].經(jīng)濟縱橫.2010，21（06）：75-79.

[6]武毅.農(nóng)村中小金融機構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)有效性思考[J].華北金融，2010，24（11）：60-61.

作者簡介：張臻（1987-），男，漢族，籍貫浙江義烏。2009年畢業(yè)于浙江大學(xué)，勞動與社會保障專業(yè)，現(xiàn)就職于建設(shè)銀行浙江省分行，研究方向：金融機構(gòu)市場發(fā)展前景。