汪明麗

近年來，我國的社會保險體系不斷完善，讓廣大人民享受到了國家社會經(jīng)濟發(fā)展的實質(zhì)性成果，有效促進了社會的和諧穩(wěn)定。但隨著國家的投入越來越大，該領(lǐng)域權(quán)力運作中出現(xiàn)的職務(wù)犯罪問題也愈發(fā)凸顯。為從源頭上預(yù)防和遏制此類犯罪的發(fā)生，我們通過社保對本地調(diào)研，并結(jié)合我院以往辦案經(jīng)驗及近期線索的初查情況，形成退休養(yǎng)老社會保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防調(diào)查報告，以期為今后的預(yù)防工作有效開展提供積極指導(dǎo)。

一、當(dāng)前退休養(yǎng)老保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪的基本特點

1.主要犯罪手段表現(xiàn)為內(nèi)容上弄虛作假，形式上違法審批。為了達到騙取社保資金的目的，在相關(guān)案件中，涉案人員都會精心準(zhǔn)備并提供虛假證明材料，如虛假身份證明、虛假勞動關(guān)系材料、假病歷復(fù)印件等，以此作為實現(xiàn)獲取享受社會保險待遇條件等非法目的的基本手段。從職務(wù)犯罪的查處角度，我們發(fā)現(xiàn)，因為社保審批環(huán)節(jié)權(quán)力較大，審核程序存在一些漏洞，故而大多數(shù)時候，騙保情形的出現(xiàn)是由于社保審批機關(guān)負責(zé)人或直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員在接受請托之后，違法違規(guī)審批，這屬于典型的職務(wù)犯罪。在近期我市某區(qū)檢察院查辦的一起重大騙保案件中，據(jù)犯罪嫌疑人交代，其利用職務(wù)之便，為80多名不符合病退申報條件人員辦理了病退申報手續(xù)，提前領(lǐng)取社保退休金，本人從中收取了10萬余元的賄賂。

2.內(nèi)外勾結(jié)，共同作案情況比較突出。根據(jù)規(guī)定，退休養(yǎng)老保險存在有具體的申請人，也就是實際上的受益群眾。對大多數(shù)想違法提前支取養(yǎng)老金的普通群眾而言，想通過本身單方面造假，隱瞞各種真相，達到蒙蔽社保審批機關(guān)的目的，難度較大。所以在很多案件中，體現(xiàn)為申報人和社保管理國家機關(guān)工作人員內(nèi)外勾結(jié)，違法申報，違法審批，聯(lián)合作案。這一違法過程中經(jīng)常還會出現(xiàn)牽線搭橋的中間人“兔子”。此外，還有一些企業(yè)中負責(zé)職工養(yǎng)老保險管理的工作人員，往往會和社保機關(guān)審批人員進行勾結(jié)。如我院辦理的毛虹、趙可貪污一案中，我們查明，被告人毛虹作為社會保險管理處養(yǎng)老保險科的業(yè)務(wù)員，和轄區(qū)內(nèi)企業(yè)中負責(zé)社保工作的被告人趙可利用各自職務(wù)上的便利，相互結(jié)構(gòu)，違規(guī)辦理四人退休和領(lǐng)取養(yǎng)老金手續(xù)，共計騙取養(yǎng)老金人民幣6萬余元。

3.涉案人員多，身份復(fù)雜，查處難度大。在以往，社保領(lǐng)域的犯罪形式主要是社保管理單位工作人員單獨犯案，或是社保管理單位工作人員和企業(yè)人員配合作案。而現(xiàn)在退休養(yǎng)老保險領(lǐng)域則出現(xiàn)了一些新情況，由于退休養(yǎng)老社會保險涉嫌的犯罪均為法定犯，看似不具有明顯的社會危害性，所以有不少具有中間人身份的違法犯罪分子積極參與到犯罪中，受利益驅(qū)動的普通群眾也愿意配合實施犯罪。例如，在因病退休的養(yǎng)老社保辦理過程中，就有很多中間人或協(xié)助偽造假病歷，或與社保部門相關(guān)工作人員聯(lián)系，或與鑒定體檢醫(yī)生打招呼。這些人自認為是在給別人行方便，其行為只是打了法律的擦邊球，因此認罪態(tài)度差，而且由于身份情況復(fù)雜，查處和預(yù)防難度都較大。

