【摘要】近年來，各家銀行都普遍重視和加強(qiáng)了小企業(yè)貸款的拓展，在信貸政策、資源配置等方面采取了不同程度的傾斜，取得了一定成效。但受經(jīng)濟(jì)增長放緩、外部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大等因素的影響，小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢，暴露出銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制還存在不少問題。本文著重對當(dāng)前小企業(yè)貸款經(jīng)營管理中存在的主要問題進(jìn)行剖析，并提出改進(jìn)和提高小企業(yè)貸款經(jīng)營管理水平的對策和建議。

【關(guān)鍵詞】小企業(yè) 貸款 經(jīng)營 商業(yè)銀行 對策

近年來，各家銀行都普遍重視和加強(qiáng)了小企業(yè)貸款的拓展，將其作為業(yè)務(wù)增長的藍(lán)海，在客戶評(píng)級(jí)、信貸政策、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營管理模式以及激勵(lì)約束機(jī)制等方面進(jìn)行了積極的探索和嘗試，取得了一定成效。但2012年以來，受經(jīng)濟(jì)增長放緩、外部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大等因素的影響，不良貸款呈上升趨勢，浙江等金融重災(zāi)區(qū)情況尤為嚴(yán)重。外部經(jīng)營環(huán)境的不利變化固然是不良上升的主要因素，但也暴露出銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制還存在不少問題，亟需改進(jìn)和完善。

一、當(dāng)前小企業(yè)貸款經(jīng)營管理中存在的主要問題

（一）專業(yè)化經(jīng)營管理體制尚未完全運(yùn)轉(zhuǎn)起來

目前不少銀行都成立了小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)，建設(shè)銀行、中國銀行采用信貸工廠模式在二級(jí)分行建立了一級(jí)部制的小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)，大多數(shù)銀行實(shí)行小企業(yè)專營中心（分中心）模式。但從實(shí)際運(yùn)行情況看，受制于人員數(shù)量、素質(zhì)等因素，多數(shù)小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)未建立自己的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，具體信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理主要依托于經(jīng)辦行。客戶經(jīng)理既管大中型客戶，又管小企業(yè)，從付出與回報(bào)考慮，其主要精力必然放在大中型客戶上。專業(yè)化經(jīng)營與層級(jí)行管理不能完全兼容、對接，責(zé)權(quán)利關(guān)系沒有理順，新的機(jī)制、流程運(yùn)轉(zhuǎn)不暢，“穿新鞋、走老路”的問題不同程度存在，專業(yè)化經(jīng)營的要求落實(shí)不到位，固有優(yōu)勢得不到充分發(fā)揮。

（二）信貸投向不盡合理，部分貸款投放高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域

為鼓勵(lì)和扶持小企業(yè)貸款發(fā)展，各家銀行在客戶準(zhǔn)入、信貸授權(quán)、貸款規(guī)模等方面都不同程度給予傾斜政策。但在實(shí)際執(zhí)行過程中，部分基層行未能正確理解總行意圖，合理把握信貸投向，將貸款投放到不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的落后產(chǎn)能、高污染、高耗能企業(yè)和技術(shù)水平低、管理混亂、無發(fā)展前景的客戶，甚至將大中型客戶的規(guī)模人為調(diào)整為小企業(yè)，利用大中型客戶和小企業(yè)的政策差異進(jìn)行套利，出現(xiàn)小企業(yè)貸款大額化傾向。

（三）未處理好第一還款來源與第二還款來源的關(guān)系

如何處理第一還款來源和第二還款來源的關(guān)系，一直是開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)過程中困繞信貸人員的問題。部分信貸人員不能做到第一還款來源與第二還款來源并重，往往因借款人提供了抵押、擔(dān)保而放松對第一還款來源的審查，客戶信息掌握不充分，風(fēng)險(xiǎn)分析不深入。即使第二還款來源的落實(shí)也存在瑕疵，有的抵質(zhì)押物不符合法律規(guī)定，有的未合法有效辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)，有的評(píng)估價(jià)值存在較大水分，有的抵質(zhì)押物（如專用機(jī)器、設(shè)備）流通性差，難以變現(xiàn)。

