鄭宇芳

摘 要：中小企業(yè)融資難和“三農(nóng)”的發(fā)展一直困擾著銅仁市的經(jīng)濟發(fā)展，而小額貸款公司的出現(xiàn)給銅仁市農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和中小企業(yè)融資難帶來了希望。因此，小額貸款公司對銅仁市的經(jīng)濟發(fā)展起著重要的作用，但由于受地方經(jīng)濟發(fā)展以及“只貸不存”政策的制約，服務(wù)“三農(nóng)”（農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟）已經(jīng)成為銅仁市小額貸款公司貸款的對象目標(biāo)。因此，這也為銅仁市小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞：三農(nóng)；小額貸款公司；可持續(xù)發(fā)展

0 引言

隨著銅仁市經(jīng)濟的發(fā)展，銅仁市小額貸款公司已經(jīng)成為了銅仁市政府解決銅仁市“三農(nóng)”問題的主要經(jīng)濟來源，這也成為了其存在的必要因素。也正是“三農(nóng)”貸款業(yè)務(wù)的紅火，使得銅仁市小額貸款公司處在不斷的發(fā)展過程中，但是，只能發(fā)展貸款業(yè)務(wù)，不能實行存款業(yè)務(wù)的政策規(guī)定使得小額貸款公司的資金來源存在著諸多的困難，從而也制約了小額貸款公司的發(fā)展。

1 小額貸款公司的含義

小額貸款公司是經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任或股份有限公司的簡稱，它是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的。不實行存款業(yè)務(wù)，只接受小額貸款業(yè)務(wù)是其最大特點，“小額、分散”也成為其發(fā)放貸款最重要的基本原則，同銀行相比，它更便捷；同民間借貸相比，它更規(guī)范，更具有保障性，因此小額貸款公司也成為了促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的必要手段。

2 銅仁市小額貸款公司發(fā)展存在的問題

2.1制度設(shè)計不完善

銅仁市小額貸款公司股權(quán)結(jié)構(gòu)分散，按規(guī)定，銅仁市小額貸款公司每一個股東以及同他相關(guān)聯(lián)的一方所掌握的股份不能超過公司注冊資本總額的10%，這種分散的股權(quán)設(shè)計影響了銅仁市小額貸款公司決策效率。銅仁市小額貸款公司資金渠道狹窄，來源主要是民間資本，由于不能提供銀行認可的抵押擔(dān)保物，對外融資難度大，資金來源有限，影響資本擴張。銅仁市小額貸款公司受央行設(shè)相關(guān)基準利率的制約：其上限與下限利率分別不能高于央行的4倍和低于0.9倍，央行利率變化將直接影響小額貸款公司的收益狀況。受金融危機的影響，如果央行繼續(xù)下調(diào)貸款基準利率將直接關(guān)系小額貸款公司的生存。

2.2小額貸款公司在法律方面存在空白

銅仁市小額貸款公司的發(fā)展還處于試點階段，缺乏法律支持，其身份還不明確，雖然經(jīng)營的是貸款業(yè)務(wù)，但銅仁市小額貸款公司的稅收太高，沒有一點優(yōu)惠，并且還不能享有正規(guī)金融機構(gòu)的待遇，所以銅仁市小額貸款公司的監(jiān)管也存在法律空白。

2.3小額貸款公司缺乏創(chuàng)新意識

銅仁市小額貸款公司的金融產(chǎn)品單一，盈利模式簡單。由于受不能吸收存款的政策規(guī)定，創(chuàng)新意識受到了阻礙，因此“三農(nóng)”借貸的利息收入成為了銅仁市小額貸款公司所有的盈利來源，這種不平衡的框架結(jié)構(gòu)無形中也制約了公司的發(fā)展。

2.4 小額貸款公司“風(fēng)險防范”滯后

銅仁市小額貸款公司內(nèi)控制度還不成熟，內(nèi)控制度主要參照正規(guī)金融機構(gòu)，結(jié)合自身實際制定的內(nèi)部規(guī)章制度還不完善，多數(shù)從業(yè)人員缺乏金融工作的經(jīng)驗，不能及時對風(fēng)險進行預(yù)測以及風(fēng)險“苗頭”的發(fā)現(xiàn)。

3 如何促進銅仁市小額貸款公司健康發(fā)展

3.1要建立完善的制度

為了解決股權(quán)分散的問題，主發(fā)起人應(yīng)具有相對控股或絕對控股地位，其持有股份不應(yīng)低于30%，以便統(tǒng)一盤縣小額貸款公司的經(jīng)營理念，構(gòu)建一個合理、高效的公司治理結(jié)構(gòu)。吸引外資參股。銅仁市小額貸款公司的資本主要來源民營資本，融資渠道比較單一，為擴大銅仁市小額貸款公司資本規(guī)模，可開辟利用更多渠道來融資，出臺相關(guān)更優(yōu)惠的政策，吸引盤縣大型企業(yè)參股小額貸款公司。啟動保護性利率。銅仁市小額貸款操作成本高，在沒有放開貸款利率管制的前提下，為了保證銅仁市小額貸款公司的可持續(xù)經(jīng)營，可啟動足以覆蓋成本的保護性利率。

