劉新仁 王春青

（經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，浙江 杭州 310018）

浙江是我國農(nóng)村合作金融發(fā)展較為迅速的省份。農(nóng)村合作金融便是金融意義上的弱勢群體自主自愿所結(jié)成的經(jīng)濟(jì)性組織，也推進(jìn)經(jīng)濟(jì)成長與管理進(jìn)步為根本出發(fā)點(diǎn)，經(jīng)由資金合作的方式，切實(shí)改變參與人的經(jīng)濟(jì)拮據(jù)局面。然而，農(nóng)村合作金融所帶來的風(fēng)險(xiǎn)也是不容小覷的，本文從農(nóng)村合作風(fēng)險(xiǎn)管理的表現(xiàn)和成因等方面分析，著重闡明建構(gòu)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)維機(jī)制的有效方法。

一、農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型

就目前而言，浙江省農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)所呈現(xiàn)的類型有支付風(fēng)險(xiǎn)、體制風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。下面分別對其進(jìn)行簡述：

1.支付風(fēng)險(xiǎn)最主要體現(xiàn)于信用貸款資金不能正?；\(yùn)轉(zhuǎn)，存款準(zhǔn)備金支付率比較低，并且無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付相應(yīng)債務(wù)，轉(zhuǎn)而以銀行再貸款或拆借資金的方式維持日常經(jīng)營。因現(xiàn)今農(nóng)合基金等“地下”金融部門的排擠，存款會出現(xiàn)較大的波動，同時(shí)也加劇支付的負(fù)擔(dān)。由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)單一化的法人資本金額、資本明顯匱乏、所占比例無法滿足需要，缺乏預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)根基。

2.體制層面的風(fēng)險(xiǎn)主要指當(dāng)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)降臨時(shí)，政府或金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)總會第一時(shí)間排除風(fēng)險(xiǎn)，綜合運(yùn)用各種干預(yù)手段把風(fēng)險(xiǎn)化解掉，然而，風(fēng)險(xiǎn)僅是被轉(zhuǎn)移，并未徹底消失，還會在另外的領(lǐng)域被積累。如若風(fēng)險(xiǎn)被積累到一定規(guī)模，會蘊(yùn)藏巨大的危機(jī)，潛在的風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)爆發(fā)便演變成實(shí)際的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，甚至于會給農(nóng)合金融體系帶來前所未有的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.管控風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在農(nóng)村合作金融部門未轉(zhuǎn)變管控模式，仍以過往的粗放式管理為主，管理得不到位會讓資金縮水，并最終形成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。法律規(guī)范的完善程度、管控從業(yè)者的素養(yǎng)、管控水準(zhǔn)和綜合素質(zhì)等都是管控風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的動因。

4.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村合作金融這一類小型企業(yè)中所面臨的最普遍的金融風(fēng)險(xiǎn)，尤其在一些經(jīng)濟(jì)相對落后的地區(qū)，農(nóng)合金融部門的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要集中于不良資產(chǎn)的增加、所創(chuàng)利潤價(jià)值的每況愈下以及經(jīng)營規(guī)模狹小等方面。我國加入世貿(mào)組織后，金融市場的競爭日趨劇烈，地域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對信用貸款資金的需求呈現(xiàn)增大的趨勢，農(nóng)村合作金融的綜合實(shí)力顯得十分薄弱，其經(jīng)營的難度也愈加增大。

二、農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理者的水平極為有限，管理模式較為陳舊

現(xiàn)如今，我國農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)在管理中暴露出“得過且過”的不良工作方式，事前預(yù)防以及事中控制的配套措施匱乏，對可能潛在的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)放任自流；在崗位管理方面，為數(shù)不少的農(nóng)村合作金融管理人員文化程度不高、未能接受專門的“金融風(fēng)險(xiǎn)”知識的專業(yè)化培訓(xùn)、經(jīng)營理念相對落后、管理效果可想而知；職員的人才框架結(jié)構(gòu)不盡合理，相較于銀行而言，管理素質(zhì)和水平相差甚遠(yuǎn)。長此以往，農(nóng)村合作金融的風(fēng)險(xiǎn)一觸即發(fā)。

（二）經(jīng)營的獨(dú)立性不強(qiáng)

