摘要：住房公積金制度是我國城鎮(zhèn)化住房保障制度改革的產(chǎn)物，是住房融資體制創(chuàng)新與發(fā)展，是中國特色社會主義保障體制組成部分。住房公積金貸款作為安全優(yōu)良貸款品種，貸款對象是以單位為其連續(xù)繳存公積金為前提條件，具有固定單位和穩(wěn)定收入在職職工。近年來連續(xù)幾次貸款利率調(diào)整，在以人為本和諧社會的當(dāng)下，公積金貸款優(yōu)惠政策越來越明顯。住房公積金貸款主要是用于中低收入家庭長期性住房貸款，作為一項中長期貸款品種，其風(fēng)險具有隱蔽性、滯后性、社會性等一系列特征。

關(guān)鍵詞：住房公積金；貸款風(fēng)險特點；應(yīng)對措施

隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和廣大居民的住房需求，房地產(chǎn)市場近年發(fā)展迅猛，不僅帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，而且增加住房信貸融資業(yè)務(wù)。隨著個人住房貸款快速擴(kuò)張和國家房地產(chǎn)政策調(diào)整，理應(yīng)高度關(guān)注、有效識別和控制個人住房貸款風(fēng)險。

一、住房公積金貸款特點

住房公積金貸款是指由各地住房公積金管理中心運用職工以其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向繳存住房公積金的在職職工和在職期間繳存住房公積金職工發(fā)放的房屋抵押貸款。

住房公積金貸款有如下特點：一是利率低。目前執(zhí)行的利率五年及五年內(nèi)的為4.0%，五年以上為4.5%；二是房屋保險自愿；三是貸款期間每年可支取一次住房公積金余額用于償還貸款本息；四是手續(xù)簡便，一般為10個工作日左右辦完；五是辦理方便，通過所在地市公積金中心申請，委托當(dāng)?shù)厥跈?quán)金融機(jī)構(gòu)辦理。

同時住房公積金貸款存在以下局限性：一是管理中心不是國家的金融機(jī)構(gòu)，不能直接發(fā)放貸款，貸款手續(xù)由受委托銀行辦理，但由管理中心承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險。二是住房公積金政策具有特殊性，其針對對象是城鎮(zhèn)中低收入人群，償還能力較低，并且收入也相對較少。即便通過住房公積金申請辦理貸款，可能存在無法正常還款的潛在風(fēng)險。三是貸款人自身因素造成無法在規(guī)定時間內(nèi)償還貸款本金以及利息所產(chǎn)生風(fēng)險。因為個人信貸尚處于發(fā)展階段，相關(guān)制度尚未達(dá)到系統(tǒng)科學(xué)化，從而缺乏全面評判個人信息考評制度，存在較大風(fēng)險。

二、貸款風(fēng)險分析

由以上住房公積金貸款特點及局限性分析可見，住房公積金貸款風(fēng)險問題，是擺在住房公積金管理者面前的主要問題。如何有效防控個人住房貸款所面臨風(fēng)險，已成為影響住房公積金制度推行與深化改革發(fā)展重要問題。

一、業(yè)務(wù)市場風(fēng)險。為抑制房地產(chǎn)市場過快增長，國家出臺一系列調(diào)控政策，房地產(chǎn)市場形勢充滿相關(guān)不確定因素，公積金管理中心及商業(yè)銀行難以正確評估房產(chǎn)價值，銀行住房貸款業(yè)務(wù)市場風(fēng)險逐漸暴露。違約風(fēng)險的產(chǎn)生是由于房價人為大幅抬高與信貸利率調(diào)高并存，而借款人收入水平不同步增長，致使借款人到期為自身經(jīng)濟(jì)利益著想而放棄還款責(zé)任的行為產(chǎn)生。欺詐風(fēng)險的產(chǎn)生是由于我國信用制度不夠完善，借款人提供虛假資料來騙取銀行貸款，其實際還款能力不足，致使貸款違約。

二、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。近幾年樓市較為繁榮，住房貸款業(yè)務(wù)也相對增加，但由于工作人員在實際操作個人住房貸款過程中存在失誤和管理制度缺陷，容易導(dǎo)致銀行貸款產(chǎn)生損失的可能性。業(yè)務(wù)審查人員忽視信貸政策，放松審批條件，導(dǎo)致貸中審查不嚴(yán)；由于貸款數(shù)量的不斷增多，信貸人員疲于檢查和管理，使其流于形式，導(dǎo)致貸后檢查不及時，無法正確化解風(fēng)險。

