【摘要】2013年以來，長三角地區(qū)鋼貿(mào)貸款訴訟案件明顯增多，鋼貿(mào)貸款風(fēng)險不再潛伏而浮出水面，引發(fā)銀行業(yè)內(nèi)和社會廣泛關(guān)注。筆者試圖從銀行經(jīng)營管理角度，對商業(yè)銀行鋼貿(mào)貸款問題進行反思和檢討，探討商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念和發(fā)展方式、改進授信管理和風(fēng)險管理的措施對策，以增強經(jīng)濟波動形勢下防控系統(tǒng)性風(fēng)險、區(qū)域性風(fēng)險的能力，促進授信業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 鋼貿(mào)貸款 風(fēng)險管理

2013年以來，長三角地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)起訴鋼貿(mào)企業(yè)案件數(shù)量顯著增長。上海法院網(wǎng)開庭公告顯示，3月18日—4月17日，上海地區(qū)就有23家銀行209起鋼貿(mào)商貸款違約案件陸續(xù)開庭。經(jīng)歷前幾年鋼貿(mào)市場開辦熱、鋼貿(mào)貸款投放熱后，如今紛至沓來的是鋼貿(mào)市場關(guān)門熱、鋼貿(mào)商戶“跑路”熱、鋼貿(mào)貸款訴訟熱，鋼貿(mào)貸款系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險已現(xiàn)冰山一角。作為商業(yè)銀行，應(yīng)從鋼貿(mào)貸款的經(jīng)營和管理中，深刻反思，吸取教訓(xùn)，吃一塹，長一智，防止類似問題重演。

一、關(guān)于商業(yè)銀行鋼貿(mào)貸款問題的反思

（一）銀行經(jīng)營理念出現(xiàn)偏差易發(fā)經(jīng)營風(fēng)險

在鋼貿(mào)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中，部分銀行基層機構(gòu)和經(jīng)營部門市場、份額意識有余，風(fēng)險、安全觀念淡薄，未能處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系、當前利益和長遠利益的關(guān)系、風(fēng)險和收益平衡關(guān)系，過于看重鋼貿(mào)貸款業(yè)務(wù)短期帶來的中間業(yè)務(wù)收入、存款、貸款、高端客戶、電子銀行以及銀行卡業(yè)務(wù)等豐厚回報。背后也反映了部分銀行發(fā)展戰(zhàn)略不夠清晰長遠，經(jīng)營理念發(fā)生偏差，講規(guī)模、搶份額、重擴張、輕管理等粗放式、不審慎的經(jīng)營思想抬頭，政策導(dǎo)向過多強調(diào)市場份額和利潤增長。對分支機構(gòu)，不僅要求份額提升，而且要求位次前移，計劃指標層層加碼，指標完不成、業(yè)務(wù)上不去的分支行，主要負責(zé)人面臨被調(diào)整的風(fēng)險。“干活不由東，累死也無功”，由于考核指揮棒作用，考核結(jié)果關(guān)乎領(lǐng)導(dǎo)的“帽子”和員工的“票子”，導(dǎo)致分支機構(gòu)經(jīng)營行為扭曲，加劇了惡性競爭，甚至不惜放寬貸款條件。部分支行號稱“鋼貿(mào)支行”，鋼貿(mào)貸款比重占一半以上。

伴隨鋼貿(mào)貸款大投放，隨后而來的是鋼貿(mào)貸款大量逾期、大量欠息并形成不良，大量的風(fēng)險敞口無法獲取補償，辛苦多年的經(jīng)營成果頃刻間化為烏有。

（二）新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域信貸投放失控易發(fā)集中度風(fēng)險

2009年以來，國家積極鼓勵商業(yè)銀行支持小企業(yè)發(fā)展。銀監(jiān)會提出了小企業(yè)貸款投放的監(jiān)管目標，并對小企業(yè)不良貸款保持一定的容忍度。各地政府為應(yīng)對金融危機，加大招商引資力度，鋼貿(mào)市場一時間遍地開花。