4.致使國有財產(chǎn)遭受巨大損失，容易引發(fā)社會矛盾和不穩(wěn)定因素。從調(diào)查中我們了解到，在利益驅(qū)使下，特殊工種退休辦理中存在單位和職工聯(lián)合造假的現(xiàn)象。有些企業(yè)為了減輕負擔(dān)，單位與職工合謀更改職工檔案，編造證明材料，想方設(shè)法辦理提前退休。由于有的單位職工違法辦理了提前退休，引起了其他職工攀比，甚至明知犯法行為，仍公然上訪，要求參照辦理提前退休，在社會上引起極壞的影響。同時，提前退休給養(yǎng)老保險基金帶來了支出壓力。由于職工提前退休既要少繳5年養(yǎng)老保險費，又要提前支付5年的養(yǎng)老金，直接造成養(yǎng)老保險基金收入的減少，加劇了基金的支付壓力。另外，由于病退中通過中間人辦理提前退休形式的申報人員人數(shù)較多，年代較為久遠，而且往往隨著時間發(fā)展，個人情況也發(fā)生了變化（由不符合條件變成符合條件），對這些人如果簡單退保，容易引發(fā)強烈抵觸，也不完全符合實體公正。如果要追究責(zé)任，則容易引起反彈，導(dǎo)致群體上訪等不良社會后果。

二、退休養(yǎng)老社會保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪發(fā)案的主要原因

1.由于主客觀原因，相關(guān)法律法規(guī)文件沒有能夠發(fā)揮應(yīng)有作用。近年來，各級政府機關(guān)和主管部門對退休養(yǎng)老領(lǐng)域出臺了很多規(guī)范性文件，湖北省勞動和社會保障廳、武漢市勞動和社會保障局僅僅為了規(guī)范因病提前退休問題，就出臺了一系列的規(guī)范性法律文件，比如《湖北省勞動廳關(guān)于進一步加強企業(yè)職工退休審批工作的通知》；《湖北省勞動和社會保障廳關(guān)于進一步加強提前退休審批工作建立退休審批月報制度的通知》；《武漢市企業(yè)職工勞動能力鑒定辦法》；《湖北省政府關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老制度的意見》；武漢市勞動和社會保障局《關(guān)于加強提前病退鑒定工作的通知》等。雖然各種法律規(guī)定和文件較多，但存在著兩個方面的問題，直接導(dǎo)致了這些法律規(guī)定并沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。一方面是社保管理機關(guān)執(zhí)行制度不到位。江岸區(qū)社會保險管理處在職人數(shù)48人，全面負責(zé)轄區(qū)單位基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險等工作。至2011年末，五項社會保險參保登記單位39，259戶次、202.78萬人次。正是因為工作量大，工作內(nèi)容復(fù)雜，所以很多形式上應(yīng)當(dāng)非常嚴(yán)格的程序很難一一落實。如辦理特保之后，應(yīng)當(dāng)進行公示，這種公示一般交由單位或所在社區(qū)執(zhí)行，但是否到位社保主管機關(guān)沒有能力進行監(jiān)督。再如，有的時候退休養(yǎng)老社保材料審查專業(yè)性較強，僅憑社保主管機關(guān)很難實質(zhì)性的進行審查。另一方面，社保政策雖然較多，但宣傳力度還不到位，廣大群眾對政策并不真正了解。有的群眾對騙保的違法犯罪性質(zhì)認識不足，容易聽信中間人等違法犯罪人員的煽動，參與到騙?；顒又小Ｉ踔劣械纳绫９ぷ魅藛T也懷有僥幸心理，認為可以利用制度漏洞，為自己謀取私利。

2.退休養(yǎng)老社會保險審查把關(guān)不嚴(yán)，漏洞較多。制度本身的漏洞是職務(wù)犯罪易發(fā)的重要原因。例如，辦理因病提前退休的證明文件多由申請人自己提供，一些不法分子往往在這一環(huán)節(jié)提供大量的虛假材料。特別是申報人的病歷復(fù)印件是申報辦理因病提前退休的重要依據(jù)，而病歷復(fù)印件上有很多可以造假的機會。有的直接在街頭辦假證人員手上購買假病歷；有的請專業(yè)醫(yī)生編制假病歷；有的仿照、偽造假病歷并私刻醫(yī)院“病歷復(fù)印專用章”；有的修改病歷、加重病情。從江岸區(qū)檢察院在對2009年江岸區(qū)社保辦理的病退人員中，就市某一醫(yī)院出具的住院情況資料進行了調(diào)查，出具的47份住院記錄中就有18份與社保機關(guān)留存的資料不相符，影響了辦理醫(yī)療保險的手續(xù)的真實性、公正性。在這樣的情況下，社保管理部門無力審核申請材料的真實性，往往只能是形式審查。即便是認真審核，但是審核人員一旦被行賄，也會讓嚴(yán)格的審查把關(guān)形同虛設(shè)。而且由于現(xiàn)有體制原因，當(dāng)前對退休養(yǎng)老保險相關(guān)審查的監(jiān)督仍然是一種自我監(jiān)督為主的監(jiān)督模式，即主要是由社會保障管理部門及其社會保險經(jīng)辦機構(gòu)自己監(jiān)督自己，這種監(jiān)督往往流于形式，給犯罪分子以較多的實施職務(wù)犯罪可趁之機。

