楊曉英

（交通銀行云南省分行法律合規(guī)部，云南 昆明 650000）

一、反洗錢工作的重要性

根據(jù)我國法律的相關(guān)規(guī)定，洗錢指的是犯罪分子將販毒、走私、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等“黑錢”及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源與性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢是一種嚴重的犯罪行為，對各國的國家安全，經(jīng)濟發(fā)展，金融秩序都產(chǎn)生了不利的影響。洗錢總是與大規(guī)模的犯罪活動，恐怖組織活動相結(jié)合，犯罪組織通過洗錢聚集了大量的財富，嚴重威脅著社會穩(wěn)定，國家安全和人民生命財產(chǎn)的安全。反洗錢是維護金融體系的穩(wěn)健運行，維護公平公正的市場經(jīng)濟秩序和樹立科學(xué)發(fā)展觀的客觀要求，對打擊腐敗等違法犯罪具有十分重要的意義。

（一）反洗錢有利于市場經(jīng)濟的健康運行

現(xiàn)階段我國經(jīng)濟領(lǐng)域的許多違法犯罪活動,往往與洗錢有直接的關(guān)聯(lián)。如:毒品犯罪、黑社會組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等,這些違法犯罪活動不僅引發(fā)經(jīng)營風險,還會嚴重擾亂經(jīng)濟秩序。這些活動所產(chǎn)生的違法犯罪收益通過洗錢,以各種表面合法的形式藏匿于國內(nèi)或轉(zhuǎn)移境外。打擊洗錢能夠有效遏制經(jīng)濟金融犯罪,降低經(jīng)濟運行成本,提高宏觀調(diào)控效率。因此,反洗錢是整頓和規(guī)范經(jīng)濟秩序,完善社會主義市場經(jīng)濟體制的有力保證,關(guān)系到國民經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

（二）反洗錢是維護社會穩(wěn)定的客觀需要

首先，加強反洗錢工作，有利于遏制和打擊洗錢活動的上游違法犯罪活動，維護正常的社會政治經(jīng)濟秩序。做好反洗錢工作，能夠截斷犯罪活動的資金融通渠道，摧毀犯罪集團的經(jīng)濟基礎(chǔ)，能夠形成對犯罪分子和犯罪集團的合圍之勢，孤立犯罪勢力，還能夠發(fā)現(xiàn)、追蹤犯罪線索，并將犯罪分子繩之以法，將在很大程度上遏制不法分子實施經(jīng)濟犯罪的欲望，提高打擊犯罪的效率和效力；其次，加強反洗錢工作，減少黑錢對正常經(jīng)濟生活中資源配置的扭曲，防止這些黑錢不按經(jīng)濟邏輯流動而對經(jīng)濟金融體系造成沖擊。也有利于改善資源配置，提高社會生產(chǎn)率，保護經(jīng)濟金融秩序的健康運行；再次，加強反洗錢工作，遏制經(jīng)濟犯罪和貪污賄賂蔓延，減少因經(jīng)濟犯罪和腐敗造成的貧富分化現(xiàn)象，消除這種現(xiàn)象對社會文化觀念的消極影響，促進“依靠合法勞動勤勞致富”觀念的形成，有利于維護社會秩序的穩(wěn)定。

（三）反洗錢有利于維護金融機構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定

從國際上反洗錢工作的經(jīng)驗來看，幾乎所有涉及反洗錢的國際公約皆把金融機構(gòu)反洗錢置于核心地位。金融機構(gòu)作為資金活動的載體，客觀上容易成為洗錢活動的渠道。金融機構(gòu)卷入洗錢活動，不僅嚴重損害金融機構(gòu)的聲譽，而且會帶來巨大的法律和運營風險。因此，做好反洗錢工作對維護金融機構(gòu)聲譽，防范金融風險，維護金融體系的穩(wěn)定，具有重要的現(xiàn)實意義。如果犯罪分子與銀行發(fā)生聯(lián)系，公眾對于銀行的信心就可能受到傷害。所以防止銀行體系被用于洗錢活動，不僅僅是司法機關(guān)的責任，也應(yīng)當成為銀行監(jiān)管機構(gòu)和銀行管理層關(guān)心的問題。

