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        商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作困境與發(fā)展對(duì)策

        2014-03-29 15:22:36○李
        當(dāng)代經(jīng)濟(jì) 2014年4期
        關(guān)鍵詞:代償信用商業(yè)銀行

        ○李 妮

        (中山大學(xué)嶺南學(xué)院 廣東 廣州 510275)

        近年來(lái),在次貸危機(jī)誘發(fā)的全球經(jīng)濟(jì)衰退影響下,我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)日益困難。2011年,央行多次加息及提高商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金,直接推動(dòng)企業(yè)融資成本的不斷上升。隨著我國(guó)貨幣、信貸政策的逐步趨緊,中小企業(yè)融資難問(wèn)題突出。央行貨幣政策在有效抑制流動(dòng)性過(guò)剩的同時(shí),也加大了企業(yè)資金壓力,小企業(yè)獲取銀行貸款難度加大。

        中小企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分,融資難成為普遍存在的問(wèn)題,商業(yè)銀行之所以對(duì)中小企業(yè)“惜貸”基于對(duì)貸款成本、風(fēng)險(xiǎn)等方面的考慮,信用缺失是關(guān)鍵。然而,通過(guò)與中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制,銀行在提供中小企業(yè)貸款中可實(shí)現(xiàn)與融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān),必將提高商業(yè)銀行貸款的積極性。所以,作為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要金融扶持力量的商業(yè)銀行與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作,能架起商業(yè)銀行和地方中小企業(yè)之間的融資橋梁,彌補(bǔ)中小企業(yè)信用不足的缺陷,增加其獲得商業(yè)銀行貸款的機(jī)率和額度,實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行、中小企業(yè)、融資擔(dān)保公司三者共贏。

        一、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作危機(jī)

        深化商業(yè)銀行和融資擔(dān)保公司合作成為了促進(jìn)銀擔(dān)雙方互利共贏,進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題的重要途徑。但在信貸趨緊的情況下,加上融資擔(dān)保公司資本逐利的特性,機(jī)構(gòu)自有資金投資去向會(huì)出現(xiàn)異化,偏離融資擔(dān)保主業(yè),去追逐高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的投資,從而引發(fā)系列的合規(guī)性問(wèn)題,導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。商業(yè)性的融資擔(dān)保公司以獨(dú)立法人、商業(yè)化運(yùn)作、盈利為目的和兼營(yíng)投資等商業(yè)業(yè)務(wù)為特征,純粹的市場(chǎng)化運(yùn)作的信用擔(dān)保合作行為,融資擔(dān)保公司在為商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款提供第三方擔(dān)保的過(guò)程中,與商業(yè)銀行共同分擔(dān)貸款的代償風(fēng)險(xiǎn),沒(méi)有任何外在的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)者。因此,融資擔(dān)保公司一方面想方設(shè)法彌補(bǔ)代償風(fēng)險(xiǎn)所引致的損失,另一方面面對(duì)市場(chǎng)對(duì)資金需求旺盛的利誘,融資擔(dān)保公司會(huì)從事高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)去獲得比主營(yíng)業(yè)務(wù)擔(dān)保費(fèi)更高的收益。融資擔(dān)保公司一旦投資失利,資金鏈斷裂,將導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)直接轉(zhuǎn)嫁至商業(yè)銀行。為降低銀擔(dān)合作可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),迫切需要研究的是如何發(fā)展商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間健康的合作關(guān)系,真正實(shí)現(xiàn)銀擔(dān)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。

        二、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作困境

        1、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

        (1)擔(dān)保能力不足引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力不足主要體現(xiàn)在承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的資金量不足,我國(guó)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍存在注冊(cè)資本較低或是注冊(cè)資本不實(shí)的情況,部分擔(dān)保公司通過(guò)虛假出資或抽逃資本夸大其擔(dān)保能力,由于缺乏最低注冊(cè)資本,沒(méi)有充足的現(xiàn)金貨幣彌補(bǔ)擔(dān)保公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失,也就是說(shuō)擔(dān)保公司不具備充足的擔(dān)保或償債能力。