3.貪利思想等錯誤觀念誘導(dǎo)群眾參與騙保。扭曲的金錢觀，愛占國家便宜的錯誤思想，驅(qū)動著普通參保群眾希望通過非法手段早點退休，早點支取國家的養(yǎng)老保險金。從經(jīng)濟角度，一名參保人員如果因病提前退休不僅可以少繳納每年26000多元的養(yǎng)老金，而且可以提前支取每年近兩萬元的養(yǎng)老金，一正一反可以給自己增加46000余元的“收入”。這在武漢市并不是一筆小數(shù)目，足以讓很多普通群眾產(chǎn)生騙保動機。再加由參保人群輕信“兔子”等人的錯誤言論，認為在市場經(jīng)濟條件下，“有錢能使鬼推磨”，只要花錢找關(guān)系，提前沾點國家的便宜并不是什么大難題。這些錯誤思想使得一些群眾愿意主動找人托請，騙取養(yǎng)老保險金，促成了這一犯罪市場的形成，間接刺激了社保管理機關(guān)職務(wù)犯罪的發(fā)案。

4.社保審查不同單位之間銜接協(xié)調(diào)存在不暢，社保管理配套制度不完善。社保管理部門開展的相關(guān)工作并非獨立可以完成，經(jīng)常需要其他單位的配合，如，對因病提前退休的審查，需要指定醫(yī)院體檢中心進行鑒定，由于醫(yī)院和社保管理部門畢竟分屬不同系統(tǒng)，平時溝通聯(lián)系較少，如果指定醫(yī)院的醫(yī)生在體檢過程中弄虛作假，接收托請，為他人體檢提供方便，社保管理部門往往難以發(fā)現(xiàn)。再如，特保退休人員原本應(yīng)當(dāng)持證上崗，所持證件由勞動部門辦理和年審，但社保部門和勞動部門之間的溝通也并不一定十分通暢。除此之外，有的退休審查工作需要一定的配套制度支撐，如什么樣的人屬于特退人群，當(dāng)前并沒有建立信息庫，也沒有完整的備案，特別是當(dāng)年代久遠，已經(jīng)經(jīng)歷企業(yè)改制等變遷后，相關(guān)管理工作非常混亂，社保管理部門要想進行實質(zhì)審查存在很大難度。再如，當(dāng)前對進行虛假申報提供了多種舉報渠道，如電話、網(wǎng)絡(luò)等，但是并沒有規(guī)定配套獎勵措施，而舉報他人騙?？瓷先ナ且环N“損人不利己”的行為，在沒有配套激勵機制的情況下，知情人的舉報動力并不充足。

三、預(yù)防退休養(yǎng)老社會保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪的對策建議

1.大力宣傳《社會保險法》等政策法規(guī)。2011年7月1日，我國《社會保險法》正式施行，對此應(yīng)當(dāng)大力宣傳，規(guī)范社保辦理手段。對社保相關(guān)工作人員方面，應(yīng)當(dāng)要求其加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高工作人員政策水平，做到依法行政。對普通群眾方面，應(yīng)當(dāng)加強辦理社保的條件和程序等教育，讓群眾了解國家的態(tài)度和政策，并且通過宣傳教育，讓其知曉騙保等行為的違法性和危害性。