二、基層銀行反洗錢工作存在的問題

（一）思想認識不到位，反洗錢意識淡薄

人民銀行總行先后發(fā)布了《反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付報告管理辦法》、《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，1997年我國新頒《刑法》191條明確了“反洗錢罪”。但是，這一系列條例、法規(guī)在基層銀行網(wǎng)點中的學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行力度參差不齊，大部分僅停留在略知一二的層面上。一線員工反洗錢意識淡薄，普遍缺乏反洗錢工作經(jīng)驗。而多數(shù)基層網(wǎng)點負責人也未能充分認識反洗錢的重要性，對反洗錢工作人員的教育還不夠深入，還有部分基層網(wǎng)點負責人認為，追求效益最大化是企業(yè)的目標，反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強度和經(jīng)營成本，而且還可能因為制度的執(zhí)行影響客戶關(guān)系，導(dǎo)致資源流失，影響自身經(jīng)營和效益，因而這項工作對基層網(wǎng)點來說，當面臨監(jiān)管職責和自身利益的矛盾時，他們往往還會在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進行一些違規(guī)操作。

（二）銀行內(nèi)控制度不健全或不能得到有效落實

部分基層銀行反洗錢內(nèi)部控制制度不健全，反洗錢規(guī)章制度不詳細，內(nèi)部制度建設(shè)流于形式，嚴重制約了反洗錢工作的效率。再加上基層網(wǎng)點反洗錢意識淡薄，未能嚴格執(zhí)行“客戶身份識別”制度，對反洗錢客戶盡職調(diào)查工作敷衍了事，對客戶的認定僅限定于《公民聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)》，核查工作缺乏主動性；同時，由于對客戶的宣傳不夠，社會公眾仍然缺乏對反洗錢政策的了解，使金融機構(gòu)進行客戶盡職調(diào)查時遇到較多阻力。很多客戶對反洗錢的重要性認識不足，對客戶盡職調(diào)查不理解，不愿意透露職業(yè)、收入狀況、資金來源和去向等和反洗錢工作密切相關(guān)的信息，而《反洗錢法》中，對客戶的義務(wù)規(guī)定僅限于應(yīng)當提供真實有效的身份證明文件，難以給予銀行更多的法律支持，使客戶盡職調(diào)查工作難以達到要求。

（三）缺乏反洗錢專業(yè)人才，反洗錢力量薄弱

洗錢犯罪既有嚴密的組織性、隱蔽性，又有較強的專業(yè)性、技術(shù)性，大多采用復(fù)雜的金融交易手段和種類繁多的金融工具。為了做好反洗錢工作，基層銀行工作人員不僅需要具備深厚的專業(yè)知識，而且還要對洗錢犯罪有一定的研究。但是，由于技能培訓(xùn)、人才引進、經(jīng)費等方面的原因，在基層銀行網(wǎng)點中，從事反洗錢工作的人員專業(yè)素質(zhì)普遍不高，缺乏實際操作經(jīng)驗，不能對可疑交易數(shù)據(jù)進行精確分析?準確判斷，使得反洗錢活動難以適應(yīng)工作需要?；鶎鱼y行在加快發(fā)展的過程中，反洗錢專門人才十分缺乏,大部分由柜臺人員兼任，在原有工作沒有減少的情況下又增加了新的工作，導(dǎo)致對反洗錢工作力不從心，難以把反洗錢工作當作一項重要的工作來抓，目前只能做到以填表的方式了解客戶基本身份信息，未能實現(xiàn)對客戶進行準確的客戶風險分類以及持續(xù)關(guān)注這一深層次要求。對于發(fā)現(xiàn)的可疑交易也因人力不足的原因無法進行詳細的調(diào)查和分析，可疑交易報告質(zhì)量始終無法大幅提高，工作效果大打折扣。

