一、水泥產(chǎn)業(yè)概況回顧

依據(jù)中華征信所近5年臺(tái)灣地區(qū)大型企業(yè)排名資料顯示，水泥產(chǎn)業(yè)自2007年的新臺(tái)幣737億元下滑至2010年的新臺(tái)幣589億元（如圖1）。其中2009年受到金融風(fēng)暴襲卷效應(yīng)擴(kuò)大，國(guó)際經(jīng)濟(jì)快速轉(zhuǎn)為蕭條，市場(chǎng)需求衰落影響衰退幅度更達(dá)13.53%，為近5年來(lái)之最。由于臺(tái)灣自大陸進(jìn)口的低價(jià)水泥對(duì)臺(tái)灣水泥產(chǎn)業(yè)造成相當(dāng)大的沖擊，因此“財(cái)政部”針對(duì)大陸進(jìn)口臺(tái)灣的水泥廠課征高額反傾銷稅，對(duì)臺(tái)灣水泥產(chǎn)業(yè)帶來(lái)正面良性發(fā)展，使得2011年TOP10業(yè)者合計(jì)營(yíng)收達(dá)新臺(tái)幣667億元，較2010年成長(zhǎng)11.69%，不過(guò)TOP10業(yè)者近5年來(lái)營(yíng)收總額以-3.15%的年平均成長(zhǎng)率呈現(xiàn)衰退，可見(jiàn)整體產(chǎn)業(yè)仍有很大成長(zhǎng)空間。（詳見(jiàn)圖1）

二、TOP10業(yè)者分析

綜觀入榜水泥產(chǎn)業(yè)前10大業(yè)者，多為臺(tái)灣耳熟能詳?shù)纳鲜泄炯按笮推髽I(yè)（詳見(jiàn)表1），臺(tái)灣水泥公司持續(xù)穩(wěn)坐水泥產(chǎn)業(yè)者龍頭寶座，2011年?duì)I收高達(dá)新臺(tái)幣241億元，占該業(yè)TOP10營(yíng)收總額的36.13%。其營(yíng)收與第2名的亞洲水泥公司差距達(dá)新臺(tái)幣132億元，這已是其連續(xù)5年蟬聯(lián)水泥產(chǎn)業(yè)榜首，足見(jiàn)其龍頭地位穩(wěn)固。（詳見(jiàn)圖3及表1）

臺(tái)灣地區(qū)水泥制造業(yè)發(fā)展多年，廠商之間供應(yīng)鏈體系已日趨完整，且臺(tái)灣水泥產(chǎn)業(yè)具有高度資本密集、能源密集及技術(shù)密集等特性，故產(chǎn)業(yè)進(jìn)入門檻相對(duì)較高，小廠商生存相對(duì)不易。其中臺(tái)灣水泥公司、亞洲水泥公司、國(guó)產(chǎn)實(shí)業(yè)建設(shè)公司 3家廠商2011年合計(jì)營(yíng)收達(dá)新臺(tái)幣437億元，占TOP10業(yè)者總營(yíng)收65.52%，而其余7家合計(jì)營(yíng)收則占34.48%，有大者恒大之態(tài)勢(shì)，于市場(chǎng)間具有高度寡占性質(zhì)。

近5年來(lái)TOP10排名變動(dòng)并無(wú)太大變化，僅于名次上做變動(dòng)，其中前3名多為臺(tái)灣水泥公司、亞洲水泥公司、國(guó)產(chǎn)實(shí)業(yè)建設(shè)公司所包辦，而2011年信大水泥公司則是首次入榜。

從臺(tái)灣水泥業(yè)營(yíng)收TOP10業(yè)者營(yíng)運(yùn)狀況表（如表2）中可歸納出，在實(shí)施反傾銷稅之前大陸進(jìn)口業(yè)者低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)已沖擊到島內(nèi)水泥業(yè)者生存，2010年?duì)I收成長(zhǎng)多呈現(xiàn)負(fù)成長(zhǎng)狀況。反之，2011年整體而言水泥業(yè)者則較2010年大幅成長(zhǎng)。

臺(tái)灣水泥公司為臺(tái)灣最大規(guī)模之水泥制造業(yè)廠商，也是臺(tái)灣最早成立且規(guī)模最大的水泥業(yè)者，目前同時(shí)為大陸地區(qū)前十大水泥廠之一。該公司2011年?duì)I收約為新臺(tái)幣241億元，主要為生產(chǎn)水泥成品、預(yù)拌混凝土、爐石粉等產(chǎn)品，產(chǎn)品約75%內(nèi)銷，25%外銷。

