【摘 要】本為通過對網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的戰(zhàn)略和經(jīng)營風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)犯罪風(fēng)險、法律風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等進行分析，闡述了防范我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險的措施和途徑。

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)銀行 風(fēng)險 控制

中圖分類號：F8 文獻標(biāo)識碼：A DOI：10.3969/j.issn.1672-0407.2013.11.178

網(wǎng)絡(luò)銀行又稱虛擬銀行E—Bank（Electric Bank），即是在Internet上的電子銀行。因特網(wǎng)的出現(xiàn)給銀行提供了一個前所未有的發(fā)展機遇，國際銀行業(yè)的面貌由此發(fā)生了翻天覆地的革命性變化。但網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)在獲得空前發(fā)展和繁榮同時，也給銀行業(yè)風(fēng)險控制方面帶來了巨大挑戰(zhàn)。因此，在創(chuàng)建和發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的同時，防范與化解網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險，保證國家金融運行的安全是一大新課題。

一、網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險分析

（一）戰(zhàn)略和經(jīng)營風(fēng)險 戰(zhàn)略風(fēng)險是銀行開展電子銀行業(yè)務(wù)時面臨的最重大的風(fēng)險之一。銀行董事會和執(zhí)行管理層所采取的戰(zhàn)略決策都會對其他風(fēng)險種類產(chǎn)生影響。如果銀行戰(zhàn)略的規(guī)劃和執(zhí)行出現(xiàn)無效或不當(dāng)，飛速的技術(shù)變革，激烈的同業(yè)競爭和該戰(zhàn)略的性質(zhì)都會暴露出銀行的巨大風(fēng)險。

（二）網(wǎng)絡(luò)犯罪風(fēng)險 1.電子扒手。Internet服務(wù)在給銀行和用戶提供共享資源的同時，也為竊取銀行業(yè)、用戶秘密數(shù)據(jù)電子扒手敞開了大門。2.網(wǎng)上詐騙。網(wǎng)上詐騙已成為世界上第二種最常見的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險。一些不法分子通過互聯(lián)網(wǎng)通過各種不同的載體攜帶的病毒入侵用戶的計算機，修改用戶的金融軟件，自動將用戶帳號上的錢轉(zhuǎn)移到不法分子的帳號上。3.計算機病毒。計算機病毒對銀行電腦系統(tǒng)形成了巨大的威脅。隨著國際互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的普及，銀行的電子函件也成為計算機病毒傳播的主要渠道。

（三）法律風(fēng)險 電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生的法律風(fēng)險是另一個需要關(guān)注的風(fēng)險問題。目前，各國政府對電子銀行和網(wǎng)上交易的法律法規(guī)多不清晰，有很多含糊之處，并且缺乏專門規(guī)范電子銀行的有關(guān)法律法規(guī)，各國現(xiàn)行的法律和規(guī)制框架又存在許多沖突。未經(jīng)授權(quán)使用或濫用在因特網(wǎng)上收集到的數(shù)據(jù)是另一種潛在的法律風(fēng)險來源。未得到授權(quán)的個人能夠?qū)︺y行和外包商擁有的客戶“數(shù)據(jù)倉庫”進行攻擊或滲透。譬如，黑客或其他人可能滲透到銀行或外包商的數(shù)據(jù)庫里去，或者建立他們自己的數(shù)據(jù)庫，使用客戶信息進行欺詐犯罪活動。得到授權(quán)的人員也可能蓄意地濫用數(shù)據(jù)，這些都會給銀行帶來法律風(fēng)險。

（四）信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指，由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽合同條款或約定行事，而對銀行收益或資本造成的風(fēng)險。銀行機構(gòu)的信用風(fēng)險可以受到電子銀行業(yè)務(wù)的多方面影響。因特網(wǎng)遞送渠道的使用可以使銀行特別是小銀行迅速擴展，而這會導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量的提高，增加了內(nèi)部控制風(fēng)險。因特網(wǎng)的使用也擴展了銀行的地域范圍，超越了傳統(tǒng)的經(jīng)營地區(qū)，這也增加了對當(dāng)?shù)厥袌鰟討B(tài)和風(fēng)險了解的難度，必須核實區(qū)域外借款人的擔(dān)保并完善擔(dān)保留置權(quán)。另外，因特網(wǎng)也使得銀行難于鑒別一個潛在客戶的身份和可信度。而客戶的身份和可信度是合理的信用決策的必要組成部分。