三、業(yè)務(wù)法律風(fēng)險。個人貸款中主要的法律風(fēng)險是合同簽訂和履行中的問題，以及抵押物涉及居民安置和社會穩(wěn)定時執(zhí)行難的風(fēng)險。為保證貸款合同的順利履行，公積金管理中心及委托商業(yè)銀行必須逐步完善貸款合同內(nèi)容及相關(guān)的法規(guī)制度，并在簽訂合同時將涉及合同雙方主要權(quán)利義務(wù)的條款向客戶提示，以免引起合同糾紛。

三、貸款風(fēng)險應(yīng)對措施

在目前房地產(chǎn)十分活躍前提下，國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商百舸爭流的局面還將維持較長時間。但作為住房公積金管理部門，應(yīng)當(dāng)對國家信貸等政策收緊有足夠的敏感。未來在與房地產(chǎn)相關(guān)的信貸政策方面，仍存在諸多不確定性，而信貸政策的不確定性，可能會影響到整個房地產(chǎn)市場，從而存在一定貸款風(fēng)險。如何采取針對性措施，有效防范化解資金風(fēng)險，我們將拭目以待。

一是建立落實貸款審批責(zé)任制。根據(jù)個人住房公積金貸款法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合所在地市實際情況，建立貸款風(fēng)險防范體系，完善貸款內(nèi)控制度，健全貸款三級審批責(zé)任制。嚴(yán)格執(zhí)行個貸法規(guī)政策，把好貸款審批關(guān)。加強(qiáng)貸后管理，建立貸款審批責(zé)任終身制，由貸款審批人負(fù)責(zé)逾期貸款催收工作，確保責(zé)任到位和貸款資金安全回收。建立逾期催收跟蹤記錄檔案，定期開展逾期貸款催收追查工作。

二是強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升風(fēng)險防控能力。組織有關(guān)部門、崗位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)專業(yè)培訓(xùn)。重點是國家宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策變化對住房公積金影響、有關(guān)法律法規(guī)在資產(chǎn)管理和維護(hù)中的具體操作以及在信貸資產(chǎn)擔(dān)保、抵押、客戶信貸資金使用中應(yīng)重點注意的事項。通過研討交流會等形式重點剖析信貸資產(chǎn)風(fēng)險成因、量變到質(zhì)變、造成的危害和后果，從而提高從業(yè)人員甄別風(fēng)險、防控信貸風(fēng)險能力。

三是堅持完善立法，從法律規(guī)章上尋求制度保障。自住房公積金制度建立以來，國務(wù)院從1999年4月頒布《住房公積金管理條例》之后修訂數(shù)次，從制度層面完善和規(guī)范公積金管理制度。一方面要嚴(yán)格遵守條例，積極借鑒全國各地同行的先進(jìn)經(jīng)驗，另一方面加快住房公積金立法步伐。因而建議國家盡快出臺《住房公積金管理法》、修訂完善《住房公積金管理條例》，使條例具有剛性和可操作性。

四是堅持收支平衡，增加資金儲備保持均衡。作為自收自支的公積金管理中心，發(fā)放貸款是其主要業(yè)務(wù)之一，但中心必須根據(jù)資金增長率、所在地域人均經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、消費結(jié)構(gòu)變化等情況，有計劃進(jìn)行貸款審批發(fā)放。過度放貸會造成現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足，必將使公積金中心發(fā)展產(chǎn)生極大障礙。

五是加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督，防范貸款風(fēng)險。財務(wù)部門記貸款帳時，逐筆核對中心貸款發(fā)放通知書與借款借據(jù)是否完整一致，會計處理是否準(zhǔn)確等。有效的規(guī)范銀行操作，防止出現(xiàn)未經(jīng)審批發(fā)放住房公積金貸款問題；同時中心系統(tǒng)管理員定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，比對銀行發(fā)放貸款電子數(shù)據(jù)，針對數(shù)據(jù)缺失及時查明原因，防范系統(tǒng)操作風(fēng)險。（作者單位：中原油田住房公積金中心）