摘 要 在股權(quán)受讓人履行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定的義務(wù)后，其對于公司應(yīng)享有股東名義更換請求權(quán)，有權(quán)向公司提出變更登記之申請。在股權(quán)變動(dòng)事實(shí)發(fā)生后，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)股權(quán)變動(dòng)利害關(guān)系人的要求，進(jìn)行工商變更登記。在公司拒絕進(jìn)行變更登記時(shí)，股權(quán)受讓人可以股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同為證據(jù)，起訴要求公司履行變更登記義務(wù)或者進(jìn)行損害賠償。

關(guān)鍵詞 股權(quán)變更 登記 救濟(jì)

股權(quán)轉(zhuǎn)讓，是指公司股東依法將自己的股東權(quán)益轉(zhuǎn)讓給他人，使他人取得該股權(quán)的民事法律行為。未經(jīng)股權(quán)變更登記時(shí)對利害關(guān)系關(guān)系人權(quán)益的影響是較為復(fù)雜的，在具體的實(shí)施過程中，會(huì)出現(xiàn)不僅僅是未經(jīng)股權(quán)變更登記的問題，也會(huì)有其它的問題伴隨著出現(xiàn)，影響巨大，也給保護(hù)工作帶來很大的障礙。從利益保障的角度出發(fā)，不管是股權(quán)內(nèi)部登記對公司內(nèi)部股權(quán)歸屬關(guān)系的明確，還是股權(quán)外部登記對股東與公司外第三人之間關(guān)系的厘定，股權(quán)登記對于股權(quán)轉(zhuǎn)讓利害關(guān)系人各方均具有實(shí)質(zhì)性的意義。因此，有必要加強(qiáng)對股權(quán)變動(dòng)發(fā)生后變更登記手續(xù)不完備時(shí)相關(guān)當(dāng)事人的權(quán)益保護(hù)。

一、股權(quán)變更未經(jīng)內(nèi)部登記的救濟(jì)

公司法規(guī)定，股權(quán)轉(zhuǎn)讓后公司應(yīng)在股東名冊上辦理股權(quán)變更登記。該規(guī)定確立了公司的股權(quán)變更登記義務(wù)。在股權(quán)變動(dòng)事實(shí)發(fā)生后，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)股權(quán)變動(dòng)利害關(guān)系人的要求，在股東名冊上載明轉(zhuǎn)讓股東資格終止的事由和時(shí)間，并登錄受讓人的股東姓名或名冊、住所地等基本信息。在公司拒絕進(jìn)行變更登記時(shí)，股權(quán)受讓人可以股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同為證據(jù)，起訴要求公司履行變更登記義務(wù)或者進(jìn)行損害賠償。

（一）股權(quán)受讓人享有作為原告的訴的利益

在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同正常履行的情況下，股權(quán)受讓人將取得股東資格，公司的不作為行為造成股權(quán)受讓人合同目的無法實(shí)現(xiàn)。因此，在股權(quán)受讓人履行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定的義務(wù)后，其對于公司應(yīng)享有股東名義更換請求權(quán)，有權(quán)向公司提出變更登記之申請。

（二）公司未及行股權(quán)內(nèi)部變更登記責(zé)任的法律性質(zhì)

進(jìn)行股權(quán)內(nèi)部登記屬于公司法明確規(guī)定由公司履行的法定義務(wù)，在公司應(yīng)進(jìn)行變更登記而未采取行動(dòng)時(shí)，其不作為行為侵害了股權(quán)受讓人的股東權(quán)利。因此，該不作為行為的性質(zhì)屬于侵權(quán)行為。在法律責(zé)任方面，公司負(fù)有停止該侵權(quán)行為并履行變更登記的義務(wù)。如果因其不登記行為造成股權(quán)受讓人經(jīng)濟(jì)損失的，公司還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

（三）股權(quán)內(nèi)部變更登記訴訟的訴訟結(jié)構(gòu)

在公司未進(jìn)行股權(quán)變更登記的原因分析中，許多情況是因?yàn)楣蓹?quán)轉(zhuǎn)讓雙方之間對于股權(quán)合同的履行發(fā)生爭議。因此，為查明股權(quán)變動(dòng)的事實(shí)，在股權(quán)受讓人起訴公司進(jìn)行股權(quán)內(nèi)部登記的訴訟結(jié)構(gòu)中，有必要將股權(quán)轉(zhuǎn)讓人作為無獨(dú)立請求權(quán)的第三人引入。

