天津財(cái)經(jīng)大學(xué) 李照杰

1 研究背景

1.1 我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展概況

根據(jù)中國銀監(jiān)會公布的最新數(shù)據(jù)，自2007年2月8日至2013年2月7日這六年間所有獲批成立的村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已達(dá)到1502家。截至2012年末，經(jīng)銀監(jiān)部門批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行數(shù)量達(dá)到了1433家(《小微金融簡報(bào)》第八十七期)。如圖1，2007年到2009年村鎮(zhèn)銀行經(jīng)歷了3年的緩慢發(fā)展時(shí)期，從2010年開始村鎮(zhèn)銀行數(shù)量明顯增長，2012年達(dá)到了514家。

圖1 2007～2012年我國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量增長情況

1.2 發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的重要意義

村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要補(bǔ)充和完善，村鎮(zhèn)銀行的蓬勃發(fā)展，從解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，合理配置金融資源，培育健康、多元化、競爭性的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系，對于加強(qiáng)對“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融服務(wù)具有重要意義。

2 天津市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

在全國村鎮(zhèn)銀行蓬勃發(fā)展的大潮中，天津村鎮(zhèn)銀行發(fā)展也已初具規(guī)模，并呈現(xiàn)出自己的發(fā)展特點(diǎn)，根據(jù)對天津村鎮(zhèn)銀行的調(diào)查情況，可以發(fā)現(xiàn)天津發(fā)展村鎮(zhèn)銀行存在如下特點(diǎn)。

2.1 發(fā)展較為迅速

自2008年由天津銀行和薊縣當(dāng)?shù)仄髽I(yè)共同設(shè)立的第一家村鎮(zhèn)銀行以來，截至2012年6月，天津市已經(jīng)成立了十幾家村鎮(zhèn)銀行。

從經(jīng)營狀況來看，資產(chǎn)和負(fù)債總額已初具規(guī)模，各項(xiàng)存貸款余額增長迅速。以天津靜海新華村鎮(zhèn)銀行為例，該行從2012年1月18日正式開業(yè)，截至2012年6月末，全行資產(chǎn)總額已經(jīng)達(dá)到6.75億元，負(fù)債總額4.67億元。各項(xiàng)存款余額4.66億元，各項(xiàng)貸款余額3.79億元，有力推動了當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”和小微企業(yè)的發(fā)展。

2.2 本土化特色

天津村鎮(zhèn)銀行的本土化主要體現(xiàn)在根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村生產(chǎn)的特點(diǎn)來設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品，通過調(diào)查開發(fā)設(shè)計(jì)了快易貸、商富通(中小企業(yè))、農(nóng)耕寶、農(nóng)蔬寶、農(nóng)具寶、農(nóng)豐寶等十二項(xiàng)金融產(chǎn)品，一定程度上對津南區(qū)內(nèi)小微企業(yè)、“三農(nóng)”建設(shè)和個(gè)人多元化的金融服務(wù)需求做出了貢獻(xiàn)。

2.3 民營化特色

天津組建民營化村鎮(zhèn)銀行，突出民營股權(quán)在銀行的話語權(quán)，是推動非公有制經(jīng)濟(jì)向金融領(lǐng)域延伸的嘗試。通過吸納當(dāng)?shù)孛駹I中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)村大量的閑置資金找到了長期可靠的投資渠道，民營資本在獲得相對穩(wěn)定收益的同時(shí)，也為增強(qiáng)銀行資本實(shí)力、激活銀行經(jīng)營體制做出了貢獻(xiàn)。

3 天津村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題

在肯定天津村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的可喜成績的同時(shí)，也要看到阻礙村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展的因素依然存在，具體表現(xiàn)在以下方面。