        (2)違規(guī)操作資金引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。由于擔(dān)保公司需在商業(yè)銀行長(zhǎng)期存入保證金,僅僅依賴(lài)較低的擔(dān)保費(fèi)收入無(wú)法彌補(bǔ)代償損失,擔(dān)保公司基于盈利目的,往往會(huì)尋求其他的投資途徑去突破生存困境,如從事風(fēng)險(xiǎn)投資、融資租賃、典當(dāng)?shù)葮I(yè)務(wù),甚至為民間資本提供非法借貸途徑,更為嚴(yán)重的是部分擔(dān)保公司挪用貸款資金用于境外風(fēng)險(xiǎn)投資,這種種行為都直接削弱擔(dān)保公司的擔(dān)保能力和代償能力。一旦受?chē)?guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響,借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善無(wú)力償還貸款,擔(dān)保公司投資經(jīng)營(yíng)失誤導(dǎo)致資金鏈斷裂,引發(fā)全面的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行成為最終的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。

        (3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制缺失。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為借款企業(yè)提供擔(dān)保責(zé)任的同時(shí),要求企業(yè)提供財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或是第三人擔(dān)保等反擔(dān)保措施以降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),但擔(dān)保機(jī)構(gòu)面對(duì)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)壓力,往往會(huì)降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)反擔(dān)保措施的需求以爭(zhēng)攬客戶(hù)資源,事實(shí)上提供給擔(dān)保公司的反擔(dān)保措施如專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押、機(jī)器設(shè)備抵押等變現(xiàn)能力低難以彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失。同時(shí),再擔(dān)保體制不完善,擔(dān)保機(jī)構(gòu)也不愿意與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)分享利益,擔(dān)保公司無(wú)法轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),減弱擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。正由于擔(dān)保公司缺乏風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制,需承擔(dān)全額擔(dān)保的責(zé)任,一旦發(fā)生代償就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。

        (4)擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度缺失。擔(dān)保公司普遍存在缺乏補(bǔ)償機(jī)制,內(nèi)部管理不規(guī)范,人員專(zhuān)業(yè)水平低,財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)等現(xiàn)象,而多數(shù)擔(dān)保公司缺乏規(guī)范的擔(dān)保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、代償制度和債務(wù)追償制度等,使得商業(yè)銀行與擔(dān)保公司合作帶來(lái)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

        2、商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作存在的問(wèn)題

        (1)操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在。商業(yè)銀行與融資擔(dān)保公司的合作過(guò)程中,由于擔(dān)保公司在其中承擔(dān)了全額連帶責(zé)任保證擔(dān)保,也就是即使借款企業(yè)違約,商業(yè)銀行也會(huì)因擔(dān)保公司全額代償而不會(huì)遭受損失,于是引發(fā)了商業(yè)銀行系列的操作風(fēng)險(xiǎn),貸前調(diào)查流于形式,貸后管理不全面深入,資金監(jiān)控不嚴(yán)格細(xì)致,以致忽視借款人企業(yè)的第一還款來(lái)源,缺乏有效押品作為抵押擔(dān)保,在一定程度上也助長(zhǎng)了某些借款企業(yè)與擔(dān)保公司合謀騙取銀行貸款,將貸款資金挪用于擔(dān)保公司的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,擔(dān)保公司投資失利,借款企業(yè)無(wú)力償還,貸款資金難以收回,借款企業(yè)無(wú)抵押資產(chǎn)可供處置回收,最終商業(yè)銀行承擔(dān)所有損失。

        (2)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)普遍存在。商業(yè)銀行對(duì)融資擔(dān)保公司管理機(jī)制和約束體系不健全,對(duì)擔(dān)保公司缺少系統(tǒng)的評(píng)估體系,僅僅依賴(lài)于擔(dān)保公司存入商業(yè)銀行的基礎(chǔ)保證金及擔(dān)保貸款發(fā)放本金10%至15%的業(yè)務(wù)保證金,一旦擔(dān)保公司發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)或是多家借款企業(yè)同時(shí)出現(xiàn)代償需求時(shí),僅靠擔(dān)保公司的保證金是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以?xún)斶€借款企業(yè)拖欠的銀行貸款本息。