3.2需要完善相關(guān)的法律

銅仁市小額貸款公司要想與其他正規(guī)金融機構(gòu)擁有同樣的待遇，享受相關(guān)的合法權(quán)益，例如：稅收優(yōu)惠、金融維權(quán)等方面，就必須盡快完善法律。但在享受相關(guān)合法權(quán)益的同時，銅仁市小額貸款公司也必須承擔(dān)相應(yīng)的法律義務(wù)，接受有關(guān)部門的監(jiān)督。為了更好地發(fā)展小額貸款公司，政府部門應(yīng)當(dāng)加大在政策方面的扶持力度。銅仁市小額貸款公司想要實現(xiàn)突破性發(fā)展，實現(xiàn)銅仁市金融行業(yè)的改革創(chuàng)新，就必須進一步制定更具有針對性和操作性的實施細則，擴大銅仁市小額貸款公司的融資范圍。對于運營狀況良好，風(fēng)險控制能力強的公司，應(yīng)適當(dāng)放寬融資比例。而對于經(jīng)營合法，同時取得不錯效益的小額貸款公司，當(dāng)遇到資金周轉(zhuǎn)問題時，可允許他們提前通過實行增資擴股的方式增加資本金，擴大經(jīng)營規(guī)模。要減輕其稅收負擔(dān)?？赏ㄟ^制定涉及營業(yè)稅和所得稅的相關(guān)優(yōu)惠政策，給新生的銅仁市小額貸款行業(yè)以扶持。如果能完善相關(guān)的法律，那么銅仁市的小額貸款公司將會取得長足進步。

3.3需要創(chuàng)新金融產(chǎn)品

由于資金來源的限制，使得小額貸款公司的資金來源渠道相對狹窄，因此公司可以在控制風(fēng)險的前提下，根據(jù)自身條件適度放寬公司的杠桿率，開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，從而擴大資金的來源，增大資產(chǎn)規(guī)模。在不斷發(fā)展完善的過程中，可以允許經(jīng)營相對完善，發(fā)展良好的公司根據(jù)資金頭寸情況開展拆借業(yè)務(wù)，通過對資金的有效利用，實現(xiàn)資金的不斷運轉(zhuǎn)。同時為了最大程度地降低信貸風(fēng)險，銅仁市小額貸款公司還可以積極同擁有穩(wěn)定客戶資源、資金和技術(shù)相對完善的同行或者保險公司等機構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)。

3.4需要強化政府監(jiān)管

由于銅仁市小額貸款公司的內(nèi)控制度還不完善，現(xiàn)階段風(fēng)險防范主要依靠外部監(jiān)管來完成。為了保證銅仁市小額貸款公司的合法、穩(wěn)健經(jīng)營，防范和化解風(fēng)險，特別要注重政府監(jiān)管，銅仁市政府除了專門組建監(jiān)管機構(gòu)外，還必須同相關(guān)部門一起整合監(jiān)管資源，找到監(jiān)管的切合點，形成雙向監(jiān)督管理的模式，加大監(jiān)管范圍。同時，還要因地制宜，結(jié)合銅仁市的資源特點，找出最適合銅仁市小額貸款公司的監(jiān)管方式，在其基礎(chǔ)上進一步健全和完善，真正走出一條統(tǒng)一的、操作性強的監(jiān)管辦法，使其真正能對銅仁市小額貸款公司實施有效的監(jiān)管，進一步引導(dǎo)銅仁市小額貸款公司向良性的方向發(fā)展。

4 銅仁市小額貸款公司的前景

小額貸款公司在幾年時間內(nèi)迅速發(fā)展壯大，對支持“三農(nóng)”、中小企業(yè)、個體工商戶的資金需求起到積極作用，并得到了充分的認可，前景廣闊。盡管在發(fā)展過程中還存在著諸多的問題，但不可否認的是，由于其自身便捷、規(guī)范的特點，以及在國家相關(guān)政策普遍開放的號召下，小額貸款公司的前景一片廣闊，因此眾多的小額貸款公司也就應(yīng)運而生，遍布全國。也正是小額貸款公司隊伍的壯大使得更多在困境中的中小企業(yè)在寒冬中感受到了春意。

在銅仁市很多中小企業(yè)缺資金的時候，是銅仁市小額貸款公司通過發(fā)放貸款進行救助，也正是這種雪中送炭的經(jīng)營模式，為銅仁市小額貸款公司實業(yè)資本合法地進入金融領(lǐng)域提供了通道，也為小額貸款公司的發(fā)展提供了機會。

總之，在銅仁市，無論是政府實施設(shè)點的小額貸款公司，還是非政府形式的小額信貸機構(gòu)，都具有各自的優(yōu)缺點，因此我們要做的就是根據(jù)其形式的不同，選擇合適的發(fā)展戰(zhàn)略。例如，試點的小額貸款公司可以利用其可實行商業(yè)運作的特點進行商業(yè)的運作發(fā)展；而非政府形式的小額信貸組織也可以憑借自身覆蓋面廣泛的優(yōu)勢進行可持續(xù)發(fā)展。但無論是哪方面，在運作過程中都要明白，覆蓋面和可持續(xù)發(fā)展兩方面因素是可以相互兼容的，因此公司在發(fā)展過程中不必拘泥或限制于某一方面的運用和發(fā)展，可以按照條件各有側(cè)重，適時兼顧，這樣小額貸款才會取得長足的發(fā)展。

5 結(jié)語

總而言之，銅仁市小額貸款公司主要扶持“三農(nóng)”，支持銅仁市地方經(jīng)濟的發(fā)展，在中小企業(yè)前景不斷看好的今天，政府對小額貸款公司的政策也越來越優(yōu)惠。銅仁市小額貸款公司這一新興行業(yè)只有搶抓機遇，充分利用各種有利因素，才能在今后的發(fā)展中處于不敗之地。 [今]

參考文獻：

[1] 張靜.小額貸款公司亟待突圍[J].西部大開發(fā)，2011（05）

[2] 陳學(xué)敬，焦彥辭，魏建豐.承德小額貸款公司融資問題透析[J].中國農(nóng)村金融，2011（15）

作者單位：銅仁職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

（編輯：徐軍旗）