摘 要：社會保險是法律保證的一種基本的社會權利，其職能主要是以勞動為生的人，在暫時或者永久喪失勞動能力后，能夠利用這種社會權利來維持勞動者及其家屬的生活。而所謂的商業(yè)保險，是指投保人按照合同的約定，向保險人支付一定的保險費，從而保險人對合同約定可能發(fā)生的事故如果發(fā)生所造成財產(chǎn)的損失承擔相應賠償保險金的責任，或者當被保險人傷殘、死亡、疾病或達到合同約定的年齡或期限時，承擔給付被保險人保險金責任的保險行為。本文就此進行簡述。

關鍵詞：社會保險；商業(yè)保險；發(fā)展

一、社會保險與商業(yè)保險基本特點

（一）社會保險

第一，社會保險具有強制性。它是法律規(guī)定的并由國家來強制實施的，勞動者個人以及所在單位都必須依照法律規(guī)定參加的。勞動者及單位對于是否參加社會保險、交費標準、參加的項目和待遇標準等都無權選擇或更改。

第二，社會保險是非盈利性的。由于社保采用強制性原則，如果只追逐利潤的目標，就等于借助法律強制手段來為社會保險的經(jīng)辦機構謀取了利益，就會損害了用人單位以及勞動者的權益，故社會保險是以實施社會的政策為原則，不以盈利為目的。

第三，社會保險具有普遍的保障性。社保是出于為勞動者分散風險并其提供幫助的目的而設立的，它的覆蓋范圍是全體的勞動者。

（二）商業(yè)保險

第一，自愿性。商業(yè)保險與社會保險的強制性不同，它是由保險公司及投保人自愿締結的。保險公司通過積聚投保人繳納的保險費，建立自己的保險基金，承擔了對投保人的保險保障。投保人則依據(jù)自身實際的需要選擇適合自己的保險的類型。它遵循的原則是誰投保誰受保；不投保不受保。

第二，盈利性。與社會保險不同，商業(yè)保險以盈利為目的進行的企業(yè)經(jīng)營活動，保險公司采用獨立核算、自負盈虧原則，國家財政不予以補貼。社會保險與商業(yè)保險是兩種不同的保險的形式，是否盈利是用來區(qū)分這兩種保險最重要的標志。

第三，保障的范圍廣泛。根據(jù)保險合同的規(guī)定，只要繳納了一定的保險費，符合了保險的條款投保要求，就能夠得到保險的庇護。在保險保障的范圍這一方面，商業(yè)保險的覆蓋相對于社會保險更廣泛、更全面。

二、社會保險和商業(yè)保險的相互補充與融合

1.商業(yè)保險能給予那些社保網(wǎng)絡沒有覆蓋的居民一定的保險保障

我國社保的范圍還沒能擴展到全體的國民，大多的社會保險還僅限于部分城鎮(zhèn)的國家機關和企事業(yè)單位，其保障范圍特別有限。而商業(yè)保險可以作為有效補充。

2.商業(yè)保險可以對已經(jīng)在社會保險網(wǎng)絡覆蓋之下的、但仍有余力并且愿意購買商業(yè)保險的投保人提供更高品質(zhì)的保障

社保的保障程度通常是根據(jù)社會經(jīng)濟生活的水平、國家的福利政策、被保險人的貢獻、地位、工齡確定的，這是由國家單方面決定的，保障程度比較低。而對于那些高薪收入的白領階層等想要尋求更高水平的養(yǎng)老、醫(yī)療或意外等保障就可以通過購買商業(yè)保險的途徑來實現(xiàn)，提高自身的生活質(zhì)量。

3.二者在保險技術和方法上的互相滲透

目前，社會保險已經(jīng)開始運用一些商業(yè)保險的原理和技術。比如，在養(yǎng)老保險這一方面，商業(yè)保險擁有著經(jīng)驗豐富的精算師，可以準確量定繳費的標準和給付水平，根據(jù)這些精算原理來保證社會保險的養(yǎng)老金的穩(wěn)健運用以及給付安全。

三、社會保險與商業(yè)保險融合發(fā)展的建議

（一）建立健全的社會保障的法律體系

在我國社會保障的法律體系還很不健全，社會保障法的執(zhí)行力度也很欠缺，還存在著很多有待完善的地方。我認為這主要應從立法的角度來進行分析和探索，在立法方面，注意一定要結合實際，才能切實可行；執(zhí)法方面，一定要堅決貫徹實施、加強實施的監(jiān)督力度。在我國只有建立了與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)的法律、法規(guī)，社會保障的法律體系的內(nèi)容才能更加的完善。

（二）完善稅收的優(yōu)惠政策

按照發(fā)展多層次的養(yǎng)老保險制度的宏觀的要求，我國在完善基本的養(yǎng)老保險制度的同時，也要盡快地完善對企業(yè)年金和儲蓄性保險的扶持政策（尤其是稅收政策）。國際上發(fā)達國家的企業(yè)年金的發(fā)展非常迅速，很快成為社會保障體系重要的支柱，一個重要的原因是政府給予它們很大的稅收政策的優(yōu)惠。結合近些年來我國企業(yè)職工的平均工資增長加快這一實際，我國很有必要學習國外，提高此優(yōu)惠比例。

（三）加強相關的市場主體自身的建設

1.加快商業(yè)保險機構自身的改革

商業(yè)保險機構是社會保障體系的積極的參與者，應該能夠通過其管理運作來實現(xiàn)養(yǎng)老金的安全性以及收益性。而實現(xiàn)這一目標的一個基本的前提是公司自身機制的健全以及相對較充分和合理的競爭。

2.加快投保企業(yè)自身的改革

隨著現(xiàn)代的企業(yè)制度的建立，退休保障由國家統(tǒng)包的形式將成為歷史，這一改革給企業(yè)和個人帶來了很大的沖擊，其中最大沖擊應該是改變了觀念。而養(yǎng)老金作為一項企業(yè)對職工的重要的福利，它會成為企業(yè)吸引人才的重要的手段。因此，保險企業(yè)自身建立起現(xiàn)代的成熟的企業(yè)制度，可以從根本上提高養(yǎng)老保險的需求和擴大養(yǎng)老保險的保險規(guī)模

（四）加強保險業(yè)的誠信建設

1.建立明晰的產(chǎn)權制度、健全誠信的法律制度

單單依靠市場機制和道德約束很難確保保險雙方不出現(xiàn)失信的行為，這就必須借助于外在的強制力——明晰的產(chǎn)權制度以及健全的法律制度來強制要求。明晰的產(chǎn)權關系就變成規(guī)范經(jīng)濟行為主體誠信的行為的一種制度上的保證。

2.培育誠信的理念，加強保險業(yè)誠信文化的構建

充分利用各種輿論手段，宣傳誠信對企業(yè)和個人發(fā)展的重要意義，并通過采取各種管理措施，強化誠信理念，并樹立以擁有良好的誠信度來體現(xiàn)企業(yè)自身的價值的意識。

3.健全保險的監(jiān)管機制，推行嚴厲的懲罰制度，增大失信的成本。

完善保險法的監(jiān)管機制，嚴格監(jiān)督保險的市場運營。同時采取嚴厲的懲罰措施，對保險失信的行為給予嚴厲的處罰，增大失信成本，用強制的手段保證保險市場健康飛速的發(fā)展和完善，促進我國保障體系的健全，維護社會的穩(wěn)定安寧。