肖芬

摘要：近年來，中小型外貿(mào)企業(yè)蓬勃發(fā)展，成為我國(guó)外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量，但融資難一直是中小型企業(yè)發(fā)展的瓶頸。雖然近年來開展的國(guó)際貿(mào)易融資方式極大地促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展，但在貿(mào)易融資實(shí)踐過程中仍然存在諸多問題。本文分析了中小型國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問題，積極探討有效的應(yīng)對(duì)措施，這對(duì)促進(jìn)我國(guó)中小型外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易；融資方式；措施和建議

全球化經(jīng)濟(jì)進(jìn)程的不斷加大使我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易事業(yè)獲得了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，尤其是近年來中小型外貿(mào)企業(yè)快速發(fā)展，成為我國(guó)外貿(mào)經(jīng)濟(jì)一支重要的力量。但是，在貿(mào)易市場(chǎng)多變的環(huán)境下，受各種因素的影響，中小型企業(yè)貿(mào)易融資難的問題日益突出，極大地制約了企業(yè)的發(fā)展。

一、貿(mào)易融資概述

貿(mào)易融資是指在國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，利用商業(yè)手段和融資工具實(shí)現(xiàn)預(yù)付款、存貨、應(yīng)收賬等資產(chǎn)的融資，具有周轉(zhuǎn)快、融資方式靈活、融資金額小等特點(diǎn)，是中小型外貿(mào)企業(yè)首選的融資渠道。雖然近年來貿(mào)易融資方式呈現(xiàn)多元化，很大程度上拓寬了國(guó)際市場(chǎng)的貿(mào)易融資渠道，但中小型企業(yè)在貿(mào)易融資的實(shí)踐過程中仍然存在諸多的問題。

二、貿(mào)易融資存在的問題

（一）貿(mào)易融資相關(guān)法律法規(guī)不完善

雖然我國(guó)貿(mào)易經(jīng)濟(jì)獲得了很大的發(fā)展，但相應(yīng)配套法律法規(guī)并未隨之完善，如國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的票據(jù)、貨權(quán)、信托等，我國(guó)法律并未對(duì)其涉及的義務(wù)、權(quán)利和責(zé)任做出明確的規(guī)定。首先，我國(guó)現(xiàn)有相關(guān)法律法規(guī)與國(guó)際慣例有出入。其次，我國(guó)法律并未對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資中相關(guān)術(shù)語和做法進(jìn)行規(guī)范。最后，貿(mào)易融資細(xì)節(jié)存在空缺，導(dǎo)致我國(guó)銀行和企業(yè)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，無法保證我國(guó)企業(yè)的利益，不利于國(guó)家貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的順利開展。

（二）貿(mào)易融資審批過程缺乏標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)

中小型企業(yè)貿(mào)易融資具有需求量大、金額度小、操作頻率高等特點(diǎn)，其要求融資業(yè)務(wù)辦理效率高。貿(mào)易融資屬于授信范疇，但在當(dāng)前銀行的統(tǒng)一授信范疇中卻缺乏授信審查的標(biāo)準(zhǔn)，未制定出有效的貿(mào)易融資實(shí)務(wù)操作流程。因此，融資業(yè)務(wù)辦理依舊按照流動(dòng)資金貸款程序辦理相關(guān)事宜，其該操作過程繁瑣、工序冗長(zhǎng)、周期長(zhǎng)，十分不利于企業(yè)貿(mào)易融資高效實(shí)施。

（三）貿(mào)易融資缺乏銀行認(rèn)可的抵質(zhì)押品

中小企業(yè)外貿(mào)經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，其擁有的固定資產(chǎn)少，貿(mào)易過程中流動(dòng)資金緊缺，參與銀行信貸活動(dòng)少，銀行信譽(yù)不足。而在辦理貿(mào)易融資時(shí)，銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)，要求企業(yè)提供可靠的抵質(zhì)押品，如房產(chǎn)、土地等，但中小型企業(yè)多數(shù)資金力量薄弱，難以提供可靠的抵質(zhì)押品，導(dǎo)致企業(yè)與銀行難以達(dá)成一致。雖然大型企業(yè)信譽(yù)好，但迫于風(fēng)險(xiǎn)的壓力，大型企業(yè)多數(shù)不愿意為中小企業(yè)擔(dān)保，造成了中小型企業(yè)貸款融資難的現(xiàn)象。

（四）貿(mào)易融資產(chǎn)品單一，對(duì)象主要是大型企業(yè)

目前，信用證是我國(guó)貿(mào)易融資的主要產(chǎn)品，但其對(duì)象主要是大型企業(yè)，加上融資產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新和變革，導(dǎo)致我國(guó)貿(mào)易融資一直沿用傳統(tǒng)的融資模式，造成了我國(guó)融資產(chǎn)品種類少、功能單一的局面。雖然國(guó)際貿(mào)易中不斷出現(xiàn)新的融資產(chǎn)品，如國(guó)際保理、福費(fèi)廷等，但由于各方面因素的影響，國(guó)內(nèi)鮮為人知，極少有銀行開設(shè)和辦理，且此類融資產(chǎn)品融資金額十分有限，很大程度上限制了其發(fā)展的速度，導(dǎo)致中小型企業(yè)不能通過多渠道實(shí)現(xiàn)融資的需要。此外，基于信用風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行為了降低與中小型企業(yè)的合作風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)提高融資門檻或增設(shè)額外條款，這就加大了中小企業(yè)實(shí)施貿(mào)易融資的難度，導(dǎo)致中小型企業(yè)能從銀行獲得貿(mào)易融資的比例和金額都十分有限，難以滿足企業(yè)實(shí)施貿(mào)易活動(dòng)所需要的資金。