亞洲水泥公司隸屬臺(tái)灣知名企業(yè)遠(yuǎn)東集團(tuán)，為臺(tái)灣當(dāng)局開(kāi)放西進(jìn)后最早赴大陸設(shè)廠之水泥公司。該公司在武漢、江西、四川等省設(shè)有多處水泥廠，近來(lái)在并購(gòu)武漢鑫凌云水泥后，預(yù)估在大陸地區(qū)總產(chǎn)能可達(dá)2200萬(wàn)公噸。公司成立于1957年3月，其產(chǎn)能僅次于臺(tái)灣水泥公司，2011年?duì)I收約為新臺(tái)幣109億元，目前主要產(chǎn)品為水泥熟料、水泥成品及滑石粉等，產(chǎn)品約69%內(nèi)銷，31%外銷。

亞?wèn)|預(yù)拌混凝土公司為亞州水泥公司基于預(yù)拌市場(chǎng)發(fā)展的考量，于1978年轉(zhuǎn)投資所設(shè)立。原先在新北市樹(shù)林地區(qū)建設(shè)混凝土廠，嗣因業(yè)務(wù)需求，目前全臺(tái)共有19個(gè)營(yíng)運(yùn)地址，廠房遍布全臺(tái)。為遠(yuǎn)東企業(yè)集團(tuán)旗下的一員，擁有關(guān)系企業(yè)上下游整合鏈的資源，業(yè)務(wù)不虞匱乏，且自有混凝土運(yùn)送車全臺(tái)超過(guò)160輛，加計(jì)配合之運(yùn)送車隊(duì)，全臺(tái)共有超過(guò)550輛混凝土運(yùn)送車，顯見(jiàn)其業(yè)務(wù)范圍相當(dāng)廣闊。

國(guó)產(chǎn)實(shí)業(yè)建設(shè)公司成立于1954年11月，為臺(tái)灣最大的預(yù)拌混凝土廠商，目前于全臺(tái)市場(chǎng)市占率有17%左右。該公司目前于大陸布局部分，福建地區(qū)主要以生產(chǎn)水泥為主，江蘇則為預(yù)拌混凝土，預(yù)估未來(lái)大陸地區(qū)水泥總產(chǎn)能可達(dá)1，000萬(wàn)公噸，預(yù)拌混凝土產(chǎn)能將達(dá)520萬(wàn)立方公尺，2011年?duì)I收約為新臺(tái)幣87.72億元，目前主要產(chǎn)品為預(yù)拌混凝土。

1964年楊塘海先生承接太白山礦區(qū)成立信大水泥公司，以產(chǎn)銷石灰石為主要業(yè)務(wù)。1980年以水泥產(chǎn)銷為主要業(yè)務(wù)，并更名為信大水泥公司。目前該公司主要產(chǎn)品為卜特蘭I型水泥、I型低堿水泥及Ⅱ型低堿水泥。行銷以內(nèi)銷為主，主要市場(chǎng)包括宜蘭、基隆、大臺(tái)北、桃園、新竹、外島等縣市，銷售比重約占85%；次要市場(chǎng)包括花蓮、苗栗、大臺(tái)中、彰化、南投等縣市，銷售比重約占15%。

三、產(chǎn)業(yè)展望與未來(lái)

臺(tái)灣屬海島型地區(qū)，天然資源相對(duì)缺乏，而在水泥產(chǎn)品制造過(guò)程中，煤炭支出約占總生產(chǎn)成本35%，居所有生產(chǎn)成本之冠。臺(tái)灣煤炭大多由海外進(jìn)口，雖然目前國(guó)際煤價(jià)大幅下滑，但面臨國(guó)際間許多不確定因素，多數(shù)水泥業(yè)者成本壓力仍然存在。另一方面，水泥制造過(guò)程中，電力約占總生產(chǎn)成本10%～15%，油價(jià)上漲連帶使得預(yù)拌混凝土的運(yùn)輸成本提高，種種原物料上漲的不利因素對(duì)相關(guān)業(yè)者獲利造成一定程度影響。因此，近期臺(tái)灣水泥公司正開(kāi)發(fā)“導(dǎo)電混凝土”產(chǎn)品，強(qiáng)化產(chǎn)品的附加價(jià)值，以提高獲利能力。

市場(chǎng)需求方面，由于臺(tái)灣地區(qū)腹地相對(duì)狹小，市場(chǎng)需求面有限，因此臺(tái)灣各大水泥業(yè)者亦至大陸拓展業(yè)務(wù)。在大陸市場(chǎng)方面，雖全球經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)有趨緩態(tài)勢(shì)，但大陸市場(chǎng)需求依舊不容小覷，近年大陸城鎮(zhèn)化推動(dòng)水利建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對(duì)水泥的需求量持續(xù)增加。另?yè)?jù)大陸“中國(guó)水泥網(wǎng)“預(yù)估，大陸水泥市場(chǎng)需求增加，預(yù)估2013年有6%～7%的成長(zhǎng)，出貨量則會(huì)達(dá)到22.5至23億萬(wàn)噸。故臺(tái)灣多家水泥業(yè)者除積極朝向多元產(chǎn)品發(fā)展外，未來(lái)成長(zhǎng)動(dòng)能仍需視大陸等新興市場(chǎng)國(guó)家的發(fā)展而發(fā)展。