3.1 市場準(zhǔn)入限制

2012年3月28日，國務(wù)院常務(wù)會議通過《溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)總體方案》，其中“依法發(fā)起設(shè)立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社，符合條件的小額貸款公司可改制村鎮(zhèn)銀行”被認(rèn)為是有關(guān)村鎮(zhèn)銀行政策放松的信號。但是，小額貸款公司在改制村鎮(zhèn)銀行上還面臨諸多限制：一是門檻較高，銀監(jiān)會對小額貸款公司設(shè)立村鎮(zhèn)銀行在持續(xù)營業(yè)、連續(xù)盈利以及在呆賬準(zhǔn)備和貸款損失準(zhǔn)備等方面都有很多限制；二是客觀方面，小額貸款公司在信息管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理等方面還存在許多問題。

同時(shí)，民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融市場仍然受到限制。由于民間資本相對難以管理和控制，因此在中小銀行增資擴(kuò)股中，地方政府都會傾向選擇國有大型企業(yè)。相關(guān)政策對新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立提出較嚴(yán)格的要求，使得部分新型金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營業(yè)務(wù)受到限制。

3.2 目標(biāo)定位不清

本質(zhì)上，村鎮(zhèn)銀行仍然是追求利潤最大化的企業(yè)，一些民間資本投資村鎮(zhèn)銀行就是看好其未來的“利潤”前景，因此不可能只考慮政策性金融的需求，一些村鎮(zhèn)銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)將貸款投向那些盈利性較高、風(fēng)險(xiǎn)較低的客戶，亟需資金融通的農(nóng)民和小微企業(yè)往往由于無法出具有說服力的抵押品或者擔(dān)保來證明個(gè)人資信情況而得不到村鎮(zhèn)銀行的青睞。

3.3 業(yè)務(wù)缺乏競爭優(yōu)勢

(1)存款業(yè)務(wù)：社會認(rèn)可度較低，吸收存款能力差。在農(nóng)村地區(qū)，由于多年的存貸款習(xí)慣，農(nóng)村個(gè)人和企業(yè)選擇存款，首先想到的是熟悉的農(nóng)村信用社或郵政儲蓄銀行，對于新成立的村鎮(zhèn)銀行有較低的認(rèn)可度，擔(dān)心自己資金在村鎮(zhèn)銀行安全得不到保障。因此導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行在吸收存款能力方面明顯低于國內(nèi)其他商業(yè)銀行，無法進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營。

(2)貸款業(yè)務(wù)：貸款業(yè)務(wù)受限，金融創(chuàng)新能力不足。村鎮(zhèn)銀行在規(guī)模、資金、貸款利率上的劣勢使其抵押貸款業(yè)務(wù)上不具有競爭優(yōu)勢；做擔(dān)保貸款相對來說比較簡單，比較節(jié)省成本，因此成為主要的貸款方向；信用貸款需要做大量的工作，要對客戶進(jìn)行全面的調(diào)查；并且村鎮(zhèn)銀行同農(nóng)村信用社在金融產(chǎn)品上差別不大，市場區(qū)分不清晰。

(3)中間業(yè)務(wù)：網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算渠道難以拓展，缺乏競爭優(yōu)勢。村鎮(zhèn)銀行同其他銀行相比，缺少電子銀行客戶群體，現(xiàn)在僅停留在信用社初創(chuàng)階段，只有簡單的存貸業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行和銀行卡業(yè)務(wù)也是空白；由于村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)較少，結(jié)算渠道就會受到限制，同時(shí)，單靠村鎮(zhèn)銀行自身的力量開辦銀行卡業(yè)務(wù)需要有制卡和設(shè)備投入的要求，而這成本是很多村鎮(zhèn)銀行無法承受的。

4 基于城鎮(zhèn)化發(fā)展的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)

從上面的分析可以看出，天津村鎮(zhèn)銀行如果想要發(fā)展小額貸款服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)，需要在市場準(zhǔn)入、政策扶持、存貸款業(yè)務(wù)等方面入手，而解決的對策應(yīng)該從全局出發(fā)，不能“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，筆者認(rèn)為，首先應(yīng)該完善和提升農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，通過生態(tài)環(huán)境的提升促使村鎮(zhèn)銀行等新型金融機(jī)構(gòu)從內(nèi)部實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍發(fā)展。提高農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展水平，從而破除“二元經(jīng)濟(jì)”結(jié)構(gòu)，促進(jìn)城鎮(zhèn)化的健康發(fā)展。