（五）貿(mào)易融資缺乏高素質(zhì)專業(yè)隊(duì)伍

經(jīng)濟(jì)技術(shù)的不斷發(fā)展、新型融資方式的推陳出新、際貿(mào)易范圍的不斷擴(kuò)大對(duì)人才的要求也不斷提高，要求人才不僅要具備扎實(shí)的貿(mào)易經(jīng)濟(jì)知識(shí)，包括會(huì)計(jì)、金融、財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易等學(xué)科的知識(shí)，更要有豐富的貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)。只有這樣的綜合性人才才能在復(fù)雜多變的貿(mào)易活動(dòng)中高效率完成貿(mào)易業(yè)務(wù)。但是，國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資隊(duì)伍缺乏高素質(zhì)人才，導(dǎo)致我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏改革和創(chuàng)新。

三、促進(jìn)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的措施

（一）完善貿(mào)易融資相關(guān)法律法規(guī)，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

法律法規(guī)是中小型企業(yè)實(shí)施融資的前提和基礎(chǔ)，立法部門應(yīng)當(dāng)從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，按照國(guó)際慣例，參考各個(gè)國(guó)家的貿(mào)易融資法律法規(guī)，對(duì)貿(mào)易融資的相關(guān)當(dāng)事人的行為和責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)等進(jìn)行明確的規(guī)定，促使我國(guó)貿(mào)易融資的法律不斷發(fā)展和完善，促使我國(guó)法律不斷與國(guó)際慣例接軌，避免國(guó)際間貿(mào)易差異導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)，從而降低融資業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)不斷完善中小型企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度，構(gòu)建符合我國(guó)國(guó)情的信用擔(dān)保體系，為中小型企業(yè)貿(mào)易融資創(chuàng)造條件。

（二）建立中小企業(yè)投融資信息平臺(tái)，完善投融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系

豐富和準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息是企業(yè)進(jìn)行融資決策的參考和依據(jù)。政府和相關(guān)部門應(yīng)創(chuàng)造條件，搭建銀行和企業(yè)雙方的交流平臺(tái)，促使銀企及時(shí)有效地吸收外貿(mào)市場(chǎng)投融資信息，以便采取正確的決策和措施。同時(shí)，政府還應(yīng)當(dāng)不斷完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，多方面了解合作企業(yè)的商業(yè)歷史和信用背景，確?？铐?xiàng)來源充足；通過建立國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)考核制度，豐富融資品種和結(jié)算方式來管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，降低企業(yè)和銀行的融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。此外，政府應(yīng)不斷加大對(duì)中小型企業(yè)的支持力度，如融資補(bǔ)貼、優(yōu)惠政策等，綜合運(yùn)用信貸、保險(xiǎn)等多手段，擴(kuò)展中小型企業(yè)的融資渠道和融資業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和幫助中小型企業(yè)科學(xué)合理地進(jìn)行融資。

（三）加強(qiáng)銀行外貿(mào)融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，完善企業(yè)融資信用管理體系

國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)千變?nèi)f化，銀行應(yīng)當(dāng)與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，不斷更新和改變傳統(tǒng)觀念，創(chuàng)新和開發(fā)新融資產(chǎn)品，為中小型企業(yè)創(chuàng)造更多的融資條件，增強(qiáng)為中小型企業(yè)服務(wù)意識(shí)。銀行應(yīng)當(dāng)立足實(shí)際，結(jié)合企業(yè)特色產(chǎn)業(yè)，依照企業(yè)的生產(chǎn)需求，不斷挖掘新融資產(chǎn)品的潛能，豐富企業(yè)融資來源。例如，可以發(fā)展國(guó)際保理、福費(fèi)延等新型融資產(chǎn)品，將新型貿(mào)易融資方式融合到傳統(tǒng)方式中，促使貿(mào)易融資效益最大“增值”，切實(shí)為企業(yè)服務(wù)。同時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)融資信用管理體系，包括制定信用評(píng)估制度、信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、信息化信用跟蹤體系等，對(duì)于違約信用的企業(yè)采取制裁措施，不斷提高企業(yè)綜合信用等級(jí)。

（四）增強(qiáng)融資信用意識(shí)，建設(shè)專業(yè)融資隊(duì)伍

在激烈外貿(mào)市場(chǎng)環(huán)境下，企業(yè)要贏得銀行的信任與支持，應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面努力。一是增強(qiáng)融資信用意識(shí)，提高融資能力。企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、編寫詳實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表、提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息透明度，使銀行在完全掌握企業(yè)狀況和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下與企業(yè)合作融資；企業(yè)還應(yīng)當(dāng)借助大型企業(yè)的“外力”，如與大型企業(yè)聯(lián)盟或由信譽(yù)良好的企業(yè)提供擔(dān)保，提高自身的融資能力。二是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。中小型企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷完善經(jīng)營(yíng)管理，構(gòu)建科學(xué)合理的管理體系，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，高效控制和管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)良好穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)現(xiàn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升。三是建設(shè)企業(yè)融資人才專業(yè)隊(duì)伍，為科學(xué)融資提供有利的支持。企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才資源的競(jìng)爭(zhēng)。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的貿(mào)易融資環(huán)境下，企業(yè)要想獲得豐富的融資渠道，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展，必須加強(qiáng)融資專業(yè)人才隊(duì)伍的建設(shè)，建立一支專業(yè)知識(shí)扎實(shí)、金融經(jīng)驗(yàn)豐富、融資業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的融資隊(duì)伍，這樣才能在融資業(yè)務(wù)操作過程中高效地完成融資。

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（作者單位：寧波市陽普生進(jìn)出口有限公司）