誠然，農(nóng)村合作金融部門的設(shè)立更多地有賴于政府優(yōu)惠政策的扶持，也正因如此，其發(fā)展中很難不受政府的控制與影響。一方面，政府推行對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的行政干預(yù)，直接致使本機(jī)構(gòu)不能達(dá)到“獨(dú)立性”經(jīng)營的狀態(tài)，個(gè)別農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)為片面增加“形象工程”而大規(guī)模投放信用貸款，本機(jī)構(gòu)在外界制度背景下已逐步充當(dāng)?shù)胤秸摹靶°y行”，對政府順利完成經(jīng)濟(jì)目標(biāo)奠定了牢靠的金融基礎(chǔ)。然而，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)會承擔(dān)其中項(xiàng)目信貸的巨大隱患和風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)同樣也無法避免；另一方面，由于政策的導(dǎo)向，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)同各大商業(yè)銀行相比，在市場競爭和發(fā)展環(huán)境等方面均處于顯著的弱勢地位。

（三）治理機(jī)制不盡完善

毋庸置疑，農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)均設(shè)置了監(jiān)事會、理事會以及決策層等諸多部門，但這一系列機(jī)構(gòu)之間并未帶來相互制約與均衡的良好效果。所有權(quán)依然集中于農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的主人手里，易導(dǎo)致“內(nèi)部人管理”的局面，在制定運(yùn)作決策時(shí)往往帶有主觀意識，排斥起碼的制約與監(jiān)督，缺乏民主管理的制度根基。一旦決策權(quán)力喪失，本機(jī)構(gòu)便要蒙受一定的道德風(fēng)險(xiǎn)，“人情信貸”現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)，批量貸款便不能收回。

三、農(nóng)村合作金融在管理中所遇到的問題

（一）相關(guān)法律、法規(guī)有待完善

現(xiàn)如今，我國均未產(chǎn)生完善的監(jiān)管機(jī)制，缺乏法制化、高效化和規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力仍處于較低的水準(zhǔn)。法律的不健全使農(nóng)合金融的發(fā)展失去了統(tǒng)一的規(guī)定與規(guī)范的引導(dǎo)，農(nóng)村合作金融并未得到實(shí)質(zhì)性重視，給農(nóng)村合作金融的長遠(yuǎn)發(fā)展蒙上一層陰影。

（二）服務(wù)范圍狹小

目前，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對整個(gè)農(nóng)村所提供的服務(wù)量較少、服務(wù)類別十分狹隘，不利于農(nóng)村地區(qū)收益率的創(chuàng)造；同時(shí)，本機(jī)構(gòu)對投資時(shí)間較長的基礎(chǔ)性生產(chǎn)任務(wù)和硬件生活設(shè)施所投入的信用貸款偏少，也沒能結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際特征以及經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平等因素科學(xué)規(guī)范農(nóng)合金融小額信用貸款的額度和條件。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督、控制不到位，加劇風(fēng)險(xiǎn)滋生

由于在全國范圍內(nèi)未能構(gòu)筑起合理的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與管理措施的執(zhí)行上沒有到位，現(xiàn)行的“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和指標(biāo)評估體系”在實(shí)際運(yùn)作中有不少的困難。一部分農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的存在時(shí)間十分短暫、運(yùn)營欠穩(wěn)定，并未解決創(chuàng)建時(shí)提出的金融構(gòu)想。同時(shí)，本機(jī)構(gòu)的綜合競爭力異常薄弱，無法形成規(guī)?；?，較易遭受外部金融活動的沖擊而出現(xiàn)倒閉破產(chǎn)的情形，并且其發(fā)生概率明顯超出大多數(shù)工商企業(yè)。

（四）產(chǎn)權(quán)不盡合理

農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營主體在獨(dú)立結(jié)算中的地位并不明確，特別是政企未能達(dá)到徹底分離的狀態(tài)，產(chǎn)權(quán)不明晰，權(quán)責(zé)不統(tǒng)一，不利于農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康的發(fā)展。

四、浙江構(gòu)筑農(nóng)村合作金融管理運(yùn)維機(jī)制的創(chuàng)新對策

（一）強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理者的素質(zhì)培訓(xùn)，做好業(yè)績考評工作

農(nóng)村合作金融管理的好壞，歸根結(jié)底取決于廣大從業(yè)人員?；诖?，應(yīng)通過對現(xiàn)有管理人員的技能培訓(xùn)，著力提升管理的實(shí)效性，力求所有管理者的才能始終符合于金融風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀需求。建立健全監(jiān)管職員的崗位負(fù)責(zé)制，及時(shí)匯報(bào)經(jīng)營中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，著力加大監(jiān)管力度，推行全方位動態(tài)化監(jiān)管模式。引領(lǐng)廣大監(jiān)管職員將工作的重心放到監(jiān)督農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)高管階層的道德風(fēng)險(xiǎn)上面，并對高管員工的績效開展細(xì)致、科學(xué)的考評，將高管業(yè)績與其績效相掛鉤，借以激發(fā)其工作的積極性和責(zé)任意識。

