陳 莉

鹽城市中小企業(yè)占鹽城市工商注冊(cè)企業(yè)90%以上，是一支最具活力和最具潛力的主力軍，在鹽城市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中處于舉足輕重的地位。但和大企業(yè)相比，仍處于弱勢(shì)地位，最普遍的問(wèn)題就是融資難。所以如何促進(jìn)中小企業(yè)與銀行之間的良性合作、建立一種雙贏局面，研究銀企之間的關(guān)系是必不可少的。

一、鹽城市中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

為了了解鹽城市中小企業(yè)融資的基本情況，我們?cè)O(shè)計(jì)了調(diào)查問(wèn)卷，內(nèi)容包括企業(yè)基本信息、基本財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)融資狀況三大項(xiàng)內(nèi)容。選擇了鹽城市60家中小企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，收回有效問(wèn)卷50份，相關(guān)問(wèn)題的調(diào)查結(jié)果如下：

（一）“中小企業(yè)融資方式”的調(diào)查

“中小企業(yè)融資方式”的調(diào)查結(jié)果顯示：當(dāng)企業(yè)缺少流動(dòng)資金時(shí)，有80%的中小企業(yè)首選的融資方式是銀行信貸；當(dāng)企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)購(gòu)建時(shí)資金短缺，有70%的中小企業(yè)首選的融資方式是銀行信貸?？梢?jiàn)，資本市場(chǎng)還不是鹽城市中小企業(yè)融資的主要方式，幾乎沒(méi)有發(fā)揮作用。

（二）“中小企業(yè)銀行信貸融資難易程度”的調(diào)查

“中小企業(yè)銀行信貸融資難易程度”的調(diào)查結(jié)果顯示：2%的企業(yè)認(rèn)為很容易，1%的企業(yè)認(rèn)為容易，70%的企業(yè)認(rèn)為難，27%的企業(yè)認(rèn)為很難。統(tǒng)計(jì)結(jié)果表明，并不是所有的中小企業(yè)融資都難，一些未來(lái)發(fā)展好、信用等級(jí)高的中小企業(yè)，在銀行信貸融資方面不存在問(wèn)題，有些甚至是銀行支持的對(duì)象。真正感覺(jué)融資難的中小企業(yè)，是其產(chǎn)品還沒(méi)有形成成熟穩(wěn)定的市場(chǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率高，內(nèi)部管理不完善，信用等級(jí)低的企業(yè)，這部分企業(yè)數(shù)量占鹽城市中小企業(yè)很大一部分。

（三）“中小企業(yè)被銀行拒貸”的調(diào)查

“中小企業(yè)貸款是否被銀行拒絕過(guò)以及被拒絕的理由”的調(diào)查結(jié)果見(jiàn)表1：

中小企業(yè)被銀行拒貸的理由中，最主要的因素是企業(yè)抵押和擔(dān)保不足。目前銀行仍將資產(chǎn)抵押和擔(dān)保作為中小企業(yè)獲得銀行信貸資金的必需條件，而鹽城市中小企業(yè)一方面自身缺少足夠的抵押資產(chǎn)，另一方面整個(gè)城市缺少完善的信用擔(dān)保體系，中小企擔(dān)保難問(wèn)題嚴(yán)峻。

表1 鹽城市中小企業(yè)貸款是否被銀行拒絕過(guò)以及被拒絕的理由 %

借助上述數(shù)據(jù)，我們可以看出銀行貸款是鹽城市中小企業(yè)最重要的融資方式，其他融資方式很少運(yùn)用；但銀行主要提供的是流動(dòng)資金以及固定資產(chǎn)更新改造資金，很少提供長(zhǎng)期信貸；還有鹽城市中小企業(yè)在獲得銀行貸款方面存在著較大的困難，貸款申請(qǐng)的被拒絕率大大高于大企業(yè)?？傊c大企業(yè)相比，中小企業(yè)在取得銀行貸款方面處于劣勢(shì)地位。

二、鹽城市中小企業(yè)融資難：銀企關(guān)系層面的闡釋

在我們國(guó)家存在著中小企業(yè)向商業(yè)銀行貸款難的問(wèn)題，根本原因在于在信息不對(duì)稱情況下，銀行只能選擇信貸配給方式，而此時(shí)無(wú)論是數(shù)量配給還是規(guī)模配給，中小企業(yè)總是處于信貸的不利地位 （羅正英，2011）。因此，改善銀行與企業(yè)間信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀是解決中小企業(yè)融資難的首要問(wèn)題。

