【摘要】小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，它在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具備大企業(yè)所無法替代的特殊戰(zhàn)略地位。小企業(yè)作為活躍市場(chǎng)的基本力量，不僅容納了社會(huì)上大多數(shù)就業(yè)人員，并且在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、解決就業(yè)和再就業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，發(fā)揮著重要作用。但由于企業(yè)自身和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制等諸多方面的影響，致使我國(guó)小微企業(yè)在發(fā)展中存在小微企業(yè)融資方式單一、融資渠道狹窄、融資結(jié)構(gòu)不完善等許多缺陷。本文在選取河北保定、廊坊兩調(diào)研地區(qū)基礎(chǔ)上，通過對(duì)兩地小微企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，分析制約我省小微企業(yè)融資難的瓶頸及原因，并找出解決對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 融資難 建議 對(duì)策

一、河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

河北省2010年擁有中小企業(yè)共16.6萬個(gè)，經(jīng)過幾年的發(fā)展，小微企業(yè)數(shù)量增幅達(dá)到12.9%。隨著小微企業(yè)數(shù)量的增長(zhǎng)，納從業(yè)人員由2008年的490萬人發(fā)展到2011年的1450萬人，占全省二、三產(chǎn)業(yè)人員的58% ，年均吸納就業(yè)88萬人。2012年全省小型和微型企業(yè)達(dá)到10621家，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入614.9億元，上繳稅金41億元，安置就業(yè)33.4萬人。

二、小微企業(yè)融資難的原因

我們對(duì)保定市、廊坊市兩地中徐水鎮(zhèn)中線材有限公司、冀中獸藥廠、永亮紡織有限公司、廊坊市全振汽車配件有限公司、河北華航旅鋁業(yè)有限公司以及宏達(dá)鋁業(yè)等16家小微企業(yè)以及當(dāng)?shù)剜]政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行和小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)調(diào)研的基礎(chǔ)上，分析了兩地區(qū)小微企業(yè)融資難的原因。

（一）小微企業(yè)自身信用度低、管理制度不健全

小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)和實(shí)現(xiàn)利稅等方面做出了很多的貢獻(xiàn)。但由于自身局限和金融支持的相對(duì)滯后，融資難成了制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。解決融資難的當(dāng)務(wù)之急是提高小微企業(yè)對(duì)信用度的重視程度。

由表1可以看出，微型企業(yè)大多對(duì)信用評(píng)價(jià)認(rèn)識(shí)不完全，只有80%的企業(yè)認(rèn)為信用對(duì)企業(yè)影響很大。而20%的企業(yè)沒有認(rèn)識(shí)到信用對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性。建立較高的信用度有利于提高相關(guān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度。

圖1顯示：在企業(yè)難獲得銀行貸款支持的原因中，有37.5%的企業(yè)認(rèn)為是自身有效抵押資產(chǎn)不足，50%的企業(yè)認(rèn)為金融、擔(dān)保機(jī)構(gòu)門檻過高，22.5%的企業(yè)認(rèn)為是自身銷路不好，12.5%的企業(yè)認(rèn)為企業(yè)信用不夠，27.5%的企業(yè)認(rèn)為管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)管理方面不夠完善，20%認(rèn)為所在產(chǎn)業(yè)不是支持重點(diǎn)。小微企業(yè)由于自身結(jié)構(gòu)、內(nèi)部規(guī)劃等因素造成的融資瓶頸，再加上金融機(jī)構(gòu)較高的“門檻”，使得小微企業(yè)得到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的支持無法滿足需求。

（二）小微企業(yè)融資的成本過高

企業(yè)沒有融資需求的原因是由于融資成本太高。根據(jù)走訪調(diào)查的情況看，銀行小額信用貸款的年化利率普遍在10%—15%之間；小額貸款公司的貸款年化利率在20%以上，而典當(dāng)行30天的融資費(fèi)用普遍在4%以上。同時(shí)，企業(yè)在融資過程中除利息外，還可能需要繳納大小不等的其他費(fèi)用，如咨詢費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、資產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)）評(píng)估費(fèi)、律師見證費(fèi)以及環(huán)評(píng)報(bào)告等等。

（三） 小微企業(yè)的融資渠道狹窄

小微企業(yè)的資金來源主要來自自有資金、銀行貸款及民間借貸。而其中的銀行貸款及民間借貸占小微企業(yè)融資的比例較小。

由表22可以看出，只有大概四分之一的企業(yè)認(rèn)為銀行貸款較為容易。有32.5%的小微企業(yè)認(rèn)為獲得貸款很難，40%的小微企業(yè)認(rèn)為獲得貸款的難度一般，有27.5%的小微企業(yè)認(rèn)為貸款容易。