4.1 推動信用環(huán)境建設(shè)

(1)建立農(nóng)村征信管理系統(tǒng)?？捎烧块T牽頭組建非盈利性、保本微利的信用登記咨詢機(jī)構(gòu)，及時(shí)從銀行、稅務(wù)、企業(yè)等其它部門廣泛收集信息和數(shù)據(jù)，在嚴(yán)格依法管理的前提下，依靠現(xiàn)代技術(shù)通過授權(quán)查詢的方式，向金融機(jī)構(gòu)及社會廣泛評估、公布守信狀況、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和發(fā)展趨勢，全面、準(zhǔn)確、公正地評定各經(jīng)濟(jì)實(shí)體的信用等級。積極開展信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用企業(yè)、信用農(nóng)戶的創(chuàng)建活動，加大對逃廢金融債務(wù)行為的制裁力度。

(2)建立農(nóng)戶信用信息數(shù)據(jù)庫。村鎮(zhèn)銀行通過與村委會組成調(diào)查小組，開展農(nóng)戶檔案普查，建立貸款者統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫，對貸款者的基本信息、貸款額度、還款情況進(jìn)行及時(shí)登記，作為信用評級的考量，同時(shí)通過貸款戶的還款情況進(jìn)行評級，從而解決農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)信息不對稱的問題。

(3)完善信用擔(dān)保體系。建立健全縣域信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大力發(fā)展地方政府參與的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，積極培育發(fā)展農(nóng)戶聯(lián)保、互保，信貸聯(lián)絡(luò)員擔(dān)保等方式，實(shí)行農(nóng)戶大型農(nóng)機(jī)具，住房抵押貸款，扶持中小企業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織，組建互助型擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

4.2 建設(shè)良好的農(nóng)村支付環(huán)境

改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境，暢通農(nóng)村支付結(jié)算渠道，加速資金周轉(zhuǎn)，對促進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的升級和創(chuàng)新、刺激農(nóng)村消費(fèi)具有非常積極的推動作用。

(1)創(chuàng)新具有多種支付結(jié)算功能的惠農(nóng)卡?；蒉r(nóng)卡除了具有普通銀行卡功能，還具有農(nóng)戶小額貸款，承接各項(xiàng)支農(nóng)、惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金等功能。針對農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)少的狀況，村鎮(zhèn)銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府合作，在每個(gè)村的村委、農(nóng)資服務(wù)超市、村衛(wèi)生室均設(shè)立“‘三農(nóng)’金融服務(wù)站”，站站安裝轉(zhuǎn)賬電話，戶戶發(fā)放惠農(nóng)卡。

(2)引導(dǎo)推出農(nóng)民自助服務(wù)終端等電子銀行服務(wù)。加快銀行自助服務(wù)終端的推廣，擴(kuò)大聯(lián)網(wǎng)通用覆蓋范圍。積極推動村鎮(zhèn)銀行構(gòu)建以網(wǎng)點(diǎn)為基礎(chǔ)，以金融自助服務(wù)終端為延伸，以網(wǎng)銀支付、固話支付、手機(jī)支付為補(bǔ)充的多渠道、多層次的城鄉(xiāng)一體化支付服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。大力推廣轉(zhuǎn)賬電話業(yè)務(wù)，自助終端要基本涵蓋儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍。村鎮(zhèn)銀行可以與其他銀行合作，開通支付寶、銀聯(lián)在線支付以及無線支付等功能。由于村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村地區(qū)投入金融服務(wù)建設(shè)收益較低，特別是投入初期很難產(chǎn)生直接的經(jīng)濟(jì)效益，因此，政府應(yīng)對村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村地區(qū)新增布放的ATM、POS機(jī)具給予一定補(bǔ)貼。

