連雪嬌

【摘要】眾所周知，科技型中小企業(yè)融資問題目前已經(jīng)成為一個(gè)世界性的難題，我國科技型中小企業(yè)融資問題也十分突出，主要是企業(yè)自身發(fā)展階段的限制、尚未成熟的資本市場以及抵押貸款體系的不完善所造成，資金緊缺已然成為制約其生存與發(fā)展的最大因素。知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可作為一種新的融資方式，將有效地將知識財(cái)產(chǎn)與資本相結(jié)合投入到產(chǎn)業(yè)部門，促進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用，緩解科技型中小企業(yè)的融資難題。

【關(guān)鍵詞】科技型中小企業(yè)；融資；知識產(chǎn)權(quán)；轉(zhuǎn)讓回許可

在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，提高整個(gè)民族的創(chuàng)新意識和能力，是實(shí)現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)又快又好發(fā)展的基礎(chǔ)，也是時(shí)代和社會進(jìn)步的必然選擇。2012年3月4日，中共中央政治局常委、國務(wù)院副總理李克強(qiáng)參加全國政協(xié)十一屆五次會議無黨派、社科組委員聯(lián)組討論后，在做最后的總結(jié)發(fā)言時(shí)指出：“中國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，最大的活力在于科技創(chuàng)新?！庇纱丝梢姡萍紕?chuàng)新在推動民族發(fā)展和社會進(jìn)步中的作用是至關(guān)重要的。而科技型中小企業(yè)為創(chuàng)新技術(shù)的研究、創(chuàng)新和推廣提供了一片沃土。但還有一個(gè)無法忽略的事實(shí)，那便是科技型中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀并非理想，融資困難幾乎成為了每一個(gè)企業(yè)的發(fā)展瓶頸。

一、科技型中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

科技型中小企業(yè)具有“三高”特性，即高投入、高成長和高回報(bào)，但企業(yè)發(fā)展的融資難題一直沒有得到很好的解決。處于種子期的科技型中小企業(yè)的各項(xiàng)投入主要以專利技術(shù)等知識產(chǎn)權(quán)為主，固定資產(chǎn)投入相對缺乏，因此沒有可供抵押擔(dān)保的固定資產(chǎn)，然而銀行貸款要求貸款企業(yè)具有較強(qiáng)的未來還款能力、穩(wěn)定的現(xiàn)金流、可預(yù)測的未來貸款風(fēng)險(xiǎn)，這些要求科技型中小企業(yè)均很難達(dá)到。因此企業(yè)利用銀行獲得貸款的間接融資方式運(yùn)用起來效果并不理想。在這種融資困難的情況下，一旦將企業(yè)置于競爭激烈的市場環(huán)境下，絕大多數(shù)科技型中小企業(yè)會因?yàn)槭袌龈偁幠芰Σ粡?qiáng)，生命力脆弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等諸多不利因素，瀕臨破產(chǎn)。

2009年底推出的創(chuàng)業(yè)板市場作為對主板市場的有效補(bǔ)給，可以為中小企業(yè)提供直接融資的渠道，彌補(bǔ)融資不足的現(xiàn)狀，但是，創(chuàng)業(yè)板在實(shí)際操作的過程中依然存在著僧多粥少的問題。創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)的數(shù)量，與我國現(xiàn)存的科技型中小企業(yè)總量還相差甚遠(yuǎn)，對于緩解融資難題仍然是杯水車薪。因此，拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資方式在現(xiàn)實(shí)情況下的必要性突顯。

二、知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可融資的提出

（一）知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的概念

知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可是指許可人對知識產(chǎn)權(quán)人所享有的知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行以為其融資為目的的受讓，然后再以收取許可使用費(fèi)為條件，將該知識產(chǎn)權(quán)許可給原知識產(chǎn)權(quán)人使用和收益且許可期限一般為一年以上，但未經(jīng)原知識產(chǎn)權(quán)人同意，自己不得使用或許可第三人使用同一知識產(chǎn)權(quán)。之所以稱為“知識產(chǎn)權(quán)回許可”，是因?yàn)樵S可人從原知識產(chǎn)權(quán)人處受讓知識產(chǎn)權(quán)，然后許可給原知識產(chǎn)權(quán)人使用。企業(yè)通過這種“回許可”，將無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y產(chǎn)，盤活了企業(yè)的知識財(cái)產(chǎn)資源，增加了自身資產(chǎn)的流動性，緩解了債務(wù)負(fù)擔(dān)，解決了企業(yè)融資難、資信低、融資風(fēng)險(xiǎn)大等問題，且不影響企業(yè)對該知識產(chǎn)權(quán)的繼續(xù)使用和經(jīng)營管理。

（二）知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的特點(diǎn)

1.知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可關(guān)系是一種合同關(guān)系，其主體為兩方當(dāng)事人，即許可人（受讓人）和被許可人（原知識產(chǎn)權(quán)人）。

2.知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可合同的內(nèi)容涉及兩個(gè)合同，即原知識產(chǎn)權(quán)人與許可人簽定的知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，許可人與原知識產(chǎn)權(quán)人簽定的知識產(chǎn)權(quán)許可合同。許可合同是轉(zhuǎn)讓合同的前提，轉(zhuǎn)讓合同是許可合同的條件。作為知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可合同構(gòu)成部分的轉(zhuǎn)讓合同和許可合同，并非完全單獨(dú)存在，二者往往在效力上相輔相成。

