潘朝秀

【摘 要】住房公積金管理在我國(guó)社會(huì)保障體系當(dāng)中占有至關(guān)重要的地位，它關(guān)系到國(guó)計(jì)民生問(wèn)題。通過(guò)實(shí)行住房公積金制度可以有效的完善城鎮(zhèn)住房制度，改善種地首度的家庭條件。但是在實(shí)際工作中，公積金管理工作隨著住房公積金業(yè)務(wù)的發(fā)展而發(fā)生著巨大的變化，也面臨著許多亟需解決的問(wèn)題。本文首先介紹了公積金管理所面臨的主要分析，然后提出了相應(yīng)的解決對(duì)策，以供參考。

【關(guān)鍵詞】公積金；管理；問(wèn)題；解決對(duì)策

近年來(lái)，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展得到了飛躍的發(fā)展，住房問(wèn)題受到了人們的廣泛關(guān)注，這在很大程度上推動(dòng)了住房公積金業(yè)務(wù)的發(fā)展，也改變了公積金管理工作的性質(zhì)，使得公積金管理在實(shí)際工作中出現(xiàn)各種問(wèn)題。本文通過(guò)調(diào)查，了解公積金在管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，并對(duì)其進(jìn)行整理分析，提出相應(yīng)的解決措施。

1.公積金管理所面臨的主要問(wèn)題

1.1住房公積金的覆蓋面不廣，缺乏非公有制經(jīng)濟(jì)組織的住房公積金制度

首先，越來(lái)越多的國(guó)有企業(yè)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代面臨著改制、解散、破產(chǎn)等問(wèn)題，這就導(dǎo)致大批的員工離崗、下崗，致使他們沒(méi)有能力或者不愿意繳納住房公積金；其次，在對(duì)住房公積金管理的過(guò)程中，由于人力資源不足或者執(zhí)行力度不夠，導(dǎo)致很多單位的員工存在僥幸心理，自律性不高，不繳納住房公積金；再次，在管理住房公積金的過(guò)程中，由于沒(méi)有采取有效的措施來(lái)對(duì)其進(jìn)行宣傳，導(dǎo)致很多單位及職工并不了解住房公積金制度；等等。

1.2缺乏住房公積金管理部門的服務(wù)意識(shí)，管理質(zhì)量及服務(wù)質(zhì)量不高

首先，在管理住房公積金的過(guò)程中，所設(shè)立的住房公積金查詢方式只有兩種，人們只有通過(guò)住房公積金存折或者是通過(guò)聲訊臺(tái)進(jìn)行查詢，具有一定的局限性；其次，住房公積金管理中，由于各管理中心在城市中不同的地點(diǎn)，使職工花費(fèi)大量的時(shí)間來(lái)辦理住房公積金，給職工的日常生活帶來(lái)極大的不便；再次，由于我國(guó)貸款利率正在不斷的提升，這在很大程度上加大了職工的壓力，越來(lái)越多的職工開(kāi)始提取住房公積金來(lái)還貸，但是受到公積金管理的限制，職工并不能夠每月提取住房公積金，無(wú)法滿足職工的要求；最后，再為職工辦理貸款的過(guò)程中，由于工作流程具有一定的復(fù)雜性，給借款人造成較大的麻煩。

1.3缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

首先，在貸款之前，貸款人并沒(méi)有對(duì)預(yù)制商品房進(jìn)行全面的調(diào)查，沒(méi)有重視其中所存在的風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)家開(kāi)始對(duì)房地產(chǎn)政策進(jìn)行不斷的調(diào)整，導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)較大，加大了其中存在的風(fēng)險(xiǎn)，這在一定程度上威脅到住房公積金貸款的安全；其次，當(dāng)貸款期限已滿之后，貸款人并沒(méi)有加大力度向借款人催收貸款金額，而只是依靠銀行進(jìn)行催收貸款，如今房地產(chǎn)市場(chǎng)的波動(dòng)相對(duì)較大，很多人開(kāi)始拖延貸款的還款時(shí)間，或者沒(méi)有還款的能力，導(dǎo)致貸款逾期率不斷上升。

1.4住房公積金內(nèi)部管理部門的管理水平較低

第一，在我國(guó)各個(gè)區(qū)域都覆蓋著住房公積金的管理中心，覆蓋面積相當(dāng)廣闊，但是住房公積金管理部門并沒(méi)有建立一個(gè)健全的、規(guī)范的操作規(guī)定，導(dǎo)致工作人員在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中缺乏統(tǒng)一的管理制度，具有一定的局限性；第二，在我國(guó)住房公積金管理過(guò)程中，內(nèi)部審計(jì)部門的建立時(shí)間相對(duì)比較晚，工作人員并沒(méi)有建立并完善其相關(guān)制度，沒(méi)有充足的人才儲(chǔ)備，這就導(dǎo)致管理部門的內(nèi)部審計(jì)功能無(wú)法充分發(fā)揮，影響到住房公積金的管理水平。

2.加強(qiáng)住房公積金管理的相關(guān)措施

2.1加大住房公積金管理的執(zhí)行力度，擴(kuò)大其覆蓋面積

（1）將國(guó)家及各地方政府的關(guān)于住房公積金的政策深入貫徹到管理當(dāng)中，通過(guò)制定多種住房公積金使用方法來(lái)充分發(fā)揮社會(huì)保障體系的功能，改善個(gè)人的家庭居住條件，盡量擴(kuò)大住房公積金管理的覆蓋面積，使人們收益。