（二）努力健全農(nóng)合法律體系，完善金融風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)程序

改革開放35 年來，我國農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)面臨著支援農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重大任務(wù)，其資金的投向風(fēng)險(xiǎn)相對大。在改革進(jìn)入深水區(qū)的2010 年，特別是黨的十八大之后的一個(gè)時(shí)期，對我國農(nóng)村而言更是大有作為的“黃金時(shí)期”，在全面建成小康社會的進(jìn)程中，由于法律的空白以及各項(xiàng)制度的不健全，給農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)一步發(fā)展造成了不小的障礙。鑒于此，浙江省需盡快出臺《農(nóng)合金融法》等系列法規(guī)，逐步明確農(nóng)合金融管理的法制地位，加大農(nóng)村區(qū)域內(nèi)逃廢債現(xiàn)象的懲治力度，營造農(nóng)村合作金融管理的健康環(huán)境，維護(hù)農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展的有序、穩(wěn)定的秩序，加快農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的法制建設(shè)進(jìn)程。借助于法規(guī)的約束作用，將潛在的農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)遏抑在萌芽階段。

（三）構(gòu)筑可靠的農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)

現(xiàn)階段，在農(nóng)合金融預(yù)警網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中，應(yīng)秉持“統(tǒng)一性”的原則，在農(nóng)合金融行業(yè)的專門管理中，需在其管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對浙江省及其周邊區(qū)域的各農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)警、檢測，并第一時(shí)間接收到來自預(yù)警系統(tǒng)所反饋的每一條信息，對其正確處置后給出預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的可行性意見和解決措施。

此外，為保障農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)管理的細(xì)致化，在省內(nèi)的地級市、縣域內(nèi)的農(nóng)合金融管控機(jī)構(gòu)內(nèi)建構(gòu)起微觀意義上的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，同樣是十分必要的，借由微觀預(yù)警系統(tǒng)效能的有效發(fā)揮，對所管轄地的金融部門推進(jìn)預(yù)警的監(jiān)督管理，把預(yù)警和監(jiān)測滲透到農(nóng)信社的每一類別業(yè)務(wù)之中，并對每一個(gè)操作步驟進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，最終覆蓋到全部的職能機(jī)構(gòu)以及工作崗位中，對風(fēng)險(xiǎn)較高的農(nóng)合金融部門，要依照情況設(shè)置可靠的處理方案。

（四）建立農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的治理機(jī)制，加大金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的建設(shè)力度

農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)要在新時(shí)期成為自主約束、自我控制和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場化主體，離不開高效運(yùn)轉(zhuǎn)的治理機(jī)制的建立。農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)必須明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，下大氣力創(chuàng)建適合于現(xiàn)代企業(yè)制度所要求的法人管理機(jī)制。充分運(yùn)用產(chǎn)權(quán)制度改革的有利時(shí)機(jī)，努力嘗試、積極探索構(gòu)筑起權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)明規(guī)范、激勵得當(dāng)以及保障有力的內(nèi)部控制制度，促使其內(nèi)部的監(jiān)事會、理事會等重大部門切實(shí)履行民主控制農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的職能。依照金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的基本原則和精神理念，實(shí)現(xiàn)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的“自我監(jiān)管”，克服由于經(jīng)營不善所導(dǎo)致的各種金融風(fēng)險(xiǎn)。在對風(fēng)險(xiǎn)開展監(jiān)管活動時(shí)，必須堅(jiān)持層級化和遞進(jìn)式的原則，就監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)特征、經(jīng)營現(xiàn)況以及待解決的問題，均搞好提前監(jiān)管，若發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)則應(yīng)自覺、有效地予以遏制，以防患于未然，減少不必要的金融損失。

五、結(jié)語

總而言之，面對農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理的艱巨任務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要在理解、領(lǐng)會農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的類別、成因的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)管控中所存在的突出問題，采取切實(shí)可靠的防范措施、有條不紊地搞好各項(xiàng)體制機(jī)制的建設(shè)，力促農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的管理向著高效化、有序化和正規(guī)化方向奮力邁進(jìn)，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)，把金融風(fēng)險(xiǎn)的損害控制在最低限度，以推動農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。

本文是浙江省哲學(xué)社會科學(xué)規(guī)劃課題《浙江農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制構(gòu)建》的部分研究成果。課題編號：10CGYD101YBM

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