二、股權(quán)變更未經(jīng)外部登記的救濟(jì)

由于股權(quán)外部登記更強(qiáng)調(diào)對公眾利益的保護(hù)，因此，在未辦理股權(quán)外部變更登記的情形，存在雙管齊下的保護(hù)途徑。

（一）通過行政途徑進(jìn)行保護(hù)

公司登記機(jī)關(guān)對公司變更登記事項(xiàng)進(jìn)行登記，屬于依申請的行政行為。也就是說，只有在變更登記申請義務(wù)人提起申請的情況下，公司登記機(jī)關(guān)才能根據(jù)對該申請的審核，決定是否進(jìn)行變更登記。因此，公司登記機(jī)關(guān)沒有主動(dòng)進(jìn)行作為變更登記的行政義務(wù)。但是，根據(jù)我國《公司法》及《公司登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定，公司登記機(jī)關(guān)尚有如下作為之義務(wù)在公司未依法辦理股權(quán)外部變更登記時(shí)，可責(zé)令公司限期登記，逾期不登記的可以處罰款。也就是說，在公司知曉股權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)發(fā)生后，其仍拒絕向公司登記機(jī)關(guān)申請進(jìn)行變更登記的，就違反了《公司法》及《公司登記管條例》為公司設(shè)定的作為義務(wù)。公司登記機(jī)關(guān)在發(fā)現(xiàn)這一違法行為后，首先應(yīng)依法向公司發(fā)出通知，責(zé)令其在一定的期限內(nèi)根據(jù)股權(quán)變更登記的相關(guān)規(guī)定，向公司登記機(jī)關(guān)提交變更登記的申請。如果公司在公司登記機(jī)關(guān)給定的期限內(nèi)仍未履行申請變更義務(wù)的，公司登記機(jī)關(guān)可以對公司進(jìn)行1萬元至10萬元的罰款。

（二）通過民事訴訟途徑尋求救濟(jì)

在股權(quán)變動(dòng)事實(shí)發(fā)生后，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)股權(quán)變動(dòng)利害關(guān)系人的要求，進(jìn)行工商變更登記。在公司拒絕進(jìn)行變更登記時(shí)，股權(quán)受讓人可以股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同為證據(jù)，起訴要求公司履行變更登記義務(wù)或者進(jìn)行損害賠償。實(shí)踐中，與股權(quán)內(nèi)部變更登記可由公司單獨(dú)完成不同，股權(quán)外部變更登記手續(xù)的辦理是兩個(gè)主體共同作為的結(jié)果公司的申請行為以及公司登記機(jī)關(guān)的登記行為。因此，在公司沒有自覺履行判決確定的股權(quán)外部變更登記申請義務(wù)時(shí)，公司登記機(jī)關(guān)將同樣無進(jìn)行股權(quán)變更登記。而股權(quán)外部變更登記所具有不同于股權(quán)內(nèi)部登記的公示、公信效力，使我們也不能適用公司不履行股權(quán)內(nèi)部變更登記時(shí)以法院判決生效直接產(chǎn)生登記效力的做法。那么，在公司不履行上述股權(quán)外部變更登記申請義務(wù)時(shí)，就沒有可以操作的辦法了嗎？我們認(rèn)為，在這種情況下，完全可以通過替代履行的方式進(jìn)行變更登記申請。具體可由勝訴的股權(quán)受讓人向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，人民法院將股權(quán)受讓人按公司法規(guī)定提交的變更登記申請材料當(dāng)然此時(shí)無須公司蓋章或法定代表人簽章，以要求協(xié)助執(zhí)行的方式轉(zhuǎn)交公司登記機(jī)關(guān)進(jìn)行審核，由公司登記機(jī)關(guān)決定是否進(jìn)行變更登記。在這種操作方式下，公司登記機(jī)關(guān)的行政管理職權(quán)仍然是獨(dú)立的，不會(huì)因?yàn)榉ㄔ簣?zhí)行程序而受到侵害，而股權(quán)受讓人的勝訴權(quán)益則可以得到強(qiáng)制的履行。綜上所述，因義務(wù)人未盡責(zé)而使股權(quán)變更登記手續(xù)不完備的，股權(quán)變更登記的利害關(guān)系人股權(quán)受讓人可以通過上述途徑來保護(hù)其權(quán)益。

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（作者單位：云南冶金集團(tuán)投資有限公司）