（四）部分業(yè)務(wù)創(chuàng)新推出前缺乏嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在拓展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)過程中，各家銀行都加強(qiáng)了業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)，如建設(shè)銀行推出的“成長之路”和“速貸通”、招商銀行的“生意貸”、交通銀行的“展業(yè)通”等都叫好又叫座，較好地貼近和滿足了市場客戶需求。但也有部分業(yè)務(wù)創(chuàng)新在事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、論證做得不夠充分，產(chǎn)品設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制流程存在先天不足，風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。如目前多家銀行身陷其中的鋼材貿(mào)易類企業(yè)貸款，由同一人實(shí)際控制鋼材交易市場和擔(dān)保公司，起不到分散、緩釋風(fēng)險(xiǎn)的作用，同時(shí)對關(guān)聯(lián)交易、貿(mào)易背景真實(shí)性和資金流向缺乏有效監(jiān)控，導(dǎo)致貸款被挪用于投機(jī)炒作或涉足民間借貸。再如小企業(yè)“聯(lián)貸聯(lián)?！睒I(yè)務(wù)，易助長和加速擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)，使得擔(dān)保形同虛設(shè)，甚至形成區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（五）貸后管理不到位

貸后管理是大中型客戶信貸經(jīng)營管理工作中一直未得到很好解決的問題。各家銀行在小企業(yè)貸后管理中雖然采用了新的管理模式和業(yè)務(wù)流程，不少銀行還建立了預(yù)警指標(biāo)和信息庫，但由于貸后管理人員的配備數(shù)量、業(yè)務(wù)素質(zhì)達(dá)不到規(guī)定要求，小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)與支行在貸后管理的職責(zé)劃分及銜接上不清晰，很多規(guī)定動(dòng)作都沒有完成，貸后管理薄弱的狀況仍難以從根本上解決。2012年以來多次發(fā)生的老板跑路事件中，從企業(yè)此前的經(jīng)營跡象就可看出征兆，但由于銀行客戶經(jīng)理疏于貸后管理，未能及時(shí)察覺，有的甚至在媒體公開報(bào)道后才知曉。

二、改進(jìn)和提高小企業(yè)貸款經(jīng)營管理水平的對策探討

盡管在經(jīng)濟(jì)下行期小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)有所加大，同時(shí)銀行自身的經(jīng)營管理也存在不足，但將小企業(yè)貸款作為戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)發(fā)展的大方向不應(yīng)該動(dòng)搖，這既是銀行緩解中小企業(yè)融資難、履行社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)實(shí)需要，也是在利率市場化步伐加快，金融脫媒趨勢日益顯現(xiàn)，大客戶奶酪不復(fù)存在的情況下，銀行調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、完善風(fēng)險(xiǎn)管理、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。當(dāng)前首要任務(wù)是進(jìn)一步健全小企業(yè)貸款專業(yè)化經(jīng)營機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，避免走過去的粗放經(jīng)營、貸款發(fā)放越多產(chǎn)生不良越多的老路。

（一）按照專業(yè)、專注原則，進(jìn)一步完善專業(yè)化經(jīng)營機(jī)制

在目前已搭建的小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)架構(gòu)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步調(diào)整充實(shí)各類專業(yè)人員，建立信貸營銷、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)化機(jī)構(gòu)和團(tuán)隊(duì)，確保機(jī)構(gòu)、人員到位，實(shí)現(xiàn)管理大中型客戶和小企業(yè)的信貸人員完全分離。嚴(yán)格按照專業(yè)化經(jīng)營的機(jī)制、流程運(yùn)作，處理好專業(yè)化經(jīng)營與層級(jí)行管理的關(guān)系，整合業(yè)務(wù)經(jīng)營與風(fēng)險(xiǎn)管理資源，明確細(xì)化職責(zé)分工，加強(qiáng)業(yè)務(wù)銜接和協(xié)作配合，防止“新瓶裝舊灑”，盡快完成從“形似”到“神似”的轉(zhuǎn)變。

（二）科學(xué)量化分析，重檢和優(yōu)化小企業(yè)信貸政策制度和業(yè)務(wù)流程

適應(yīng)小企業(yè)專業(yè)化經(jīng)營要求，近年來不少銀行都建立了有別于大中型客戶、專門適用于小企業(yè)的客戶評(píng)級(jí)、盡職調(diào)查、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及貸款回收等制度流程。當(dāng)前要根據(jù)執(zhí)行情況及暴露出來的問題，對相關(guān)制度流程進(jìn)行全面重檢，利用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工具對風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行計(jì)量，對已不適應(yīng)業(yè)務(wù)實(shí)際及制度設(shè)計(jì)不合理、存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的要盡快進(jìn)行修訂。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化小企業(yè)信用評(píng)級(jí)評(píng)價(jià)體系，改變目前以評(píng)級(jí)人員打分、定性分析為主，主觀性、隨意性較大的現(xiàn)狀，盡可能增加反映客戶增長潛力和還款意愿的量化指標(biāo)，客觀、真實(shí)地反映客戶資信狀況。

