●姜冉

商業(yè)銀行不良貸款上升的原因及策略建議

●姜冉

文章首先闡述了商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀，然后分析了不良貸款上升的原因，并提出了商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)不良貸款率上升的策略建議。不良貸款上升的原因主要包括：宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分行業(yè)利潤(rùn)下滑；企業(yè)間互聯(lián)互保，增加了風(fēng)險(xiǎn)的蔓延；做實(shí)貸款五級(jí)分類，加劇不良貸款上升。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)不良貸款的策略建議包括：加速核銷不良貸款，加快處置不良貸款，完善信貸管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺(tái)等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。

商業(yè)銀行 不良貸款率 策略 建議

目前，中國(guó)銀行業(yè)面臨的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境正發(fā)生深刻的變化。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整持續(xù)深化，利率市場(chǎng)化步伐加快，金融監(jiān)管漸趨嚴(yán)格。在這種背景下，不良貸款余額和不良貸款率雙升，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨極大的挑戰(zhàn)。

一、商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀

1.不良貸款余額和不良貸款率雙升。截至2014年6月末，商業(yè)銀行不良貸款余額6944億元，較上季末增加483億元。其中，次級(jí)類貸款余額3310億元，較上季末分別增加478億元；可疑類貸款余額2768億元，較上季末分別減少20億元；損失類貸款余額865億元，較上季末分別增加25億元。

商業(yè)銀行不良貸款率1.08%，較上季末上升0.04個(gè)百分點(diǎn)。其中，次級(jí)類貸款率為0.51%，較上季末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)；可疑類貸款率為0.43%，較上季末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)；損失類貸款率為0.13%，較上季末上升0.01個(gè)百分點(diǎn)。

表1 2014年第一、二季度商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)情況表（單位：億元、%）

2.行業(yè)和區(qū)域分布特征明顯。從行業(yè)分布看，商業(yè)銀行不良貸款余額比較多的行業(yè)為制造業(yè)、交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)。不良貸款率比較高的行業(yè)為信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)。

從區(qū)域分布看，長(zhǎng)江三角洲、珠江三角洲和環(huán)渤海地區(qū)的不良貸款增加較多，其中長(zhǎng)三角仍是不良貸款最為集中的地區(qū)。其中，浙江地區(qū)商業(yè)銀行不良貸款率為1.96%，比2014年初上升0.13個(gè)百分點(diǎn)。

3.大型商業(yè)銀行不良貸款余額上升最多，股份制銀行和城商行不良率上升較快。截至2014年6月末，我國(guó)大型商業(yè)銀行的不良貸款余額為3957億元，較2014年初上升457億元。農(nóng)商行不良貸款余額為872億元，較2014年初增加146億元。外資銀行不良貸款余額增加12億元。

從不良貸款率看，股份制銀行和城商行上升較快。截至2014年末，股份制銀行不良貸款率上升0.14個(gè)百分點(diǎn)至1%；城商行不良率上升0.11個(gè)百分點(diǎn)至0.99%。

二、商業(yè)銀行不良貸款率上升的原因

1.宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分行業(yè)利潤(rùn)下滑。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深化，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)增速明顯放緩。2010年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為10.45%，2013年下降至7.7%，2014年上半年為7.4%，而且下半年經(jīng)濟(jì)下行壓力仍舊不可忽視。由于經(jīng)濟(jì)增速下滑，部分行業(yè)現(xiàn)金流受到影響，利潤(rùn)增速明顯下滑，尤其鋼鐵、電解鋁、光伏等過剩產(chǎn)能行業(yè)面臨淘汰落后的艱巨任務(wù)，產(chǎn)能過剩行業(yè)不良貸款的上升是當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)的防范重點(diǎn)。另外，部分房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。由于2014年初以來，部分地區(qū)房地產(chǎn)價(jià)格回落，投資回報(bào)下降，進(jìn)而波及銀行體系，這也是造成商業(yè)銀行不良貸款上升的主要風(fēng)險(xiǎn)因素之一。