（一）理論剖析：信息不對(duì)稱理論

中小企業(yè)和銀行在貸款市場(chǎng)中存在著信息的不對(duì)稱性，作為貸款方的銀行處于信息的劣勢(shì)位置，因?yàn)榻杩罘绞欠駮?huì)如期按約履行合同很大程度上取決于借款方的主觀意愿，同時(shí)借款方可能會(huì)只傳遞一些有利信息而隱瞞不利信息。在這種情況下，貸款方就很難詳細(xì)掌握借款方的信息。要改變這樣的局面，銀行就要收集和分析中小企業(yè)的信息，但是中小企業(yè)一般從保護(hù)商業(yè)秘密的角度出發(fā)不會(huì)傳遞重要的信息。要解決這一矛盾，只有建立起互通互信任的銀企關(guān)系。

（二）現(xiàn)實(shí)的銀企關(guān)系：不暢通

1.從銀行方面看，銀行的門(mén)檻太高，“嫌貧愛(ài)富”。中小企業(yè)對(duì)鹽城市的GDP發(fā)展起著重要作用，但商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的拒貸率卻達(dá)到了58.7%；商業(yè)銀行絕大部分資金貸給了大企業(yè)，根本看不起小企業(yè)；目前大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸要求一直套用大型公司的，許多優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)因達(dá)不到相應(yīng)指標(biāo)而貸不到款或貸不足款。

2.從企業(yè)方面看，中小企業(yè)自身存在的問(wèn)題影響了商業(yè)銀行對(duì)他們貸款的額度。比如：有些中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平低，缺少銀行信貸所需的信息；有些中小企業(yè)的企業(yè)家素質(zhì)低，影響了銀行貸款的積極性；中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)營(yíng)效益差，償貸能力較弱等。

3.從外部環(huán)境方面看，近些年來(lái)，為緩解鹽城市中小企業(yè)貸款流程復(fù)雜的問(wèn)題，成立了黃海農(nóng)商銀行，簡(jiǎn)化了貸款審批程序，并制定了與常規(guī)貸款程序有別的審批制度；鹽城市各銀行紛紛加大了對(duì)中小企業(yè)的融資支持力度，如在全市金融機(jī)構(gòu)考核辦法中，將中小企業(yè)貸款作為重要考核指標(biāo)，給以較高權(quán)重。在年度考核中，將各行中小企業(yè)貸款單獨(dú)列出，單獨(dú)排名，給予專項(xiàng)表彰獎(jiǎng)勵(lì)。但總的來(lái)說(shuō)，政策力度仍不夠大，措施貫徹仍不得力。

三、構(gòu)建新型的銀企關(guān)系：互動(dòng)合作

由上述分析可知，正是由于銀企之間關(guān)系不穩(wěn)定，使得銀行不信任中小企業(yè)，產(chǎn)生惜貸或拒貸現(xiàn)象。所以要解決這種困境，就需要借助有效的信息機(jī)制，盡量緩解銀行與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱。本文認(rèn)為：可以仿效日本的主銀行制，鼓勵(lì)中小企業(yè)和銀行尤其是一家銀行保持長(zhǎng)期的合作關(guān)系，這樣經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期合作，減少了雙方之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題。但是這種雙贏局面的實(shí)現(xiàn)，需要分為以下三個(gè)步驟：

（一）事前篩選：建立中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)和實(shí)地考察

首先，銀行要搜集中小企業(yè)數(shù)據(jù)，建立中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)。對(duì)鹽城市中小企業(yè)的數(shù)量、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)分布以及企業(yè)基本情況等進(jìn)行歸類和處理。該數(shù)據(jù)庫(kù)可由企業(yè)基本信息、企業(yè)榮譽(yù)、信用等級(jí)、不良記錄以及其他相關(guān)信息等組成，這樣可在銀行與中小企業(yè)間搭建起更好的互動(dòng)和溝通的信息化平臺(tái)。另外，銀行收集到數(shù)據(jù)后，還要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查、挑選和更新，以保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