在這樣的政策背景下，作為小企業(yè)的重要組成部分，鋼貿(mào)商戶成為商業(yè)銀行信貸投放的重要的目標客戶群體。很多銀行在信貸政策導(dǎo)向上，將鋼貿(mào)市場納入鼓勵投放的行業(yè)，只有單方面的激勵支持，缺乏邊界約束，沒有細分市場和客戶，導(dǎo)向不夠清晰。授信管理上，對單個商戶整體授信業(yè)務(wù)包括對公類貸款、個人類貸款、信用卡分期和透支等沒有實行統(tǒng)一授信管理，對單個市場、地區(qū)和整個鋼貿(mào)行業(yè)缺乏授信總量和風(fēng)險限額控制，導(dǎo)致鋼貿(mào)貸款一路高歌猛進，投放失控。

（三）經(jīng)營模式相同且高度關(guān)聯(lián)的客戶群體易發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險

鋼貿(mào)市場經(jīng)營模式基本相同。以福建“周寧模式”為代表，在鋼材市場和商戶引入專業(yè)擔(dān)保公司共擔(dān)風(fēng)險基礎(chǔ)上，由專業(yè)擔(dān)保公司和市場法人企業(yè)為商戶提供連帶保證，實行專業(yè)化經(jīng)營、集中化融資。市場、商戶和專業(yè)擔(dān)保公司基本是家族、親鄰關(guān)系，很多商戶采取聯(lián)貸聯(lián)保方式融資。鋼貿(mào)行業(yè)具有高度關(guān)聯(lián)性，鋼貿(mào)市場客戶間、地區(qū)間高度關(guān)聯(lián)，市場、擔(dān)保公司和商戶間高度關(guān)聯(lián)。在經(jīng)濟疲軟期，市場行情低迷，行業(yè)性危機凸現(xiàn)，現(xiàn)金流普遍緊張，群體性違約風(fēng)險上升。只要某個商戶不能償還貸款，由于聯(lián)保制度就會使多家企業(yè)遭到牽連，聯(lián)保小組成員承擔(dān)連帶責(zé)任，或由市場專業(yè)擔(dān)保公司代償。這樣單個商戶的風(fēng)險，往往會在多個商戶、多個市場之間迅速蔓延擴散，一些商戶從開始的“抱團還款”變?yōu)楹髞淼摹氨F欠款”，甚至關(guān)門、跑路。

由于鋼貿(mào)市場業(yè)務(wù)運作模式相同，且高度關(guān)聯(lián)，將原本符合大數(shù)定律的分散風(fēng)險集中化、個體風(fēng)險群體化，最終引爆行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。

（四）一個地區(qū)特色貸款過度投放易發(fā)區(qū)域性風(fēng)險

這次鋼貿(mào)行業(yè)信貸危機在長三角集中爆發(fā)，具有非常鮮明的區(qū)域性特征。受經(jīng)濟環(huán)境、地理因素、政府扶持等諸方面影響，長三角地區(qū)形成了國內(nèi)最大的鋼材現(xiàn)貨交易市場，上海、蘇州、無錫三地各類鋼材市場各達40余家。

與零零散散的其他小企業(yè)客戶相比，“鋼材現(xiàn)貨市場+專業(yè)擔(dān)保公司+商戶聯(lián)貸聯(lián)保”的授信模式具有批量化、集約化經(jīng)營的優(yōu)勢，廣受銀行追捧和青睞。各家銀行紛紛扎堆鋼貿(mào)市場，多頭授信，重復(fù)授信，最終造成鋼貿(mào)市場過度授信。在鋼貿(mào)市場業(yè)務(wù)區(qū)域高度集中的背景下，鋼貿(mào)貸款業(yè)務(wù)及風(fēng)險呈現(xiàn)區(qū)域高度集中的特點。