2.企業(yè)間互聯(lián)互保，增加了風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。始于2012年初的長(zhǎng)三角地區(qū)鋼貿(mào)企業(yè)老板跑路事件持續(xù)發(fā)酵，并逐漸蔓延至其他地區(qū)，尤其珠三角等地區(qū)的鋼貿(mào)信貸風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)明顯顯現(xiàn)。鋼貿(mào)企業(yè)之間互聯(lián)互?，F(xiàn)象較為普遍，鋼貿(mào)互保圈之間相互滲透。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)良好的時(shí)候，互聯(lián)互保是一個(gè)交易成本低的融資方式，其既不需要擔(dān)保公司擔(dān)保，也省去了銀行對(duì)貸款對(duì)象的多方位考查力度，還可以降低談判的成本。但在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不好的時(shí)候，一家企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過互保圈逐漸蔓延出去。鋼貿(mào)貸款涉及的貸款總量比較大，造成不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的集中暴露。

3.做實(shí)貸款五級(jí)分類，加劇不良貸款上升。目前，我國(guó)商業(yè)銀行均普遍加強(qiáng)了對(duì)不良貸款的預(yù)防和控制的要求，特別是針對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)及政府平臺(tái)等領(lǐng)域有了更加清晰的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步做實(shí)了貸款的五級(jí)分類，從而主動(dòng)暴露信貸風(fēng)險(xiǎn)，也是造成不良貸款上升的原因。

三、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)不良貸款率上升的策略建議

1.加速核銷不良貸款。從一季度的數(shù)據(jù)看，商業(yè)銀行在大幅度提取撥備的情況下，凈利潤(rùn)增速依舊達(dá)到10%以上。在這種情況下，商業(yè)銀行要利用好盈利的較好條件，進(jìn)一步加速利潤(rùn)核銷不良貸款的規(guī)模和進(jìn)度。

2.加快處置不良貸款。隨著不良貸款余額的不斷增加，商業(yè)銀行需要及時(shí)采取有效措施加快處置不良貸款，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。例如，可以通過采取信貸資產(chǎn)證券化的方式，把不良貸款證券化，賣給商業(yè)銀行外部的特殊目的機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)“真實(shí)出售”和“風(fēng)險(xiǎn)隔離”，完全實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，并提高資本充足率水平。

3.完善信貸管理機(jī)制。加強(qiáng)貸前、貸中和貸后三個(gè)環(huán)節(jié)的分段管理，實(shí)現(xiàn)各環(huán)節(jié)的相互獨(dú)立和相互制約。同時(shí)要建立有效的激勵(lì)和問責(zé)機(jī)制，增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性，加大對(duì)信貸責(zé)任人員的查處力度。

4.加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺(tái)等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。產(chǎn)能過剩行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)以及政府融資平臺(tái)是不良貸款的多發(fā)地帶，商業(yè)銀行有必要加強(qiáng)對(duì)這三個(gè)行業(yè)的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，制定相關(guān)具體措施，及時(shí)防范和化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。

[1]楊洋.不良貸款上漲“重災(zāi)區(qū)”向中東部擴(kuò)展[N].金融時(shí)報(bào)，2014.7.24

[2]閻慶民.加快核銷不良貸款增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)有效性[N].金融時(shí)報(bào)，2014.7.22

[3]沈小平.關(guān)注長(zhǎng)三角不良貸款雙升壓力[J].中國(guó)金融，2014（11）

[4]劉妍.我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款成因及相關(guān)因素分析[J].系統(tǒng)工程，2014（5）

[5]董俊杰.小微企業(yè)不良貸款規(guī)模的影響因素分析[J].金融發(fā)展研究，2014（4）

（作者單位：中央民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 北京 100081）

（責(zé)編：若佳）

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1004-4914（2014）09-161-02