一、產(chǎn)業(yè)年度概況回顧

根據(jù)中華征信所行業(yè)分類，凡從事體育用品（各種球、棍、棒、桿、手套、球拍及其它體育用品、健身器材、運動訓練機等）、樂器（簧樂器、管樂器、弦樂器、電子樂器、打擊樂器、鍵盤樂器、樂器用弦、節(jié)拍計、調音及定音器）、文具（各種筆類、筆尖、硯臺、墨、墨汁、打印臺、算盤、黑板、白板、橡皮擦、修正液、修正帶、打字帶、文具盒、勞作用品等）、玩具（布絨玩偶、塑膠玩具、鐵皮玩具、木制玩具、氣球、益智玩具、模型、騎乘玩具）、電子玩具（各式電子玩具及電子游樂器）及棋、牌具（各式棋類、牌類）等產(chǎn)品生產(chǎn)均屬于文化娛樂休閑用品業(yè)。

依據(jù)中華征信所近5年臺灣地區(qū)大型企業(yè)排名資料顯示，文化娛樂休閑用品業(yè)TOP10業(yè)者近5年營收總額以9.49%的年平均成長率呈現(xiàn)成長，營收總額由2007年的新臺幣179億元最高來到2010年的新臺幣261億元，2011年在下滑至新臺幣245億元，底部持續(xù)墊高（詳見圖1）。探究其衰退原因，2008年底因美國金融風暴蔓延至全球，進而拖累全球經(jīng)濟成長，民眾消費力減弱，也使得2009年文化娛樂休閑用品業(yè)該年營收總額呈現(xiàn)衰退，不過隨著2010年景氣快速彈升，TOP10業(yè)者營收也同步向上成長；2011年因歐債問題爆發(fā)，全球景氣又再次陷入衰退，受景氣拖累，TOP10業(yè)者營收又較2010年下滑6.13%。不過由此也可觀察到，受惠于世界各國的人民收入水平逐年提高，對休閑娛樂生活及身體健康的越來越重視，加上業(yè)者產(chǎn)品制程自動化程度的提高及研發(fā)、代工技術能力的增強，整體臺灣文化娛樂休閑用品業(yè)者營運已呈現(xiàn)穩(wěn)定、緩步成長態(tài)勢。

就文化娛樂休閑用品產(chǎn)銷值狀況分析，根據(jù)臺灣“經(jīng)濟部”統(tǒng)計資料顯示（如圖2），近5年文化娛樂休閑用品產(chǎn)銷值在2009年達到近5年相對低點，產(chǎn)銷值分別為新臺幣455.08億元及477.11億元。隨著景氣反彈，終端客戶需求回升，使得2010年產(chǎn)銷值快速回升至新臺幣542.36億元及557.46億元，較2009年分別大幅成長19.18%及16.81%，并一舉突破金融風暴以前的水準。2011年雖然有歐債風暴，但產(chǎn)銷狀況僅較2010年小幅衰退，受景氣影響狀況已不明顯，隨著景氣觸底，整體文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)產(chǎn)銷狀況已領先景氣率先復蘇。

二、TOP10業(yè)者分析：

臺灣文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)雖然進入門檻不高，無相關執(zhí)照限制，當局管制程度也低，但由于島內廠商仍以OEM及ODM為主，市場內現(xiàn)有的廠商多與國際大廠維持了長期且良好的合作關系，新的廠商無法在短時間內與現(xiàn)有廠商搶食訂單，主要資源仍集中在龍頭廠商。不過也因為切入門檻低，由表1可觀察到，除了明安國際、大田精密、鈊象電子、利百代近5年多穩(wěn)定在TOP10排名外，其它廠商排名狀況時有更迭，可見臺灣文化娛樂休閑用品業(yè)大者恒大的情況并不明顯，市場競爭十分激烈。

從2012年版TOP10的業(yè)者產(chǎn)品別觀察（參見表2），在TOP10業(yè)者中明安國際、大田精密、明揚國際均是從事高爾夫球相關產(chǎn)品生產(chǎn)，拓凱實業(yè)、東庚企業(yè)、光國及明躍國際則是從事生產(chǎn)運動、健身器材，顯示體育用品及健身器材仍是臺灣文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)主力。其中生產(chǎn)高爾夫球廠商的營收約占整體TOP10總營收的56.09%，顯示臺灣仍以高爾夫球制品較具競爭力。