（四）客戶身份識別存在難點

“了解你的客戶”是金融機構(gòu)反洗錢工作的基本要求。無論是對公客戶還是對私客戶，在開戶時大部分會采用居民身份證作為身份證件，公安聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的出現(xiàn)，為銀行識別客戶身份證件的真實性提供了保障。但是，其他合法個人證件難以識別。按照規(guī)定，在開立賬戶時，客戶提供的軍官證、警官證、外籍護照等也屬于合法證件，但一方面大部分金融機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點沒有配置識別這些證件真實性的輔助設(shè)備，另一方面金融機構(gòu)大多數(shù)的柜員對這類型證件既不熟悉它的防偽標志也沒掌握其識別要點，因此，大多數(shù)銀行柜員只能憑直觀感覺對這些證件的真?zhèn)芜M行判斷。目前已經(jīng)有不法分子利用銀行不熟悉非常規(guī)證件鑒別的漏洞，采用非居民身份證證件辦理金融業(yè)務(wù)進行不法活動。而銀行對客戶的了解，也僅限于掌握客戶開戶資料的合規(guī)性內(nèi)容，對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況、主要資金往來對象、經(jīng)營范圍等信息缺乏真實的、詳細的了解。

（五）可疑交易報告質(zhì)量達不到反洗錢要求

基層銀行為了減少在被監(jiān)管機構(gòu)檢查中出現(xiàn)分歧或受到遲報、漏報處罰，或出于省事的目的，一般都會主動采取“寧多毋漏”、“寧濫毋缺”的防御性報送策略，造成可疑交易報告的準確性和完整性不高。由于基層網(wǎng)點對客戶了解不細致，對涉及可疑交易相關(guān)資料收集不全面。大部分基層銀行對可疑交易報送過分依賴系統(tǒng)識別，反洗錢系統(tǒng)對可疑交易的提取，是通過在系統(tǒng)中對客戶業(yè)務(wù)發(fā)生的次數(shù)、發(fā)生額等進行設(shè)定，交易頻次、金額達到設(shè)定規(guī)則標準的，系統(tǒng)給出預(yù)警提示，沒有把客戶的經(jīng)營性質(zhì)、經(jīng)營特點與資金往來有機地結(jié)合起來，未運用更多主觀化、個性化的分析來提高可疑交易識別的準確性。部分基層銀行為預(yù)防遲報、漏報現(xiàn)象，只要是系統(tǒng)抓取的所有數(shù)據(jù)都不加人工分析的全部報送，無法發(fā)現(xiàn)真正有價值的線索和交易。如果長期依賴客觀標準和計算機系統(tǒng)提取，基層銀行工作人員疏于主動了解客戶、分析和識別交易，必然導(dǎo)致反洗錢意識和分析水平下降，遺漏真正的可疑交易。

（六）電子銀行業(yè)務(wù)反洗錢監(jiān)管較困難

電子支付是隨著電子商務(wù)的發(fā)展與銀行支付系統(tǒng)電子化而發(fā)展起來的一種新型支付手段與方式。電子支付工具的出現(xiàn)和發(fā)展，從根本上改變了人們的支付方式，但也因為電子支付工具的網(wǎng)絡(luò)性、加密性、便利性以及電子支付工具立法的欠缺，為洗錢這一犯罪行為在電子世界提供了更廣闊的空間。目前各家銀行都在大力發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)，而各行在進行電子銀行系統(tǒng)開發(fā)的時候，并沒有全面地考慮到客戶身份識別方面的風險。使用電子渠道辦理業(yè)務(wù)，無需面對銀行柜臺工作人員，只要借助互聯(lián)網(wǎng)、POS機、ATM機即可完成交易，至于該筆業(yè)務(wù)由誰操控、由誰辦理，難以確認。這就使為防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負有的“了解客戶”的義務(wù)無法履行，客戶資金的實際用途難以分辨，客戶的交易數(shù)據(jù)散落在各個交易渠道，數(shù)據(jù)難以匯總統(tǒng)計，就可能存在可疑支付交易漏報、錯報、甚至不報的情況，不利于對客戶業(yè)務(wù)流水及分戶賬進行有效的分析、甄別。