（五）企業(yè)騙貸行為易發(fā)銀行違法放貸風(fēng)險

鋼貿(mào)是資金密集型行業(yè)，需要大量的經(jīng)營資金運營。大批鋼貿(mào)企業(yè)以鋼材貿(mào)易需要流動資金為名，以鋼材市場為融資平臺，往往通過大量的關(guān)聯(lián)交易、虛假交易虛增交易量，造成市場交易虛假繁榮；通過虛假注資的擔(dān)保公司，采取重復(fù)抵押、互保聯(lián)保等方式，大量套（騙）取銀行貸款，很快變身投資公司，將所得資金投向房地產(chǎn)、股票、期貨等高風(fēng)險行業(yè)或發(fā)放高利貸。按照新的司法解釋，一旦企業(yè)被認定為騙貸行為，對應(yīng)銀行就是違法放貸。

一些銀行信貸業(yè)務(wù)真實性和反欺詐管理機制不夠完善，信貸業(yè)務(wù)操作不夠規(guī)范，信貸人員不夠盡職，給企業(yè)騙貸留下可趁之機。市場準入方面，業(yè)務(wù)準入部門迫于經(jīng)營壓力，往往降低準入門檻，放松準入條件，一些開業(yè)時間不長、入駐率不高、交易不活躍的市場趁虛而入。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，盡職調(diào)查不充分，對資本金來源真實性等重大情況未能深入了解核實。貸款審批上，審批人員往往屈從于領(lǐng)導(dǎo)和基層行的壓力，獨立性難以保證。貸款發(fā)放上，有些貸款抵押、擔(dān)保條件沒有落實就開始放款。貸后管理上，對貸款資金流向、押品狀況等監(jiān)控不到位，導(dǎo)致出現(xiàn)貸款資金挪用、抵押鋼材丟失等風(fēng)險事項。風(fēng)險緩釋上，很多貸款存在市場內(nèi)擔(dān)保公司過度擔(dān)保、聯(lián)?；ケ！⒅貜?fù)抵押等現(xiàn)象，擔(dān)保措施名存實亡，實質(zhì)等同于信用放款。

二、關(guān)于商業(yè)銀行鋼貿(mào)貸款問題的啟示

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念

樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，實現(xiàn)由偏重發(fā)展規(guī)模、速度向更加注重質(zhì)量、效益轉(zhuǎn)變。堅持以EVA和RAROC為主導(dǎo)，降低規(guī)模和市場占比等粗放式管理指標權(quán)重，提高風(fēng)險內(nèi)控類指標權(quán)重，引導(dǎo)分支機構(gòu)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，推進經(jīng)營轉(zhuǎn)型，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，夯實客戶基礎(chǔ)，降低資本消耗。改進經(jīng)營計劃編制方案，確定合理的業(yè)務(wù)增長水平，防止層層加碼，杜絕不計成本拼市場、不擇手段爭排名等惡性競爭現(xiàn)象。建立與業(yè)務(wù)風(fēng)險期限相匹配的薪酬約束機制，引入薪酬期權(quán)、延期支付等符合可持續(xù)發(fā)展要求的薪酬體制，減少被考核對象的短期行為，促使經(jīng)營行為與銀行戰(zhàn)略目標保持一致，實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

（二）重塑信貸文化

培育健康的信貸文化，弘揚“依法合規(guī)”、“盡職免責(zé)”、“風(fēng)險管理創(chuàng)造價值”、“堅守風(fēng)險底線和道德底線”以及“追求風(fēng)險與收益平衡”等先進理念。堅持理論先行、制度現(xiàn)行、內(nèi)控現(xiàn)行，在拓展新興市場、開辦新興業(yè)務(wù)之前，要加強新市場、新業(yè)務(wù)研究，了解掌握新市場、新業(yè)務(wù)運行特點，知曉風(fēng)險所在，統(tǒng)一風(fēng)險偏好和信貸政策，出臺規(guī)章制度和管理措施，確保業(yè)務(wù)發(fā)展有規(guī)可循，風(fēng)險防范有備無患。打破部門銀行各自為政的舊體制，再造高效先進的流程銀行新體制，將風(fēng)險管理嵌入業(yè)務(wù)流程，創(chuàng)新管理技術(shù)、工具、方法，提升信貸管理的科學(xué)化、規(guī)范化、精細化水平，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量、速度、效益有機統(tǒng)一。