近5年穩(wěn)居文化娛樂休閑用品業(yè)龍頭廠商為明安國際，明安國際為島內專業(yè)生產(chǎn)高爾夫球頭、高爾夫球桿、碳纖維布（PPG）大廠，公司成立之初即與“工研院材料所”技術合作，共同研發(fā)生產(chǎn)碳纖維高爾夫球桿。1990年又與“工研院材料所”共同開發(fā)碳纖維一體成型自由車車架，奠定了在高爾夫球具及自行車零件等領域的營運基礎。目前高爾夫球具主要代工客戶為TaylorMade、Cleveland、Solomon、Ping，以及日系Dunlop、Mizuno、Maruman等國際知名高爾夫球品牌廠商。自行車零件則主要從加拿大、意大利、澳洲等自由車風行國家，承接包含CYCLEUROPE、UII、CLEVLAND、AXON、LOOK等品牌的OEM、ODM訂單。該公司藉由累積多年的制造經(jīng)驗，不斷提升生產(chǎn)技術，與“工研院材料所”長期合作，改良產(chǎn)品生產(chǎn)流程并引進自動化的生產(chǎn)設備，且延伸利用“稀有金屬深加工”及“復合材料制作及運用”等核心技術，聚焦發(fā)展“氣相成長納米碳纖維生成技術”、“納米級復合預浸材料制備技術”及“超合金精密鑄造技術”等三大技術，擴大稀有金屬及復合材料的應用范圍。明安國際也憑借其持續(xù)強化研發(fā)的技術，獲得國際客戶肯定，不受景氣影響呈現(xiàn)每年穩(wěn)定成長的態(tài)勢，持續(xù)穩(wěn)居臺灣高爾夫球具龍頭廠商地位。

近4年均位居文化娛樂休閑用品業(yè)第二位的大田精密主要從事不銹鋼、復合材質、鈦合金高爾夫球鐵桿頭、木桿頭、推桿頭以及高爾夫球桿頭的組桿等。目前以臺灣為接單、研發(fā)、開模、打樣的運籌管理中心，大陸為主要的生產(chǎn)基地，產(chǎn)品主要外銷至美國及日本市場。大田精密從球頭、球桿的生產(chǎn)到球具的組裝，提供給客戶完整的產(chǎn)品線，滿足客戶“一次購足”且多元化的需求，并與美國的COBRA、TITLEIST、CALLAWAY、MACGREGOR、NIKE、PING以及日本的BRIDGESTONE、GOLF PLANNER、MIZUNO、TSURUYA、MITSUBISHI、HONMA、KASCO、YONEX、LEXUS等國際知名品牌大廠維持長期、良好的OEM/ODM合作關系。隨著美系國際知名品牌大廠調整國際分工策略，增加對臺灣的采購比重，及打球風氣持續(xù)盛行（球星帶動風潮），投入高爾夫球運動人口成長（如青少年、女性市場、大陸等新興市場崛起等）、換桿速度加快，加上在2016年奧運氛圍刺激下，高爾夫運動人口逐年成長，將有利于高爾夫球產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展。另外大田精密在2012年重獲全球高爾夫球具品牌龍頭TaylorMade訂單，預期該訂單量將逐步加溫，可望帶動該公司未來營運成長。

三、產(chǎn)業(yè)前景展望

臺灣文化娛樂休閑用品制造業(yè)經(jīng)過多年發(fā)展，已建立國際地位。雖然在國際市場上，大陸文化娛樂休閑用品的外銷規(guī)模已有超越臺灣之勢，但實際上，由大陸出口的文化娛樂休閑用品中，有相當數(shù)量是由臺灣業(yè)者前往大陸投資設廠生產(chǎn)的產(chǎn)品。為維持競爭優(yōu)勢，臺灣業(yè)者目前這種將研發(fā)、接單、打樣、開模及高制造技術層次生產(chǎn)留在島內，而將勞力密集加工部份移往海外基地生產(chǎn)的作法，已成功的使臺灣文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)在轉型、升級中穩(wěn)定成長。雖然景氣對文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)的影響程度不如其它產(chǎn)業(yè)明顯，但若景氣處于繁榮期，文化娛樂休閑用品需求也會相對提高。根據(jù)Global Insight預估，2013年全球經(jīng)濟成長率為2.6%，仍較2012年走緩，其中美國及日本經(jīng)濟成長率低于全球水平，歐元區(qū)更為負成長表現(xiàn)，在主要出口市場經(jīng)濟尚未明顯好轉下， 2013年文化娛樂休閑用品產(chǎn)業(yè)營運欲大幅成長仍將面臨相當大挑戰(zhàn)。