三、基層銀行反洗錢工作的對策和建議

（一）強化反洗錢意識，培養(yǎng)反洗錢骨干隊伍

反洗錢培訓(xùn)是銀行開展反洗錢工作必不可少的前提，是銀行內(nèi)部控制制度的重要組成部分，其目的是保證銀行各個層級的工作人員都樹立洗錢風險意識、反洗錢法律意識及合規(guī)意識，明確自身應(yīng)當承擔的責任，保證員工了解反洗錢法律法規(guī)的具體要求，掌握反洗錢工作必備的技能。以豐富多彩的形式，開展反洗錢宣傳活動，提高基層網(wǎng)點負責人對反洗錢工作的認識，促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系，從而在工作中，自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。與此同時，通過制定和實施由淺入深的系列培訓(xùn)計劃，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，著重加強反洗錢專業(yè)知識培訓(xùn)，培養(yǎng)一批具有反洗錢專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干。培訓(xùn)應(yīng)遵循“不同對象、不同方式、不同層次、不同內(nèi)容”的原則，可采取實地培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)、舉辦培訓(xùn)班、組織反洗錢有獎知識競賽、在基層網(wǎng)點開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會代訓(xùn)等豐富多樣的形式，以點帶面，豐富和提高金融從業(yè)人員的思想素質(zhì)、反洗錢意識和反洗錢操作技能，全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

（二）廣泛宣傳，提高對反洗錢的認識

為了保護銀行良好的聲譽，承擔應(yīng)有的社會責任，銀行應(yīng)開展反洗錢宣傳工作。宣傳應(yīng)區(qū)分對象的不同，采取內(nèi)部宣傳和外部宣傳兩種宣傳方式。首先，應(yīng)加強對中高層領(lǐng)導(dǎo)層的反洗錢宣傳，只有高級領(lǐng)導(dǎo)層在根本上樹立了反洗錢意識，才能保證整個銀行不受洗錢犯罪分子的侵害，保持良好聲譽，健康持續(xù)的發(fā)展。還可采取印制配發(fā)宣傳手冊、利用銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)或內(nèi)部刊物等方式開展內(nèi)部員工反洗錢宣傳，在員工心中牢固樹立反洗錢意識，使員工轉(zhuǎn)變觀念，充分認識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，認識到自己在反洗錢工作中的責任和義務(wù)，增強參加反洗錢工作的自覺性，增強反洗錢的責任感和使命感；其次，可采用形式多樣的方式對社會公眾開展宣傳教育活動，銀行網(wǎng)點可通過在營業(yè)場所醒目位置擺放宣傳資料、張貼宣傳海報、懸掛布標、向社會公眾發(fā)放宣傳手冊、解答客戶疑問及借助電子顯示屏滾動播放宣傳標語的方式進行宣傳，并設(shè)立反洗錢知識問答專柜，邀請客戶解答問卷等方式，普及反洗錢知識，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，向公眾提示洗錢風險，要使社會公眾意識到可能被犯罪分子利用的危險，知曉如何參與反洗錢，如何保護自身的利益。