2.針對具體辦案過程中發(fā)現(xiàn)的工作漏洞，提出檢察建議，完善社保管理工作。檢察機關(guān)屬于國家法定監(jiān)督機關(guān)，對于社保領(lǐng)域的相關(guān)工作應(yīng)當(dāng)加大監(jiān)督力度。特別是預(yù)防部門，應(yīng)當(dāng)勤學(xué)業(yè)務(wù)，盡快熟悉該領(lǐng)域工作流程，這需要我們積極研究個案，在辦案過程中學(xué)會舉一反三，及時總結(jié)經(jīng)驗，能夠盡早發(fā)現(xiàn)社保辦理工作環(huán)節(jié)中的各個漏洞。主要工作手段上，檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)將重點放置于準(zhǔn)確分析發(fā)案原因，并能夠提高社會管理創(chuàng)新能力，有的放矢地提出檢察建議。就目前而言，可以通過對社保管理單位部門負責(zé)人進行預(yù)防性約談等實質(zhì)性行動開展職務(wù)犯罪預(yù)防工作。

3.加強重點人群，重點環(huán)節(jié)的監(jiān)督工作。就現(xiàn)有的職務(wù)犯罪預(yù)防工作成果來看，在養(yǎng)老退休社會保險領(lǐng)域，社保管理部門的養(yǎng)老科等科室工作人員是職務(wù)犯罪預(yù)防的重點人群，申報材料的區(qū)級社保部門審核及指定醫(yī)院鑒定是職務(wù)犯罪預(yù)防的重點環(huán)節(jié)。雖然具體的違法犯罪手段較多，但是如果區(qū)社保部門負責(zé)人和直接工作人員能夠嚴(yán)格審核把關(guān)，基本能夠杜絕大部分虛假申報材料。因此有必要對這一特定人群加強監(jiān)督和預(yù)防。而在指定醫(yī)院環(huán)節(jié)的預(yù)防情況也基本類似，指定醫(yī)院有資質(zhì)（要求副主任醫(yī)師以上）對參檢人員進行診斷的醫(yī)生人數(shù)較少，檢察機關(guān)可以做到有針對性對這些人員在診斷環(huán)節(jié)的行為開展職務(wù)犯罪預(yù)防工作。此外，騙保案件中，申請人所在單位的責(zé)任問題也應(yīng)當(dāng)引起關(guān)注，不能只追究社保機關(guān)工作人員和企業(yè)職工的責(zé)任，忽視企業(yè)在其中的組織或縱容責(zé)任。

4.加大對退休養(yǎng)老社保案件的查處和打擊力度。退休養(yǎng)老社保涉及廣大百姓的直接利益，非法套取國家養(yǎng)老保險金，不僅導(dǎo)致了國家社保資金的大量流失，而且浪費了社會資源，占用了一些符合申報條件群眾的名額，影響了社會公正。但當(dāng)前司法機關(guān)對這一領(lǐng)域的關(guān)注力度還不夠大，投入也比較有限，今后應(yīng)當(dāng)加大對此類案件的查處和打擊力度。特別是注意預(yù)防的準(zhǔn)確性和打擊的全面性。當(dāng)前我們對某些環(huán)節(jié)的涉案情況還不是非常清楚，例如對中間人等違法犯罪人員行為手段的了解還遠不充分，打擊也還不到位。所以在今后的工作中，也應(yīng)當(dāng)注意積累經(jīng)驗，從案件的初查、深挖、證據(jù)固定等多個環(huán)節(jié)提高對此類案件的辦案能力。

5.加強職能部門配合，建立信息共享平臺。檢察機關(guān)對退休養(yǎng)老社會保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪線索的發(fā)現(xiàn)、排查都離不開相關(guān)單位的支持，因此，我們要加強職能部門配合，建立信息共享平臺。一方面，檢察機關(guān)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)注意預(yù)防、偵監(jiān)、公訴、反貪、反瀆等部門之間的溝通，整合案件線索信息資源，以做到預(yù)防有針對性，發(fā)現(xiàn)有及時性，打擊有全面性。另一方面，加強和紀(jì)委機關(guān)的聯(lián)系，互通情況，及時掌握工作動態(tài)，收集情報信息資料。而且根據(jù)我院和本市其他區(qū)院辦案經(jīng)驗來看，和工商、稅務(wù)、公安等單位之間加強聯(lián)系，會在發(fā)現(xiàn)案件線索、知曉犯罪手段，查處資金流向，確認共同犯罪人之間關(guān)系等方面有著重要的作用，所以，建立信息共享平臺，加強聯(lián)通機制，對退休養(yǎng)老社會保障領(lǐng)域職務(wù)犯罪的預(yù)防和打擊都有著非常重要的意義。

（作者單位：武漢市江岸區(qū)人民檢察院預(yù)防科）