其次，識(shí)別、挑選中小企業(yè)。在識(shí)別、挑選中小企業(yè)過(guò)程中務(wù)必要對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，不能麻木相信收集到的數(shù)據(jù)，結(jié)合多種渠道仔細(xì)分析中小企業(yè)是否屬于有發(fā)展?jié)摿Φ念櫩汀?/p>

最后，綜合各方面的信息對(duì)中小企業(yè)做出的初步評(píng)價(jià)，不同信用等級(jí)給予不同的信貸條件。

（二）事中互動(dòng)：相互信任與支持

1.銀行和企業(yè)應(yīng)各自采取相應(yīng)措施，銀行可從以下幾個(gè)方面不斷積累與中小企業(yè)的相互信任與支持：

（1）以中小企業(yè)的成長(zhǎng)階段為中心，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式。以抓住企業(yè)成長(zhǎng)特性和需求為切入點(diǎn)，針對(duì)中小企業(yè)在初創(chuàng)、成長(zhǎng)、成熟的不同階段，融資需求的不斷變化，提出每個(gè)階段都要配以具有差異性的融資服務(wù)。

（2）協(xié)助部分中小企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。由于客觀環(huán)境的變化，中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常會(huì)遇到一些暫時(shí)性的問(wèn)題，銀行可以協(xié)助企業(yè)準(zhǔn)確地進(jìn)行決策，幫助企業(yè)最大限度地使用好資金，保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的不斷提高。特別要解決好符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好、吸納就業(yè)多、暫時(shí)出現(xiàn)困難企業(yè)的資金問(wèn)題，確保企業(yè)資金鏈條不斷裂、項(xiàng)目建設(shè)不停工。幫助企業(yè)緩解資金困難，使銀企關(guān)系在市場(chǎng)導(dǎo)向下更加融洽。

2.中小企業(yè)要以誠(chéng)信為本，以良好的企業(yè)形象贏得信任和支持。企業(yè)要做好以下幾個(gè)方面的工作：

（1）強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，杜絕造假現(xiàn)象。中小企業(yè)提供給銀行的會(huì)計(jì)資料應(yīng)該數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)有效，如實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果。中小企業(yè)要贏得銀行的信任與支持，就必須提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的透明度。

（2）加強(qiáng)中小企業(yè)自身信用建設(shè)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，它鄙視一切不講信譽(yù)的行為。作為中小企業(yè)，要恪守信用、以誠(chéng)為本，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資金，按時(shí)還本付息。用誠(chéng)信架起企業(yè)與金融單位緊密合作的橋梁，在此基礎(chǔ)上提高自己的信用等級(jí)，提高銀行信貸額度。

（三）事后檢查：激勵(lì)與監(jiān)督

銀行和企業(yè)間合作關(guān)系的建立，需要一套有效的激勵(lì)監(jiān)督機(jī)制。對(duì)于表現(xiàn)良好的企業(yè)，銀行可以提高企業(yè)的信用等級(jí)，從而在信貸方面給予守信企業(yè)更多的優(yōu)惠，例如降低利率、延長(zhǎng)期限、增加金額等；而對(duì)于表現(xiàn)差的企業(yè)，則相應(yīng)采取降低其信用等級(jí)，給予較嚴(yán)格的信貸條件，直至中止與企業(yè)的合作關(guān)系等措施。銀行的這種獎(jiǎng)勵(lì)守約、懲罰違約的做法，對(duì)企業(yè)的守信行為會(huì)起到鼓勵(lì)作用，而限制企業(yè)違約行為的發(fā)生。

[1]羅正英.金融生態(tài)環(huán)境、銀行結(jié)構(gòu)與銀企關(guān)系的貸款效應(yīng)——基于中小企業(yè)的實(shí)證研究資[J].金融評(píng)論，2011，2.

[2]張桂軍.用發(fā)展的眼光謀求銀企共贏[J].長(zhǎng)春金融高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2008，2.

[3]陸岷峰.新型銀企關(guān)系的分析與構(gòu)建[J].鹽城師范學(xué)院學(xué)報(bào)(人文社會(huì)科學(xué)版)，2011，2.

[4]王晟斌，朱玲燕.信貸配給理論在中國(guó)的運(yùn)用綜述[J].金融領(lǐng)域，2008，5.