羅麗

摘要：新時(shí)期，隨著改革開放的深入發(fā)展，農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)變得更加廣泛和復(fù)雜，信貸風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加。社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)離不開農(nóng)村信用社的支持。當(dāng)前，農(nóng)村信用社要想最大限度的發(fā)揮信貸資金的作用，那么就需要防范好信貸風(fēng)險(xiǎn)。如何做好農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范是本文探討的重點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

1.信貸管理機(jī)制不完善

農(nóng)村信用社內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制不健全，內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制的漏洞增加了農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)。而且，農(nóng)村信用社的監(jiān)理機(jī)構(gòu)也沒有完全發(fā)揮出作用，制度落實(shí)還存在一些問題，監(jiān)督職能有待完善。這些問題很容易讓農(nóng)村信用社出現(xiàn)濫用職權(quán)等違規(guī)的事情，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的根源正是這些問題造成的。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力低

農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的一個(gè)重要原因就是其抵抗能力不高。當(dāng)前，有的農(nóng)村信用社并不是十分重視信貸風(fēng)險(xiǎn)，自身也沒有完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

3.農(nóng)村信用社內(nèi)控制度不完整

農(nóng)村信用社的規(guī)章制度很多，這也給運(yùn)行管理帶來了不少問題。例如，農(nóng)村信用社的內(nèi)控制度不完整，該制度只是針對(duì)信用社的一部分業(yè)務(wù)，可是沒有包括全部業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度。

4.農(nóng)村信用社服務(wù)對(duì)象帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)

眾所周知，新時(shí)期，我國的農(nóng)村信用社貸款服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”以及農(nóng)村工商業(yè)戶、農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)村創(chuàng)業(yè)者。不過，農(nóng)業(yè)的特殊性給農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生帶來了隱患。具體來說，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期較長(zhǎng)，而且受自然氣象等因素的影響很多，如果一旦發(fā)生自然災(zāi)害或者氣象災(zāi)害，就會(huì)給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來大的損失，要是在信貸中出現(xiàn)這些問題，那么信貸風(fēng)險(xiǎn)就大大增加了。另外，一些農(nóng)村個(gè)體工商戶和農(nóng)村創(chuàng)業(yè)者對(duì)信貸知識(shí)了解不多，信用沒有保障，要是缺乏償還能力，信用社就難以回收貸款資金。

二、如何做好農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

1.嚴(yán)格農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)問責(zé)制

農(nóng)村信用社在運(yùn)行管理中必須要建立和完善動(dòng)態(tài)管理制度，通過信用社班子的考評(píng)、問責(zé)來做好信貸管理。農(nóng)村信用社必須要對(duì)貸款考評(píng)制度進(jìn)行完善，將決策失誤追究制度建立起來，對(duì)信用社的信貸管理崗位，信貸人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度、離任審計(jì)制度進(jìn)行完善。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)存在滯后性，為了明確責(zé)任，需要在離任審計(jì)一年以后再實(shí)施一次審計(jì)。對(duì)于那些存在違法違規(guī)的信貸行為，必須按照相關(guān)的法律法規(guī)追究直接責(zé)任人的相關(guān)責(zé)任，對(duì)直接責(zé)任人的主管給予問責(zé)，有刑事責(zé)任的就要移交司法機(jī)關(guān)。