（三）建立反洗錢工作組織機構(gòu)體系

在遵守并認真執(zhí)行有關(guān)反洗錢制度、法規(guī)的基礎(chǔ)上，建立專門的反洗錢機構(gòu)或明確相關(guān)職能部門履行反洗錢職責。一是建立反洗錢工作機制。應(yīng)明確基層銀行反洗錢的主管部門、人員和職責，迅速組織開展反洗錢工作。要切實加強對反洗錢工作的重視程度，加強領(lǐng)導(dǎo)，在成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及建立相應(yīng)的辦事機構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立“一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，職能部門牽頭抓，協(xié)作部門配合抓，營業(yè)網(wǎng)點共同抓，臨柜人員重點抓”的工作體系，強化事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，在領(lǐng)導(dǎo)小組帶領(lǐng)下上下聯(lián)動，密切協(xié)作，共同做好反洗錢工作；二是要完善的崗位責任制。要加強反洗錢工作的監(jiān)督檢查，健全反洗錢工作的考核機制，制定《反洗錢工作考核辦法》，加強對反洗錢工作的專項檢查、考核和評價。要建立反洗錢工作責任制，規(guī)定各相關(guān)部門的職責，分工明確，各盡其職。

（四）建立健全反洗錢內(nèi)控制度

反洗錢內(nèi)部控制制度是銀行反洗錢工作順利開展的基礎(chǔ)。如果一個銀行的內(nèi)部控制制度不健全，反洗錢工作將難以有效開展。在構(gòu)建反洗錢內(nèi)部控制的過程中，銀行應(yīng)目標明確，有的放矢，使內(nèi)部控制的方法、程序及措施在反洗錢工作中切實發(fā)揮保障作用?；鶎鱼y行應(yīng)根據(jù)自身的特點和經(jīng)營情況，制定適合本單位的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細化落實到具體管理和業(yè)務(wù)流程當中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎勵和懲罰的依據(jù)，增強反洗錢制度的操作性和實效性，努力將各項制度、規(guī)定落到實處。并指導(dǎo)網(wǎng)點營銷人員正確認識和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責。

（五）全面推進客戶身份識別

客戶身份識別是我國反洗錢法律制度的強制性要求，是銀行及其工作人員必須履行的法律義務(wù)。是銀行做好客戶風險分類、大額交易和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存及其他反洗錢工作的基礎(chǔ)?；鶎鱼y行應(yīng)嚴格按照人民銀行《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)制度要求，開展客戶身份識別工作。一是執(zhí)行銀行賬戶實名制，實行“了解你的客戶”的原則，充分利用居民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、身份證鑒別儀，做好客戶盡職調(diào)查，對居民的身份信息進行核實。二是了解客戶背景、交易目的、交易性質(zhì)、資金來源和用途。三是保存身份文件和交易記錄，為司法和執(zhí)法當局日后的追查提供翔實的金融信息資料，達到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。四是重點審查高風險客戶，對于高風險客戶，金融機構(gòu)內(nèi)部審查的頻率應(yīng)遠遠高于低風險客戶，盡職調(diào)查程序要得到客戶個人財產(chǎn)、資金來源等問題的答案。

（六）加強大額和可疑交易識別、報送工作

交易報告制度是金融機構(gòu)承擔反洗錢義務(wù)的機構(gòu)將其在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中經(jīng)辦的超過規(guī)定金額或有洗錢嫌疑的金融交易信息報告給中國人民銀行的制度。主要包括大額交易報告和可疑交易報告兩類。交易報告制度為反洗錢行政執(zhí)法部門提供了基礎(chǔ)信息來源，是反洗錢的基石。交易報告制度為金融機構(gòu)反洗錢工作開展提供了保障，通過與客戶身份識別制度、盡職調(diào)查制度、記錄保存制度的配合，成為預(yù)防金融機構(gòu)被不法客戶用作洗錢渠道的主要措施。交易是否可疑，只有在執(zhí)行了必要的客戶身份識別程序之后才能給出判斷。沒有經(jīng)過客戶身份識別程序而提出的可疑交易，只能是無根據(jù)的主觀臆斷，無情報價值可言。因此，客戶身份識別是可疑交易的基礎(chǔ)。對于基層銀行來說，應(yīng)就以下情況報告可疑交易。一是在確認和驗證客戶身份存在困難時，應(yīng)考慮提交可疑交易報告。二是在確認和驗證客戶身份時，發(fā)現(xiàn)客戶身份存在異常的，應(yīng)考慮提交可疑交易報告。三是在對交易監(jiān)測過程中，發(fā)現(xiàn)交易不符合基層銀行對該客戶身份及風險狀況的判斷時，應(yīng)考慮提交可疑交易報告?；鶎鱼y行應(yīng)將可疑交易監(jiān)測貫穿于業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)，強化銀行網(wǎng)點的自主識別能力，通過合理有效的操作流程，對系統(tǒng)篩選的數(shù)據(jù)必須結(jié)合客戶身份背景進行綜合分析，加大可疑交易人工判斷分析力度，逐步將反洗錢可疑交易報告由以客觀標準為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾饔^標準為主，在客觀指標基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，輔以客觀指標的可疑交易報告形成方法，提高可疑交易報告的情報價值。