（三）堅持適度授信

對新興領(lǐng)域授信業(yè)務(wù)，即便是鼓勵發(fā)展的，也不能無限制地發(fā)展，應(yīng)合理控制授信總量。根據(jù)行業(yè)發(fā)展前景和授信風(fēng)險狀況，科學(xué)確定行業(yè)授信限額，對周期性行業(yè)設(shè)置一定控制比例。對單一客戶和集團客戶，考慮企業(yè)現(xiàn)有整體負債水平，合理設(shè)置授信額度，應(yīng)涵蓋銀行直接或間接提供資金并承擔(dān)信用風(fēng)險的各類敞口。對大型企業(yè)集團和項目，通過組建銀團貸款分散風(fēng)險，控制單個銀行授信占比和融資金融機構(gòu)數(shù)量。對高度關(guān)聯(lián)的客戶群體、還款來源依賴同類業(yè)務(wù)和商品收入、風(fēng)險緩釋來源依賴同一押品或擔(dān)保人等具有同類特征的客戶授信業(yè)務(wù)，需要通過限額控制，防范群體性風(fēng)險。對某個地區(qū)，除控制授信規(guī)模外，還需要適度控制增長速度，防止業(yè)務(wù)大躍進式增長過程中風(fēng)險不斷聚積。

（四）優(yōu)化資產(chǎn)組合

加強對宏觀政策、區(qū)域經(jīng)濟和市場變化的前瞻性研究，準確預(yù)判宏觀經(jīng)濟走勢，主動調(diào)整行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域信貸結(jié)構(gòu)。改變銀行業(yè)單項風(fēng)險管理模式強、組合風(fēng)險管理弱的現(xiàn)狀，重點加強相關(guān)性風(fēng)險研究，分析不同客戶之間、不同行業(yè)之間、不同資產(chǎn)組合之間以及不同風(fēng)險形態(tài)之間的相關(guān)性及其疊加、蔓延帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險，優(yōu)化資產(chǎn)組合配置。建立科學(xué)的資本預(yù)算和資本配置機制，強化經(jīng)濟資本對風(fēng)險資產(chǎn)總量的約束，遏制分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)擴張沖動，引導(dǎo)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，提升經(jīng)濟波動情況下抗風(fēng)險能力。

（五）規(guī)范信貸管理

建立健全授信業(yè)務(wù)真實性管理和反欺詐機制，不斷完善貸款“三查”制度，筑牢違法放貸風(fēng)險防火墻。針對部分企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范、銀企信息不對稱以及少數(shù)企業(yè)的騙貸問題，應(yīng)健全貸前盡職調(diào)查機制，盡職調(diào)查更加關(guān)注并多方核查授信主體、項目、業(yè)務(wù)背景、資金需求、用途及材料真實性，有效識別和主動防范企業(yè)騙貸風(fēng)險。貸款審批環(huán)節(jié)，應(yīng)對貸款用途真實性、額度合理性、擔(dān)保有效性等實質(zhì)性風(fēng)險進行嚴格把關(guān)。貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，應(yīng)嚴格貸款發(fā)放及支付審查，實施貸款合同、擔(dān)保合同法人面簽制度，核查法律原件，落實授信條件，把好放款關(guān)口。貸后檢查環(huán)節(jié)，從考核導(dǎo)向上引導(dǎo)信貸經(jīng)營管理人員重視貸后管理，更加注重現(xiàn)場檢查和實地調(diào)查，重點監(jiān)控、排查貸款資金流向和押品風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，及時采取中止授信、提前收貸、追加擔(dān)保以及逐步退出等針對性措施，防止風(fēng)險蔓延和損失擴大。

作者簡介：尹正茂（1970-），男，安徽人，本科，從事銀行風(fēng)險管理工作。

（編輯：陳岑）