圖2顯示：小微企業(yè)資金來源大多為自有資金，只有少量來自銀行貸款和民間借貸，有近80%的企業(yè)從未參與過銀行貸款。有過銀行貸款的企業(yè)僅占15%，2.5%的小微企業(yè)的資金來源以民間借貸為主，82.5%的小微企業(yè)的資金來源以自有資金為主。由此，小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模受到了很大的限制，進(jìn)而使融資渠道變窄，不利于整個(gè)社會(huì)的信貸業(yè)的發(fā)展和資金的流通。

（四）小微企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善

目前在已成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，注冊(cè)資本到位率低，大部分行政色彩濃厚，運(yùn)轉(zhuǎn)不規(guī)范，同時(shí)又存在擔(dān)?；鹆啃?，協(xié)作銀行選擇的困難等問題。其次，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供擔(dān)保的同時(shí)，一般要求提供反擔(dān)保的措施來保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的安全。對(duì)大量的小微企業(yè)調(diào)研中，發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保品的許多可變現(xiàn)方式方法實(shí)際上無法操作，或者是操作的成本過高，小微企業(yè)往往缺少實(shí)物來充當(dāng)反擔(dān)保品。

三、河北省小微企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）政府機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度

1.立法規(guī)范民間的借貸市場(chǎng)。民間關(guān)系型融資在一定范圍內(nèi)規(guī)避了資金供求雙方信息不對(duì)稱的問題，較好地適應(yīng)了小微企業(yè)資金需求“急、快、頻”的特點(diǎn)。所以政府應(yīng)在法律中明確民間借貸的合法地位，制定相關(guān)民間借貸的市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)行為、風(fēng)險(xiǎn)防范和信息披露等方面專項(xiàng)的法律法規(guī)，由指定的對(duì)民間借貸進(jìn)行管理、監(jiān)督、綜合運(yùn)用的各種監(jiān)管手段來加強(qiáng)監(jiān)督管理，保證民間借貸合理的生存。

2.建立健全的小微企業(yè)融資信用的擔(dān)保體系，幫助小微企業(yè)獲得商業(yè)性融資。發(fā)達(dá)國(guó)家政府部門雖然也為小微企業(yè)提供了資金，但對(duì)小微企業(yè)融資的最主要形式還是提供擔(dān)保支持，信用保證的制度是發(fā)達(dá)國(guó)家小微企業(yè)使用率最高并且效果最佳的一種金融性支持制度。小微企業(yè)由于自身的信用程度不高，缺乏可抵押的資產(chǎn)，很難直接從銀行獲取貸款。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供低費(fèi)率的擔(dān)保服務(wù)。

3.建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)臋C(jī)制。盡快地建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，政府直接給予商業(yè)銀行提供小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼。另外，要保證擔(dān)?；鹩虚L(zhǎng)期并且穩(wěn)定的補(bǔ)充資金來源。扶持小微企業(yè)是政府長(zhǎng)期的任務(wù)，小微企業(yè)的信用擔(dān)保應(yīng)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期政策。

（二）加大金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度

在推動(dòng)中小銀行與小微企業(yè)更好地實(shí)現(xiàn)“無縫對(duì)接”方面，銀行需要更好地滿足小微企業(yè)的需求，根據(jù)不同層次客戶的需求設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品，為不同客戶群體提供量身定制、差異化的金融服務(wù)。在審核小微企業(yè)提出的貸款申請(qǐng)流程上，針對(duì)小微企業(yè)“短、頻、急”的客觀需求，對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)，要“批量化”處理，有效降低成本，從而解決小微企業(yè)提出的融資貴問題。

（三）企業(yè)提高自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力

1.加強(qiáng)自身信用建設(shè)，樹立良好形象。小微企業(yè)信用不佳是造成銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)“惜貸”和“拒貸”的重要原因。隨著社會(huì)信用系統(tǒng)的不斷完善，信用不佳者通過銀行貸款融資更是難上加難。小微企業(yè)必須立足企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不斷加強(qiáng)誠(chéng)信教育，只有這樣，小微企業(yè)才能拓展融資渠道，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。

2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范小企業(yè)會(huì)計(jì)行為。由于小微企業(yè)基礎(chǔ)管理薄弱、財(cái)務(wù)制度不夠健全。在財(cái)務(wù)管理方面，企業(yè)需要統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告要求，提升企業(yè)管理水平、如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果、提高企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

3.加快企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整。技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)不斷進(jìn)步的源泉，合理的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的保證。所以小微企業(yè)需要做到提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量；采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料從而加快技術(shù)改造；推進(jìn)小微企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。

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作者簡(jiǎn)介：陳小榮，女，河北金融學(xué)院，講師，博士在讀，研究方向：金融理論、貨幣政策；郭凈，女，河北金融學(xué)院，講師，博士研究生，研究方向：金融營(yíng)銷、資本市場(chǎng)。

（編輯：陳岑）