（七）通過開展反洗錢現(xiàn)場交叉檢查，為金融機構(gòu)搭建學(xué)習(xí)交流平臺

反洗錢現(xiàn)場檢查是中國人民銀行通過進駐被查單位辦公場所，運用一系列檢查手段，監(jiān)督被查單位執(zhí)行國家反洗錢法律制度、履行反洗錢義務(wù)、預(yù)防洗錢的一種常用監(jiān)管方式。建議人民銀行采取各家商業(yè)銀行聯(lián)動、以查代訓(xùn)的方式，開展反洗錢現(xiàn)場交叉檢查工作。檢查可采取抽調(diào)各家銀行反洗錢管理員，以交叉檢查的方式參與人民銀行反洗錢現(xiàn)場檢查。參加檢查的成員可以利用檢查機會，相互學(xué)習(xí)，取長補短，并通過行際之間的對比，及時找出本行工作中存在的問題和不足。通過交叉檢查，強化反洗錢管理工作，豐富反洗錢培訓(xùn)形式，促進商業(yè)銀行之間的相互學(xué)習(xí)和交流，為提升金融系統(tǒng)反洗錢管理水平奠定良好基礎(chǔ)。

（八）加強激勵機制，提高員工反洗錢積極性

為激勵反洗錢工作相關(guān)人員積極履行反洗錢職責和義務(wù)，有效防范洗錢風險，真正使“一法四規(guī)”落到實處，基層銀行應(yīng)建立專項基金開展反洗錢激勵機制，對專業(yè)技能嫻熟、工作業(yè)績突出、掌握反洗錢相關(guān)法律法規(guī)及工作要求，能夠熟練的開展工作的基層網(wǎng)點或個人予以表彰獎勵，推動一線員工積極開展反洗錢工作。

四、結(jié)語

總之，基層銀行應(yīng)緊緊圍繞反洗錢工作要求和工作目標，嚴格執(zhí)行人民銀行和上級行反洗錢制度規(guī)定，切實加強反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)，不斷完善反洗錢內(nèi)部管理制度，增強風險防控能力，加強客戶身份識別能力，進一步提高可疑交易報告質(zhì)量，更加有效地預(yù)防和打擊洗錢及相關(guān)犯罪，為維護社會公平和穩(wěn)定作出應(yīng)有的貢獻。

[1] 宋泓均,《中國洗錢犯罪對策學(xué)》，中國檢察出版社，2010年4月出版.

[2] 杜金富,《銀行業(yè)反洗錢與反恐怖融資培訓(xùn)手冊》,中國金融出版社,2011年5月出版.

[3] 陳萬彬,“金融機構(gòu)反洗錢客戶身份識別存在的難點及建議”《時代金融》,2012年第27期.

[4] 胡嫻,“當前商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的問題及對策研究”,《時代金融》,2012年第33期.

[5] 童文俊,“金融業(yè)反洗錢客戶身份識別制度的主要原則與關(guān)鍵環(huán)節(jié)”,《金融理論與實踐》,2011年第10期.

[6] 陳關(guān)軍,“當前商業(yè)銀行電子渠道業(yè)務(wù)反洗錢的難點與對策”,《市場周刊·理論研究》，2012年第10期.