（五）市場風(fēng)險 市場風(fēng)險是指因金融市場需求變動而帶來的風(fēng)險。從市場觀點看，一方面網(wǎng)上證券交易量的增加會導(dǎo)致動蕩性增加，另一方面也導(dǎo)致了流動性的增加。從單個銀行的觀點看，如果銀行開展或擴大由網(wǎng)上銀行所帶來的存款經(jīng)紀(jì)、貸款銷售或證券化業(yè)務(wù)，他們就可能增加市場風(fēng)險。

二、我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險控制

網(wǎng)絡(luò)銀行帶給我們的不僅是鮮花和蛋糕，更有與之相伴生的沼澤和險灘，我們不僅要有沖破激流險灘的勇氣，更要有化險為夷的策略。我國政府與金融界的高度重視，我們在創(chuàng)建和發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行的同時，應(yīng)從以下幾方面努力防范和化解未來網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險。

（一）建立良好的公司治理結(jié)構(gòu) 銀行要取得因特網(wǎng)戰(zhàn)略和經(jīng)營的成功，必須要有一個健全、有效的公司治理結(jié)構(gòu)。首先，風(fēng)險規(guī)劃由銀行董事會負責(zé)。董事會應(yīng)當(dāng)對會給銀行風(fēng)險管理產(chǎn)生重大影響的有關(guān)電子銀行技術(shù)項目進行研究、批準(zhǔn)和監(jiān)督，并確定有關(guān)技術(shù)和產(chǎn)品是否同銀行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，是否能滿足市場需求，是否能夠維持該行的競爭能力和贏利能力。其次，技術(shù)實施由經(jīng)理層負責(zé)。這就要求經(jīng)理層具備相關(guān)的技能以有效評估電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品為銀行選擇合適的組合，并確保選定的技術(shù)安裝正確。再次，衡量和監(jiān)控風(fēng)險由監(jiān)督系統(tǒng)負責(zé)。監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)該具備相關(guān)技能以有效識別、衡量、監(jiān)督和控制涉及電子銀行的風(fēng)險。董事會應(yīng)當(dāng)收到關(guān)于所用技術(shù)、所定風(fēng)險及如何管理這些風(fēng)險的定期報告。作為設(shè)計程序的一個部分，電子銀行系統(tǒng)中包含有效的質(zhì)量保證和審計程序。由審計人員對電子銀行技術(shù)和產(chǎn)品進行獨立評估有助于董事會和高級管理層完成自己的責(zé)任。

（二）設(shè)計和執(zhí)行與電子銀行風(fēng)險相適應(yīng)的內(nèi)部控制系統(tǒng) 網(wǎng)絡(luò)銀行改變了傳統(tǒng)銀行的內(nèi)部控制、崗位分工和明晰的審計軌跡，使銀行在經(jīng)營和審計方面都極為缺乏專門的技術(shù)和技能。銀行機構(gòu)必須具有充分到位的控制措施，由獨立的審計部門對內(nèi)部控制系統(tǒng)作定期的測試和評估。使網(wǎng)絡(luò)的銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)達到技術(shù)規(guī)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性；數(shù)據(jù)的可用性；數(shù)據(jù)的完整性；對數(shù)據(jù)保密和對隱私的保護措施；管理信息系統(tǒng)的可靠性。

（三）建立保障網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)安全的措施 網(wǎng)絡(luò)銀行的安全性始終是銀行系統(tǒng)中的一個重要問題，而要使網(wǎng)絡(luò)銀行安全運作，還得使用技術(shù)的方法來解決因技術(shù)帶來的問題。保障網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)安全可采取防火墻、編碼技術(shù)、授權(quán)證明人等技術(shù)措施。在充分分析網(wǎng)絡(luò)脆弱性的基礎(chǔ)上，建立網(wǎng)絡(luò)安全防護體系，對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進行事前防護。主要通過采取物理安全策略、訪問控制策略、打基礎(chǔ)和構(gòu)筑防火墻、安全接口、數(shù)字簽名等高新網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的拓展來實現(xiàn)。

（四）制定適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)法律條文，提高相關(guān)人員業(yè)務(wù)水平 針對目前網(wǎng)絡(luò)金融活動中出現(xiàn)的問題，借鑒先進國家的經(jīng)驗，建立相關(guān)的法律，以規(guī)范網(wǎng)絡(luò)金融參與者的行為。為防止出現(xiàn)可能導(dǎo)致銀行聲譽受損的負面情況，銀行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)展和監(jiān)督電子銀行業(yè)務(wù)的運行標(biāo)準(zhǔn)。加強金融監(jiān)管人員的計算機培訓(xùn)，提高監(jiān)管人員的素質(zhì)和水平等。