（三）突出第一還款來源審查，強(qiáng)化客戶選擇和信貸投向管理

重點(diǎn)支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策、有利于擴(kuò)大就業(yè)、具有良好償還意愿和償還能力、成長性良好的小企業(yè)。積極發(fā)展優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)的上下游緊密聯(lián)系型優(yōu)質(zhì)小企業(yè)、集群化發(fā)展的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)、細(xì)分行業(yè)中的排頭兵型小企業(yè)。擇優(yōu)扶持具有高科技含量、高附加值，擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)并已轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的科技類小企業(yè)。壓縮和退出企業(yè)主涉足民間高息借貸或“黃、賭、毒”，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，主營業(yè)務(wù)不突出、公司治理混亂、技術(shù)水平低、盈利能力不足等風(fēng)險(xiǎn)較高的小企業(yè)客戶。突出強(qiáng)調(diào)對借款人第一還款來源的審查，將第一還款來源的充足性、可靠性作為貸款與否的主要標(biāo)準(zhǔn)，以能夠覆蓋還款的可控現(xiàn)金流作為測算貸款額度的主要依據(jù)，合理確定授信總量，防止小企業(yè)貸款大額化傾向。加強(qiáng)貸款集中度管理，避免貸款過度集中于某一區(qū)域、行業(yè)或產(chǎn)業(yè)集群，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（四）以滿足客戶需求和降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)為驅(qū)動(dòng)，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新

深入貫徹“以客戶為中心”的經(jīng)營理念，從企業(yè)的實(shí)際需求出發(fā)，開發(fā)契合小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)的小額、短期、可控物權(quán)及現(xiàn)金流的自償性信貸業(yè)務(wù)品種，既能有效解決小企業(yè)的融資需求，同時(shí)又將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理直接納入到信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制框架和業(yè)務(wù)流程之中，降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本，提高風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)效。在具體產(chǎn)品的制度和流程設(shè)計(jì)上，要保證金額、期限與客戶實(shí)際需求相匹配，以其所處產(chǎn)業(yè)鏈為線索，將小企業(yè)與產(chǎn)業(yè)鏈中的核心大企業(yè)信用捆綁在一起，加強(qiáng)對現(xiàn)金流與物流的控制與管理，盡可能以企業(yè)的關(guān)鍵資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押。

（五）以貸款用途和資金流向監(jiān)控為重點(diǎn)，做實(shí)做細(xì)貸后管理

嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，實(shí)行貸款受托支付和實(shí)貸實(shí)付，加強(qiáng)對客戶賬戶流水的跟蹤預(yù)警，掌握貸款的最終、實(shí)際用途，確保用于正常生產(chǎn)經(jīng)營，防止挪用到股市、樓市及其他投機(jī)活動(dòng)。密切監(jiān)控客戶的資金來往，通過銷售回款專用賬戶、結(jié)算占比約定、遞增保證金、賬戶資金流出限制等方式，有效控制小企業(yè)現(xiàn)金流。跟蹤分析客戶結(jié)算賬戶資金流動(dòng)規(guī)律，監(jiān)控賬戶資金異常動(dòng)向并及時(shí)采取應(yīng)對措施，確保還貸資金有效落實(shí)。定期走訪客戶，了解企業(yè)管理層的人員流動(dòng)和活動(dòng)情況，了解企業(yè)的重要經(jīng)營管理決策，跟蹤并參與企業(yè)的重要經(jīng)營過程。建立起高度敏感的小企業(yè)貸款“退出機(jī)制”，科學(xué)地設(shè)定退出條件，及時(shí)淘汰潛在風(fēng)險(xiǎn)增加，發(fā)展前景較差的企業(yè)，形成有進(jìn)有退的良性運(yùn)行機(jī)制。

作者簡介：李飛（1969-），男，江蘇揚(yáng)州人，本科，長期從事銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（編輯：陳岑）