近年來，在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜嚴(yán)峻、風(fēng)險(xiǎn)防控壓力增大的情況下，農(nóng)發(fā)行聊城市分行始終緊繃風(fēng)險(xiǎn)防控這根弦，守住“貸款不出風(fēng)險(xiǎn)”這條底線，多措并舉，積極管控和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保了貸款安全。

一、加強(qiáng)溝通，實(shí)現(xiàn)企業(yè)良性互動(dòng)，夯實(shí)管控、化解風(fēng)險(xiǎn)之基礎(chǔ)

銀企之間既是資金借貸關(guān)系，又是服務(wù)與被服務(wù)的關(guān)系，也是相互支持、相互促進(jìn)的關(guān)系。與企業(yè)打交道，既是服務(wù)，更是管理，服務(wù)的是這個(gè)企業(yè)，管理的是本行信貸資金不受損失。因此，努力實(shí)現(xiàn)與企業(yè)的良性互動(dòng)，做到知己知彼，至關(guān)重要。在目前經(jīng)濟(jì)形勢下，通過與企業(yè)座談和走訪的方式，加強(qiáng)與貸款企業(yè)的溝通聯(lián)系，調(diào)整好銀企雙方的關(guān)系。在座談和走訪中，將有關(guān)信貸政策告知貸款企業(yè)，及時(shí)溝通信息，真心幫助企業(yè)解決生產(chǎn)經(jīng)營中的困難和問題，贏得貸款企業(yè)的理解和支持，積極配合農(nóng)發(fā)行監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身的持續(xù)發(fā)展。通過這種良性互動(dòng)，營造和鞏固了良好的銀企合作關(guān)系，企業(yè)有困難、有情況愿意和農(nóng)發(fā)行溝通，遇到問題愿意和農(nóng)發(fā)行交流，從而實(shí)現(xiàn)了信息對(duì)稱，對(duì)管控和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。

二、摸清底子、整體把脈企業(yè)，把握管控、化解風(fēng)險(xiǎn)之關(guān)鍵

通過與企業(yè)的良性互動(dòng)，大部分貸款企業(yè)積極與銀行進(jìn)行信息溝通，主動(dòng)與銀行交流經(jīng)營現(xiàn)狀、存在的問題，同時(shí)借助“三率、二費(fèi)、一債、一表”，摸清企業(yè)的底子，并進(jìn)行深入細(xì)致的了解和正確的研判，對(duì)企業(yè)整體把脈，強(qiáng)化貸后管理，及時(shí)管控和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（一）高度關(guān)注和分析企業(yè)的“三率、二費(fèi)、一債、一表”是否正常。一是注重“三率”分析，密切關(guān)注企業(yè)財(cái)務(wù)狀況變化。通過企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)企業(yè)進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行比較分析，尤其對(duì)企業(yè)的“三率”，即資產(chǎn)負(fù)債率、利潤率以及回籠我行貨款的比率，與行業(yè)優(yōu)秀值、良好值、平均值進(jìn)行比較，分析企業(yè)的經(jīng)營狀況，預(yù)測企業(yè)未來的發(fā)展變化。二是注重“二費(fèi)”分析，分析企業(yè)生產(chǎn)是否正常?！岸M(fèi)”，即企業(yè)繳納的水電費(fèi)、稅費(fèi)，了解企業(yè)的開工率、達(dá)產(chǎn)率，是否與企業(yè)生產(chǎn)相匹配，有無拖欠稅費(fèi)，與上年度、上月進(jìn)行比較、分析，判斷企業(yè)經(jīng)營趨勢變化是否正常。三是注重“一債”分析?！耙粋?，即或有負(fù)債，也就是企業(yè)對(duì)外擔(dān)保情況。了解對(duì)外擔(dān)保額度及對(duì)外擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營狀況，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)逐個(gè)分析風(fēng)險(xiǎn)度，防范企業(yè)或有負(fù)債成為事實(shí)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。四是注重“一表”分析?！耙槐怼?，即企業(yè)的現(xiàn)金流量表。通過現(xiàn)金流量表檢查企業(yè)的現(xiàn)金流入、流出和投融資情況。通過分析企業(yè)的“三率、二費(fèi)、一債、一表”，判斷企業(yè)的經(jīng)營是否正常，研判企業(yè)還本付息的周期與能力。

（二）深入了解企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素。通過現(xiàn)場勘驗(yàn)企業(yè)職工上下班、人數(shù)多少、發(fā)放工資、儲(chǔ)存貨物狀況、機(jī)器設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況等判斷企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常。