        (3)缺乏有效監(jiān)控手段。商業(yè)銀行缺乏對(duì)擔(dān)保公司規(guī)范的管理制度,未建立對(duì)擔(dān)保公司的評(píng)級(jí)制度,無(wú)有效的手段對(duì)其資質(zhì)、誠(chéng)信情況、經(jīng)營(yíng)情況等方面進(jìn)行監(jiān)控。商業(yè)銀行間缺少對(duì)擔(dān)保公司信息共享機(jī)制與違約通報(bào)機(jī)制,即使擔(dān)保公司在一家銀行出現(xiàn)代償或是違約行為,其他銀行也無(wú)法得知。另外,商業(yè)銀行對(duì)發(fā)放的貸款資金流向也無(wú)法進(jìn)行有效監(jiān)控,商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)跨行匯款進(jìn)行后續(xù)監(jiān)控,以致商業(yè)銀行不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款資金流向異常情況從而宣布貸款提前到期。

        (4)缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范意思薄弱,主要體現(xiàn)于過(guò)分依賴(lài)擔(dān)保公司,忽視借款企業(yè)資信情況、債務(wù)承受能力及交易背景的真實(shí)性等,弱化銀行本身內(nèi)控管理執(zhí)行能力,導(dǎo)致引發(fā)系列的操作風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。如對(duì)貸款逾期不還的借款客戶(hù),過(guò)分依賴(lài)于擔(dān)保公司的代償行為,忽視對(duì)借款人及時(shí)啟動(dòng)法律訴訟程序和申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全的最佳時(shí)機(jī),以致喪失優(yōu)先受償權(quán),也給借款企業(yè)留下轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢債務(wù)的機(jī)會(huì)。

        3、融資擔(dān)保信用體系存在的問(wèn)題

        (1)擔(dān)保法律法規(guī)不完善。我國(guó)當(dāng)前融資擔(dān)保依據(jù)的法律僅僅有《擔(dān)保法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等,由于擔(dān)保行業(yè)本身屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),需要大量強(qiáng)制性法律法規(guī)規(guī)范擔(dān)保行為,而在風(fēng)險(xiǎn)控制方面法律存在嚴(yán)重缺失;商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)法律地位不平等,商業(yè)銀行相關(guān)的格式合同須擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)條件執(zhí)行,所有條款都是維護(hù)銀行利益。我國(guó)有關(guān)信用擔(dān)保的法律法規(guī)在立法層次與效力,法規(guī)內(nèi)容與形式等多方面存在欠缺,對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益保護(hù)不足,防范信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)約束力不強(qiáng)等方面都制約我國(guó)信用擔(dān)保體系的發(fā)展。

        (2)信用管理體系不健全。我國(guó)缺乏權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及評(píng)級(jí)指標(biāo)體系,商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)各自的評(píng)級(jí)系統(tǒng)信息不共享,不僅無(wú)法有效防范風(fēng)險(xiǎn),而且影響合作效率;人民銀行的征信系統(tǒng)不對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)放,導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)缺乏對(duì)企業(yè)審查的信息支持;銀行同業(yè)之間缺乏黑名單系統(tǒng)使違規(guī)操作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)法進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng);中小企業(yè)信用缺失,提供虛假財(cái)務(wù)信息、逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象普遍存在,但我國(guó)無(wú)嚴(yán)格的失信嚴(yán)懲機(jī)制,使商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)從把握企業(yè)的信用程度,做到有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

        (3)外部監(jiān)管手段不足。在我國(guó)未建立系統(tǒng)的外部監(jiān)管手段,對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)整個(gè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督,外部監(jiān)管不足是造成擔(dān)保行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)難以控制的主要原因。如擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為企業(yè)提供擔(dān)保時(shí),大多數(shù)會(huì)違規(guī)向企業(yè)客戶(hù)收取10%甚至更高的反擔(dān)保資金,由于缺乏有效的監(jiān)督手段,這些資金往往被擔(dān)保公司挪用為擔(dān)保公司存放在銀行的保證金,用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)大在??傤~,最終超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力;又如未有系統(tǒng)的監(jiān)管工具對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常資金進(jìn)行監(jiān)控以防止違規(guī)挪用資金行為的出現(xiàn)等。