3.轉(zhuǎn)讓回許可的知識產(chǎn)權(quán)是同一知識產(chǎn)權(quán)，它既是轉(zhuǎn)讓合同的知識產(chǎn)權(quán)，也是許可合同的知識產(chǎn)權(quán)。

4.轉(zhuǎn)讓回許可合同一經(jīng)簽訂，在許可期限內(nèi)任何一方均無權(quán)單方解除合同。

5.知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可通常賦予原知識產(chǎn)權(quán)人以受讓權(quán)，許可期滿知識產(chǎn)權(quán)的升值收益仍然歸原知識產(chǎn)權(quán)人所有。

（三）知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的優(yōu)勢

1.融資門檻降低。知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可是原知識產(chǎn)權(quán)人利用知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行融資的方式，由知識產(chǎn)權(quán)自身產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益支付許可使用費(fèi)，資金供給者只保留名義上的知識產(chǎn)權(quán)。因此，大多數(shù)許可人主要關(guān)心原知識產(chǎn)權(quán)人使用知識財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，而不是原知識產(chǎn)權(quán)人的綜合效益，對原知識產(chǎn)權(quán)人的信用審查只限于知識產(chǎn)權(quán)本身，總體上降低了融資門檻。

2.支付許可使用費(fèi)方式靈活。許可人可以根據(jù)原知識產(chǎn)權(quán)人的收入和資金狀況，為原知識產(chǎn)權(quán)人量身定做靈活的許可使用費(fèi)支付計(jì)劃，方便原知識產(chǎn)權(quán)人支付許可使用費(fèi)。

3.許可人收益固定且安全性較高。許可人在許可期限內(nèi)一直享有知識產(chǎn)權(quán)，它的作用便是為許可使用費(fèi)這項(xiàng)債權(quán)做擔(dān)保，一旦原知識產(chǎn)權(quán)人不能按約定支付許可使用費(fèi)，許可人就可及時(shí)采取相應(yīng)措施來降低自身的投資風(fēng)險(xiǎn)。

（四）知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的可行性

目前我國的知識產(chǎn)權(quán)法制體系日趨完善，知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可法制環(huán)境基本建立。二十世紀(jì)七十年代末以來，我國相繼頒布實(shí)施了商標(biāo)法、專利法、著作權(quán)法、反不正當(dāng)競爭法等知識產(chǎn)權(quán)方面的法律法規(guī)，并先后加入了一系列知識產(chǎn)權(quán)國際公約。特別是近年來通過對專利法、商標(biāo)法、著作權(quán)法等法律的修訂，完善了許多內(nèi)容。

目前我國適宜轉(zhuǎn)讓回許可的知識產(chǎn)權(quán)已初具規(guī)模，為推行知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。就專利而言，“十一五”期間，中國的專利申請量增長迅速，是“十五”期間的2.6倍，實(shí)用新型和外觀設(shè)計(jì)專利申請繼續(xù)保持世界第一。就商標(biāo)而言，在2010年11月，我國商標(biāo)注冊申請總量達(dá)到了799.2萬件，注冊商標(biāo)528.5萬件，有效商標(biāo)424.7萬件，均位居世界第一。

售后回租業(yè)務(wù)的開展，為知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的推廣創(chuàng)造了有利條件。

三、知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可面臨的問題

目前我國沒有建立完善的金融信用體系，這是所有的金融市場交易所必須面臨的問題。在知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可交易過程中，如果原知識產(chǎn)權(quán)人不守信用，隨意違約，必將給許可人造成巨大損失。轉(zhuǎn)讓回許可的知識產(chǎn)權(quán)許可期限一般較長，試想如果不守信用的原知識產(chǎn)權(quán)人以各種理由拖欠或拒付許可使用費(fèi)，那么許可人的投資收益將很難回收，這必將造成經(jīng)營知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可業(yè)務(wù)的許可人資金運(yùn)營出現(xiàn)危機(jī)，也會嚴(yán)重影響到企業(yè)通過知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可這種方式向科技型中小企業(yè)投資的積極性，危及知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可業(yè)的發(fā)展，難以形成良好的轉(zhuǎn)讓回許可融資秩序。因此營造良好的知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可的信用環(huán)境十分必要。

四、結(jié)束語

綜上所述不難發(fā)現(xiàn)，知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓回許可不失為破解我國科技型中小企業(yè)融資難題的可選途徑，它有效地將知識財(cái)產(chǎn)與資本相結(jié)合投入到產(chǎn)業(yè)部門，有力的促進(jìn)了知識產(chǎn)權(quán)的應(yīng)用，化知識產(chǎn)權(quán)為現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力。目前這種融資方式仍在研究探索階段，希望能夠?yàn)橥黄瓶萍夹椭行∑髽I(yè)融資難題提供一些有益思考。

參考文獻(xiàn)

[1]公言磊，趙博，吳鸞.基于沈陽機(jī)床售后回租案例的分析與思考[J].財(cái)務(wù)與會計(jì)，2009（21）.

[2]馬海生[等]撰稿，張玉敏，主編.知識產(chǎn)權(quán)法[M].法律出版社，2005.

[3]鄭思成，著.知識產(chǎn)權(quán)論[M].法律出版社，2001.

[4]葉曉凌.從科技型中小企業(yè)的融資困難談融資租賃及其創(chuàng)新[J].杭州金融研修學(xué)院學(xué)報(bào)，2001（03）.