（三）準(zhǔn)確掌握企業(yè)對(duì)外投資和民間借貸情況。通過企業(yè)上、下游客戶、網(wǎng)絡(luò)、親親朋友、政府部門、同行業(yè)之間，了解企業(yè)投融資情況及資金來源，判斷企業(yè)投融資風(fēng)險(xiǎn)和是否存在民間借貸情況，防范企業(yè)盲目擴(kuò)張或民間借貸資本過大帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

三、積極實(shí)施五項(xiàng)措施，抓牢管控、化解風(fēng)險(xiǎn)之根本

在和企業(yè)實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)、對(duì)企業(yè)整體把脈的基礎(chǔ)上，適時(shí)開出單方。通過提前收貸、減少貸款額度、緩貸、追加擔(dān)保、訴訟保全等措施，科學(xué)退出貸款客戶6家，沒有任何后遺癥，信貸資產(chǎn)未受任何損失。

（一）提前收回貸款，是管控和化解風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)性手段。對(duì)多家金融機(jī)構(gòu)融資的企業(yè)，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營周期、融資額度、貸款到期時(shí)間、還款壓力等各項(xiàng)因素，與企業(yè)溝通，分析企業(yè)生產(chǎn)銷售狀況、貨款回籠情況等，合理擺布貸款發(fā)放和到期時(shí)間。對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭的企業(yè)，做到科學(xué)處置風(fēng)險(xiǎn)貸款，擇機(jī)提前收回貸款。

（二）減少貸款額度是管控和化解風(fēng)險(xiǎn)有效措施。對(duì)過度擴(kuò)大投資，且管理不善，導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，存有隱性或趨勢性風(fēng)險(xiǎn)的客戶，減少貸款額度，防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。如山東露易莎調(diào)味品有限公司在四川擴(kuò)大投資建立蔬菜基地，并存在民間集資借貸等情況。為不影響企業(yè)在聊城的正常生產(chǎn)經(jīng)營，續(xù)貸時(shí)將原貸款額度1000萬元減少至500萬元，并更換和追加了擔(dān)保，有效防范了企業(yè)的擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)。

（三）延緩貸款是管控和化解風(fēng)險(xiǎn)的“壓艙石”。對(duì)企業(yè)雖然經(jīng)營正常，但集團(tuán)的管理模式和經(jīng)營理念存有隱性或趨勢性風(fēng)險(xiǎn)的客戶，采取風(fēng)險(xiǎn)壓力測試，暫緩貸款，防控風(fēng)險(xiǎn)。中冶紙業(yè)銀河紙業(yè)有限公司因總公司的經(jīng)營策略有所變化，限制資金供應(yīng)，企業(yè)現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)下降。雖然中冶銀河紙業(yè)有所盈利，但總公司負(fù)債大且虧損嚴(yán)重，續(xù)貸時(shí)，母公司中國冶金科工集團(tuán)不再提供承諾和擔(dān)保，在其它金融機(jī)構(gòu)爭相進(jìn)入的情況下，在省行正確指導(dǎo)下，采取緩貸措施，保證了信貸資產(chǎn)安全。2013年5月份，該企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)破產(chǎn)，涉及聊城市多家金融機(jī)構(gòu)40多億的貸款。

（四）提高擔(dān)保門檻，是科學(xué)管控和化解風(fēng)險(xiǎn)的根本。對(duì)看上去生產(chǎn)經(jīng)營正常，但內(nèi)部管理不善，流動(dòng)性差，且經(jīng)營思路不清晰，主營業(yè)務(wù)不突出，存在隱性或趨勢性風(fēng)險(xiǎn)和客戶，提高擔(dān)保門檻，采取組合擔(dān)保的措施。除提供有足夠擔(dān)保能力的一般法人企業(yè)擔(dān)保外，追加有實(shí)力的擔(dān)保公司擔(dān)保，做實(shí)第二還款來源，防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）訴訟保全，依然是化解風(fēng)險(xiǎn)的“殺手锏”。對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款，及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ禾崞鹪V訟，以法律手段進(jìn)行資產(chǎn)保全，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。為確保訴訟保全的有效性，必須做實(shí)三件事。一是擔(dān)保公司必須是有實(shí)力的專業(yè)擔(dān)保公司；二是企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)必須有實(shí)實(shí)在在的“物”可保全；三是被保全的“物”或抵押品必須是足值且易變現(xiàn)。

（作者系農(nóng)發(fā)行聊城市分行行長）