2.加強(qiáng)擔(dān)保抵押手續(xù)的管理

農(nóng)村信用社要切實(shí)完善擔(dān)保貸款管理制度。嚴(yán)格擔(dān)保抵押手續(xù)的管理是為了轉(zhuǎn)移和化解農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要按規(guī)定審核手續(xù)，保證貸款擔(dān)保抵押的合法有效，真正使農(nóng)村信用社的資產(chǎn)安全得以落實(shí)。首先，完善管理制度是堵塞擔(dān)保貸款工作中的漏洞，增強(qiáng)防范能力的一項(xiàng)前提性基礎(chǔ)工作。為此，農(nóng)村信用社要結(jié)合自身實(shí)際，制定相應(yīng)的擔(dān)保貸款管理辦法，建立健全貸款擔(dān)保登記簿，并進(jìn)行表外科目核算；要規(guī)范貸款審批發(fā)放操作程序，建立擔(dān)保貸款的權(quán)力制約機(jī)制，結(jié)合農(nóng)村信用社的實(shí)際，制定擔(dān)保貸款損失賠償制度。其次，要嚴(yán)格執(zhí)行貸款管理制度和操作程序，按規(guī)定審核手續(xù)。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保主體的合法性、抵押物的價(jià)值充足性、質(zhì)押物的真實(shí)性以及擔(dān)保抵押質(zhì)押手續(xù)的完備性的審查。要嚴(yán)格存單質(zhì)押的核定、通知止付、貸款展期、催收的手續(xù)完善和存單的管理。

3.加強(qiáng)農(nóng)村信用社的信貸內(nèi)控制度和金融監(jiān)管制度的建設(shè)

金融監(jiān)管部門必須依法、公開公正的對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行監(jiān)督管理。農(nóng)村信用社主要是由縣級(jí)以上主管單位和市級(jí)銀監(jiān)局監(jiān)管，因此，這就需要各級(jí)監(jiān)管部門要有明確而科學(xué)的監(jiān)管理念，在保持業(yè)務(wù)不斷發(fā)展擴(kuò)大，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定的同時(shí)做好嚴(yán)格的監(jiān)督管理，既要防范好信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)，又要鼓勵(lì)信用社的金融創(chuàng)新。由此才能夠讓農(nóng)村信用社在穩(wěn)定發(fā)展的同時(shí)，又不會(huì)減少對(duì)“三農(nóng)”、農(nóng)村個(gè)體工商戶、農(nóng)村中小企業(yè)以及創(chuàng)業(yè)者的支持力度。與此同時(shí)，在建設(shè)內(nèi)控制度的時(shí)候，還可以結(jié)合職能部門監(jiān)督問責(zé)制、委派會(huì)計(jì)制、稽查特派員制進(jìn)行探索更加完善和嚴(yán)格的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

4.正確把握農(nóng)村信用社的信貸服務(wù)主旨

農(nóng)村信用社的全體職工必須樹立為“三農(nóng)”、農(nóng)村個(gè)體工商戶、農(nóng)村中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)者服務(wù)的工作宗旨把握好服務(wù)方向。農(nóng)村信用社信貸工作的基本出發(fā)點(diǎn)是農(nóng)民的需要和滿意。在當(dāng)前的信用社信貸工作中，信用社必須要認(rèn)真解決農(nóng)民在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的資金需求，并據(jù)此解決好農(nóng)村商業(yè)資金需求。另外，農(nóng)村信用社對(duì)于農(nóng)民的不良貸款為需要正確的看待，要看到這些問題的出現(xiàn)既有農(nóng)民信用觀念的問題，也有農(nóng)村信用環(huán)境的問題，更有農(nóng)村信用社的自身管理問題，因此不能以偏概全。信用社對(duì)于農(nóng)民的信用觀念問題，要積極的引導(dǎo)，宣傳信貸政策，對(duì)于那些信用好的農(nóng)民實(shí)施優(yōu)先貸款、利率優(yōu)惠等差別信貸政策，農(nóng)村信用社不能因?yàn)樯贁?shù)的問題而不顧新農(nóng)村工作大局。

三、結(jié)束語

總而言之，隨著我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的不斷發(fā)展，農(nóng)村信用社的信貸管理及風(fēng)險(xiǎn)防范形勢(shì)也變得更加緊迫。由于農(nóng)信信用社的服務(wù)對(duì)象比較特殊，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范難度較大。因此，要想做好農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范，就需要信用社構(gòu)建起現(xiàn)代的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)信貸責(zé)任制，加強(qiáng)信用社信貸人員的素質(zhì)培訓(xùn)。

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