        三、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展對(duì)策

        1、加強(qiáng)法制建設(shè)及政府監(jiān)督力度

        建立關(guān)于規(guī)范中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)的法律法規(guī),明確融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、服務(wù)對(duì)象、支撐體系以及運(yùn)作規(guī)則,建立規(guī)范的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和程序。出臺(tái)扶持商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的相關(guān)法規(guī),明確商業(yè)銀行對(duì)信用擔(dān)保體系的支持作用和雙方分擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和義務(wù)。

        政府部門(mén)應(yīng)明確擔(dān)保行業(yè)的主管和監(jiān)管部門(mén),提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門(mén)檻、規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為,嚴(yán)格監(jiān)管擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金、擔(dān)保保證金及風(fēng)險(xiǎn)撥備情況,實(shí)時(shí)監(jiān)控?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的合作風(fēng)險(xiǎn),定期對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,嚴(yán)厲打擊擔(dān)保機(jī)構(gòu)虛假注資、抽逃資本、挪用貸款資金等違法違規(guī)行為。

        2、建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和資金補(bǔ)償機(jī)制

        構(gòu)建銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制,貸款銀行分擔(dān)一定比例的擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)使商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的義務(wù)得到均衡,強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束,有利于雙方共同發(fā)展。

        建立多層次再擔(dān)保體系,設(shè)立全國(guó)性的信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu),以政府為主體對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展強(qiáng)制再擔(dān)保業(yè)務(wù),分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,充分發(fā)揮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保杠桿能力。

        建立財(cái)政資金補(bǔ)償機(jī)制,政府每年在財(cái)政預(yù)算內(nèi)劃撥一定資金作為經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償資金,對(duì)符合條件的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予稅收政策扶持,這對(duì)調(diào)動(dòng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)健康發(fā)展起到一定積極作用。

        3、建立信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

        信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是因擔(dān)保企業(yè)不能償還銀行貸款而發(fā)生代償所造成損失的可能性,建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金機(jī)制就是將未來(lái)的償付風(fēng)險(xiǎn)分散到現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)的各個(gè)階段,通過(guò)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的方式可以提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,同時(shí)也可以降低因擔(dān)保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行的貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。

        商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度、風(fēng)險(xiǎn)審查制度以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的在保業(yè)務(wù)不良率以及對(duì)中小企業(yè)的融資規(guī)模,嚴(yán)格控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款的投放比例;擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度,全面評(píng)估被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力,及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

        4、完善信用擔(dān)保和行業(yè)監(jiān)管體系

        建立權(quán)威、專(zhuān)業(yè)和規(guī)范的中小企業(yè)資信調(diào)查及信用評(píng)估體系,發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)信用狀況的激勵(lì)和約束作用,建立中小企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng),建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái),以便商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及時(shí)全面了解企業(yè)情況,幫助其有效識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)。

        建立全國(guó)性的擔(dān)保行業(yè)自律組織,完善融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)作與管理機(jī)制,擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立各項(xiàng)內(nèi)部制度,完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制,健全財(cái)務(wù)管理制度和提高從業(yè)人員素質(zhì)培訓(xùn)力度。行業(yè)自律組織定期聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)情況、內(nèi)控管理、績(jī)效考核、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行全面評(píng)估,為政府扶持提供依據(jù)。

        [1]侯冬梅、梁士旗:商業(yè)銀行與擔(dān)保公司的合作模式與風(fēng)險(xiǎn)探討[J].時(shí)代金融,2011(17).

        [2]駢甲:融資性擔(dān)保公司與銀行的合作分析[J].科技情報(bào)開(kāi)發(fā)與經(jīng)濟(jì),2010(15).

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