（2）在管理住房公積金的過(guò)程中，工作人員可以通過(guò)簡(jiǎn)單易懂的宣傳手冊(cè)或者其他宣傳方式使人們了解住房公積金，尤其是讓單位或者職工了解住房公積金的優(yōu)點(diǎn)，使他們了解到住房公積經(jīng)的優(yōu)越性以及對(duì)他們自身的保障。

（3）從我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)上來(lái)看，并沒(méi)有詳細(xì)說(shuō)明執(zhí)法方面的規(guī)定。據(jù)此，各大城市必須要根據(jù)實(shí)際情況來(lái)制定出相關(guān)的規(guī)定制度，尤其是需要制定一個(gè)催繳住房公積金的方法，提高其執(zhí)法能力，針對(duì)于逾期者必須要對(duì)其進(jìn)行行政處罰，或者可以申請(qǐng)法院訴訟。

2.2實(shí)行“限高保低”政策，規(guī)范繳存行為

針對(duì)我市違規(guī)超標(biāo)繳存住房公積金情況，市管委會(huì)己于2008 年7 月及時(shí)出臺(tái)“限高保低”政策，即繳存工資基數(shù)最低不得低于上一年度勞動(dòng)部門規(guī)定的職工月最低工資標(biāo)準(zhǔn)，最高繳存工資基數(shù)不得高于三明市統(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度在職職工月平均工資的3倍。政策出臺(tái)后住房公積金管理中心馬上組織歸集承辦銀行落實(shí)這一政策，要求承辦行嚴(yán)格按“限高保低”政策規(guī)定受理繳存業(yè)務(wù)，通過(guò)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)自動(dòng)控制最高、最低繳存基數(shù)；對(duì)暫時(shí)無(wú)法實(shí)行系統(tǒng)控制的承辦行，先行人工控制，并要盡快完善業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)以滿足業(yè)務(wù)要求；不得受理不符合“限高保低”政策的繳存業(yè)務(wù)。

2.3逐步統(tǒng)一住房公積金繳存基數(shù)及繳交比例

針對(duì)各縣（市）住房公積金繳存基數(shù)及繳交比例比例執(zhí)行不一的情況，建議政府部門要求和縣（市）政府按《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定以職工上一年平均工資作為住房公積金繳存基數(shù)，同時(shí)根據(jù)縣（市）財(cái)力情況分階段逐步統(tǒng)一縣（市）住房公積金繳交比例。

2.4檢查工作作風(fēng)、簡(jiǎn)化辦事程序、提高服務(wù)質(zhì)量

（1）拓寬、規(guī)范住房公積金查詢渠道：每年七月向職工寄送上一年度住房公積金對(duì)賬單；開(kāi)通住房公積金網(wǎng)上查詢方式，時(shí)時(shí)更新數(shù)據(jù)，讓職工隨時(shí)隨地上網(wǎng)查詢住房公積金；及時(shí)向電信部門發(fā)送更新數(shù)據(jù)，盡量使電信部門數(shù)據(jù)與管理中心數(shù)據(jù)保持同步。

（2）簡(jiǎn)化辦事程序，提高辦事效率。規(guī)范貸款操作流程，住房公積金管理中心對(duì)貸款的審批、抵押、發(fā)放等環(huán)節(jié)作了嚴(yán)格的規(guī)定，保證了限時(shí)辦結(jié)制度和服務(wù)承諾制度的實(shí)施，有效地提高了辦事效率。同時(shí)住房公積金管理中心多次與房地產(chǎn)管理部門協(xié)商、溝通，雙方共同研究、探討新的《 房屋登記辦法》 關(guān)于抵押有關(guān)規(guī)定，共同制訂一個(gè)既符合規(guī)定又安全便利的抵押操作規(guī)程，既保證貸款安全又為借款人提供了方便。

2.5加強(qiáng)貸前項(xiàng)目審查，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)

建議住房公積金管理部門和其縣（市）管理部門成立項(xiàng)目審貸小組，規(guī)范貸款操作流程，對(duì)房地產(chǎn)公司開(kāi)發(fā)的商品房項(xiàng)目進(jìn)行充分地評(píng)估，在收集相關(guān)文件資料的基礎(chǔ)上，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)勘察、上網(wǎng)（房地產(chǎn)管理網(wǎng)）查證等手段確定項(xiàng)目進(jìn)展情況及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)前景，形成可行性報(bào)告，提出貸款意見(jiàn)。

2.6建立健全各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金管理中心全面匯總、整理了近年來(lái)制定的內(nèi)部規(guī)章制度，組織業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行修訂，目前，已經(jīng)修訂完成《財(cái)產(chǎn)物資管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《經(jīng)費(fèi)管理辦法》、《會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)送考核評(píng)比辦法》、《會(huì)計(jì)、貸款檔案管理辦法》等內(nèi)部管理制度；開(kāi)通網(wǎng)上銀行，實(shí)時(shí)監(jiān)控市中心及各縣（市）管理部銀行賬戶每日資金流動(dòng)情況，并要求各受托銀行市分行每月向市中心報(bào)送各縣（市）管理部在其支行開(kāi)設(shè)賬戶的月未余額，加強(qiáng)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)。

3.結(jié)束語(yǔ)

隨著社會(huì)的發(fā)展以及社會(huì)體制的改革，住房公積金的管理也面臨著巨大的挑戰(zhàn)，導(dǎo)致住房公積金的管理存在諸多問(wèn)題。通過(guò)上述，簡(jiǎn)單介紹了其中存在的各種問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的解決措施，希望能夠給相關(guān)認(rèn)識(shí)提供參考性依據(jù)。 [科]

【參考文獻(xiàn)】

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[3]政府非稅收入管理知識(shí)讀本.齊魯書(shū)社，2007-5-14.