李亞玲 張旭明

摘要：綠色金融的本質(zhì)在于正確處理金融業(yè)發(fā)展與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系。當(dāng)前，我國生態(tài)文明建設(shè)的地位已提升至“五位一體”支柱之一的國家戰(zhàn)略高度，經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)型迫切需要綠色金融體系的鼎力支持。只有將綠色金融體系的建設(shè)提升至生態(tài)文明建設(shè)中的重要環(huán)節(jié)，積極推進綠色金融創(chuàng)新，才能為經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)型發(fā)揮最大化的推動作用。

關(guān)鍵詞：環(huán)境保護；可持續(xù)發(fā)展；生態(tài)文明；綠色金融創(chuàng)新

改革開放30多年來，中國經(jīng)濟發(fā)展取得了令世界矚目的輝煌成就，然而我們也為此付出了慘重的生態(tài)代價。通過循環(huán)經(jīng)濟和低碳經(jīng)濟走向生態(tài)文明，這是世界各國的共識和選擇，是人類文明發(fā)展的大勢所趨。黨的十八大報告強調(diào)：“把生態(tài)文明建設(shè)放在突出地位，融入經(jīng)濟建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)各方面和全過程”，這就意味著生態(tài)文明建設(shè)既與經(jīng)濟建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)相并列從而形成五大建設(shè)，又要在經(jīng)濟建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)中全面融入生態(tài)文明的理念、觀點和方法。

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，是社會資源配置的樞紐，生態(tài)文明建設(shè)，自然離不開金融的支持。由于以科技創(chuàng)新為先導(dǎo)的經(jīng)濟與環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的綠色經(jīng)濟增長模式已成為全球共識，所以綠色金融體系更是生態(tài)文明建設(shè)的有力支撐。

一、綠色金融與生態(tài)文明建設(shè)

1.綠色金融的由來

2O世紀80年代以來，隨著世界經(jīng)濟的快速增長.資源、環(huán)境、生態(tài)、人口等問題日趨嚴重。全球?qū)W術(shù)界、各國政府和社團組織開始認真反思傳統(tǒng)經(jīng)濟發(fā)展模式帶來的問題，積極尋求實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略和模式。在此背景下，國際金融界開始探討如何發(fā)揮金融業(yè)對環(huán)境保護、可持續(xù)發(fā)展的推動作用，綠色金融理念應(yīng)運而生。

綠色金融又稱為“可持續(xù)金融”，主要指從環(huán)保角度重新調(diào)整金融機構(gòu)的經(jīng)營理念、管理政策和業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展和環(huán)境保護的雙贏，進而實現(xiàn)整個經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。其本質(zhì)在于正確處理金融業(yè)自身發(fā)展與社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系。

廣義的綠色金融包含兩方面內(nèi)容：第一是將潛在的環(huán)境影響納入金融機構(gòu)的投融資決策行為，以促進經(jīng)濟、社會的可持續(xù)發(fā)展；第二是金融機構(gòu)自身的可持續(xù)發(fā)展。本文所指的是第一方面的含義。

2.綠色金融與生態(tài)文明建設(shè)的關(guān)系

生態(tài)文明建設(shè)的內(nèi)容非常豐富，從廣義上來說包含了生態(tài)產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)境、生態(tài)文化、生態(tài)人居和生態(tài)資本體系等；涵蓋了經(jīng)濟、政策、文化、社會等各個領(lǐng)域；涉及政府、企業(yè)、社會的各個方面。