(3)加強(qiáng)賬戶管理和非現(xiàn)金支付工具的教育。加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶的管理，防范賬戶資金風(fēng)險(xiǎn)，賬戶開立實(shí)行由二級(含)以上分行集中審批管理模式，提升賬戶合規(guī)性；村鎮(zhèn)銀行積極開發(fā)銀行借記卡系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，延伸金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，要宣傳非現(xiàn)金支付工具、電子銀行以及銀行票據(jù)使用方法及防假識騙的基本常識。

4.3 建立公平競爭的農(nóng)村金融市場環(huán)境

(1)進(jìn)一步放寬市場準(zhǔn)入條件。在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，放寬農(nóng)村金融組織準(zhǔn)入政策，適當(dāng)降低設(shè)立門檻和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)社會資本和民間資本發(fā)起或參與設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，建立適度競爭的農(nóng)村金融市場。

(2) 建立多層次、多樣化農(nóng)村金融市場體系。發(fā)展信貸、證券、保險(xiǎn)、期貨、擔(dān)保分工配合、相輔相成的農(nóng)村金融市場體系，加強(qiáng)金融的風(fēng)險(xiǎn)管理功能。改變目前農(nóng)村金融市場以銀行類信貸為主的間接融資模式，擴(kuò)展直接融資所占比重，探索中小企業(yè)集合發(fā)債、集合票據(jù)、上市等資本市場融資渠道。加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，對已上市的農(nóng)產(chǎn)品期貨品種做深做細(xì)，完善市場品種結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮期貨市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)作用，分散農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售過程中的市場風(fēng)險(xiǎn)。不斷完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種，探索建立農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的銀保互動機(jī)制。

(3)鼓勵(lì)農(nóng)村金融中介機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。支持有條件的民營資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域，參與設(shè)立擔(dān)保公司、資產(chǎn)評估、征信登記等金融中介機(jī)構(gòu)，并對廣大農(nóng)戶和小微企業(yè)進(jìn)行農(nóng)村金融教育培訓(xùn)，普及金融市場知識，增強(qiáng)理財(cái)意識和金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識。

4.4 營造良好的政策環(huán)境

(1)財(cái)政補(bǔ)貼和獎勵(lì)扶持政策。針對村鎮(zhèn)銀行設(shè)立時(shí)間短、初期財(cái)務(wù)壓力大等困難，財(cái)政要對其給予費(fèi)用補(bǔ)貼，減輕財(cái)務(wù)壓力；鼓勵(lì)增加涉農(nóng)信貸投放，對在涉農(nóng)貸款上表現(xiàn)優(yōu)異的村鎮(zhèn)銀行給予一定比例的獎勵(lì)，激發(fā)加大涉農(nóng)貸款投放的內(nèi)生動力；對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，不斷擴(kuò)大補(bǔ)貼區(qū)域，提高補(bǔ)貼比例，增加補(bǔ)貼品種；對農(nóng)村貧困群體實(shí)行扶貧貸款貼息政策，并不斷改革和完善扶貧貸款貼息制度，擴(kuò)大承貸主體，豐富資金來源。

(2)稅收優(yōu)惠政策。對村鎮(zhèn)銀行實(shí)行優(yōu)惠稅率征收營業(yè)稅，對涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金實(shí)施稅前扣除。村鎮(zhèn)銀行對涉農(nóng)貸款分類后，按規(guī)定的比例計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備金，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)可全額扣除。對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入，免征營業(yè)稅。對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額。

(3)差別化的貨幣信貸政策。對村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行較低的存款準(zhǔn)備金率，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款利率市場化，擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行等新型金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動上限。

[1] 周小川.完善法律制度,改進(jìn)金融生態(tài)[N].金融時(shí)報(bào),2004-12-07.

[2] 劉通午,主編.濱海新區(qū)金融實(shí)踐[M].中國金融出版社,2011.