隨著社會的進步，金融業(yè)與環(huán)境保護、可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系日漸密切。一方面，經(jīng)濟增長以及由此產(chǎn)生的環(huán)境問題需要金融機構(gòu)提供資金投入；另一方面，金融機構(gòu)的投融資業(yè)務(wù)會直接、間接地影響環(huán)境，但環(huán)境問題反過來也要影響金融業(yè)的發(fā)展，這種相互影響分為負面效應(yīng)和正面效應(yīng)兩個方面。負面效應(yīng)即是金融服務(wù)面臨的環(huán)境風(fēng)險，從直接風(fēng)險來看，金融機構(gòu)作為消費者，在日常的經(jīng)營過程中，有可能因不注重能耗，或直接對經(jīng)營場所造成污染而產(chǎn)生一些環(huán)境費用或遭受環(huán)保部門的處罰，造成負債或資產(chǎn)損失。因此金融機構(gòu)在能源使用、處理報廢或淘汰的辦公用品等方面要符合環(huán)境法規(guī)的要求，認真履行職責(zé)；此外，涉及保險業(yè)的金融機構(gòu)對與環(huán)境相關(guān)的索賠也有直接的利益關(guān)系。從間接風(fēng)險來看，主要是指金融機構(gòu)由于不良貸款或投資行為不當(dāng)引起的環(huán)境經(jīng)濟損失。其風(fēng)險主要表現(xiàn)在三個方面：一是信貸風(fēng)險，當(dāng)銀行貸款客戶的業(yè)務(wù)受減排成本的影響或環(huán)境規(guī)章變化影響時，信貸風(fēng)險就會間接產(chǎn)生。雖然銀行不對污染直接負責(zé)，但卻面臨經(jīng)濟損失的后果；二是法律風(fēng)險，如果不遵守環(huán)境法規(guī)，銀行會與其他公司一樣，面臨法律風(fēng)險；三是聲譽風(fēng)險，如果借款或融資的客戶行為破壞或污染了環(huán)境，則提供貸款或融資的金融機構(gòu)的聲譽則會遭受一定的損失。正面效應(yīng)則主要體現(xiàn)在三個方面：一是金融機構(gòu)通過節(jié)約使用能源和環(huán)境友好型產(chǎn)品，以及物質(zhì)的循環(huán)利用可減少運營成本；二是金融機構(gòu)使由于環(huán)境問題引發(fā)的客戶貸款風(fēng)險最小化；三是環(huán)境風(fēng)險的存在擴大了金融機構(gòu)經(jīng)營的產(chǎn)品范圍。

許多事實已經(jīng)表明，不良環(huán)境行為與金融風(fēng)險密切相關(guān)，環(huán)境行為與經(jīng)濟效益是正相關(guān)的，正確的環(huán)境行為會給股東的利益帶來積極的效應(yīng)，而投資中的環(huán)境問題則會影響投資收益的實現(xiàn)，這就要求金融機構(gòu)在投資決策時首先應(yīng)考慮環(huán)境因素，正確對待金融資本流動對環(huán)境和生態(tài)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響，將環(huán)保意識體現(xiàn)在經(jīng)營業(yè)務(wù)中，加強環(huán)境風(fēng)險管理，提高防范和化解不良信貸招致的環(huán)境風(fēng)險的能力，促進環(huán)境保護與經(jīng)濟發(fā)展的協(xié)調(diào)，經(jīng)濟實現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展，反過來又是金融業(yè)賴以繁榮的基石。

因此，金融與生態(tài)文明建設(shè)之間既相互依賴又相互作用，牢固樹立生態(tài)文明環(huán)境觀念，有效發(fā)揮金融杠桿對生態(tài)文明建設(shè)的調(diào)節(jié)作用，是實現(xiàn)社會經(jīng)濟發(fā)展和生態(tài)環(huán)境保護共贏的有效手段和必要調(diào)整，對改變經(jīng)濟社會發(fā)展方式，具有重要而深遠的意義。

二、推進綠色金融體系建設(shè)，促進生態(tài)文明建設(shè)

當(dāng)今世界，綠色金融正在成為全球范圍內(nèi)金融業(yè)最具活力的發(fā)展領(lǐng)域，是世界經(jīng)濟危機之后金融業(yè)搶占未來競爭制高點的必然選擇，代表著國際金融發(fā)展的新方向，也是全球經(jīng)濟發(fā)展新動力的主要來源。在我國，可持續(xù)發(fā)展的理念雖已然逐步滲透到金融行業(yè)，但由于法律制度、技術(shù)標準、考核機制等外部條件不完備，管理體系、授信機制等內(nèi)部流程不成熟，綠色金融體系的建設(shè)尚處于起步階段，堅持可持續(xù)發(fā)展理念，主動加快綠色金融體系的建設(shè)步伐，是適應(yīng)生態(tài)文明建設(shè)的必然之舉。

從國際經(jīng)驗來看，綠色金融體系的建設(shè)至少需要國家、金融機構(gòu)與環(huán)保部門的通力合作，德國的綠色金融體系就是一個典型。在我國，構(gòu)建正向激勵機制是綠色金融體系建設(shè)的關(guān)鍵，這需要政府、監(jiān)管部門、金融業(yè)及相關(guān)行業(yè)和社會個人的共同努力，促使這一金融杠桿在促進生態(tài)文明建設(shè)、促進社會和諧發(fā)展等方面發(fā)揮更大的作用。

1.從政府的角度來看，地方政府應(yīng)把改善金融生態(tài)環(huán)境放在與改善投資環(huán)境同等重要的位置，將金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作作為一項基礎(chǔ)性工作來抓，建立領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)機制，完善相關(guān)政策措施，營造有利于銀企共贏的政務(wù)環(huán)境。