□文/張 麗

（河北經(jīng)貿(mào)大學(xué) 河北·石家莊）

一、小額貸款公司發(fā)展的背景及意義

（一）小額貸款公司發(fā)展的背景。第二次世界大戰(zhàn)以后，許多獲得政治獨(dú)立的發(fā)展中國(guó)家，為了擺脫對(duì)西方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)依賴(lài)，陸續(xù)實(shí)行了“趕超式”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，這一戰(zhàn)略對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和微小企業(yè)的關(guān)注，表現(xiàn)為大量的補(bǔ)貼性信貸資金被源源不斷地通過(guò)各種政策性金融機(jī)構(gòu)投放到農(nóng)業(yè)部門(mén)和中小企業(yè)中。然而，這種政策性貸款雖然起到了一定的推動(dòng)作用，但是在實(shí)際操作中并沒(méi)有獲得成功，當(dāng)政策性信貸資金被更多的視為一種補(bǔ)貼性撥款或貸款的時(shí)候，必將導(dǎo)致還款率的降低，進(jìn)而造成信用環(huán)境的破壞；低利率信貸資金并沒(méi)有使普通企業(yè)和農(nóng)戶(hù)真正受惠，而是常常被那些鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)中的有權(quán)階層獲得。在這種歷史背景下，強(qiáng)調(diào)政府作用的傳統(tǒng)發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)逐漸被強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)力量的發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)所取代。信貸政策的轉(zhuǎn)型迫在眉睫，而其轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵在于突破具有深刻“金融壓抑”色彩的傳統(tǒng)政策性金融體系，實(shí)行以開(kāi)放市場(chǎng)為基本特征的農(nóng)村金融改革。

自2005年以來(lái)，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)與我國(guó)財(cái)政部、商務(wù)部、農(nóng)業(yè)部、國(guó)務(wù)院扶貧辦等部門(mén)就開(kāi)展小額貸款組織試點(diǎn)問(wèn)題多次進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)研和政策研討，并在山西、四川、貴州、內(nèi)蒙古、陜西五省各選一個(gè)縣（區(qū)）進(jìn)行小額貸款公司試點(diǎn)，五個(gè)試點(diǎn)縣（區(qū)）的選擇，堅(jiān)持“投資者自愿、地方政府自愿”的原則，嚴(yán)格按照《公司法》有關(guān)規(guī)定設(shè)立和運(yùn)作公司法人。2008年5月4日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行又聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確了設(shè)立小額貸款公司進(jìn)行農(nóng)村金融多種形式的創(chuàng)新，特別是在本次全球金融危機(jī)的影響下，中小企業(yè)融資難、貸款難更加引起了中央的高度重視，在2009年的中央一號(hào)文件中，明確提出要“增強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)能力”，抓緊制定鼓勵(lì)縣域內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新吸收的存款主要用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款的實(shí)施辦法，建立獨(dú)立考核機(jī)制。

（二）小額貸款公司發(fā)展的意義。首先，小額貸款公司具有手續(xù)簡(jiǎn)單快速、放款時(shí)間迅速、利率相對(duì)民間借貸公司合理的有利優(yōu)勢(shì)，是對(duì)官方金融的有效補(bǔ)充。我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢，特別是中西部地區(qū)，城鄉(xiāng)差距不斷擴(kuò)大。其中部分原因是農(nóng)村可利用資金有限，能從商業(yè)銀行貸款資金太少。而小額貸款公司在緩解農(nóng)村資金短缺、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)等方面有著巨大貢獻(xiàn)；其次，對(duì)于我國(guó)大部分民營(yíng)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，小額貸款公司的發(fā)展對(duì)中小企業(yè)如同雪中送炭。目前，中小企業(yè)融資難已在一定程度緩解，但隨著勞動(dòng)力成本提高、原材料上漲等因素，中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困境，需要資金支持。小額貸款公司能對(duì)可抵押財(cái)產(chǎn)較少、信用擔(dān)保制度尚未健全的中小企業(yè)增添更多的力量。

二、我國(guó)小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）我國(guó)小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款在我國(guó)發(fā)展最早追溯到20世紀(jì)九十年代。小額貸款在我國(guó)發(fā)起，最初目標(biāo)是為了改變農(nóng)村貧困現(xiàn)狀，提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平。至今，小額貸款公司的還款率較高，取得了較好成績(jī)。小額貸款公司是面向農(nóng)民、小企業(yè)提供金融服務(wù)，而“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)與中小企業(yè)也有自身缺陷，給小額貸款公司運(yùn)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們必須更多關(guān)注小額貸款公司生命周期的延續(xù)，即可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是指企業(yè)在追求自我生存和永續(xù)發(fā)展過(guò)程中，既要考慮企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要保持企業(yè)在已領(lǐng)先競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域和未來(lái)擴(kuò)張的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中始終保持可持續(xù)的贏利。

（二）我國(guó)小額貸款公司發(fā)展中存在的問(wèn)題。首先，小額貸款公司后續(xù)發(fā)展資金不足，風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱。小額貸款公司“只貸不存”，資金來(lái)源渠道狹窄，后續(xù)資金嚴(yán)重不足。這樣，小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展就受到影響。小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱。由于其內(nèi)控約束管理機(jī)制不健全，在管理上家長(zhǎng)制及個(gè)人傾向色彩嚴(yán)重，管理方式粗放。小額貸款公司是由其他一些非金融企業(yè)組建的，從業(yè)人員素質(zhì)較低，專(zhuān)業(yè)知識(shí)缺乏，容易造成風(fēng)險(xiǎn)失衡。其次，公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是“小額、分散”，在風(fēng)險(xiǎn)控制上缺乏規(guī)模分散優(yōu)勢(shì)，而且貸款對(duì)象的信用水平相對(duì)較低，信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)進(jìn)一步加大。再次，監(jiān)管體制不健全，政府扶持力度不夠。一方面監(jiān)管體制不健全，多部門(mén)共同監(jiān)管，可能造成監(jiān)管的盲區(qū)。如果各部門(mén)之間缺乏有效的協(xié)調(diào)溝通，就會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管不到位，不能有效規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)行為，進(jìn)而引發(fā)地方性金融風(fēng)險(xiǎn)。這種多部門(mén)的多頭監(jiān)管有可能造成監(jiān)管的盲區(qū)，其效果有待時(shí)間的檢驗(yàn)；另一方面地方政府缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，扶持力度不夠。小額貸款公司成立后，地方政府未出臺(tái)相應(yīng)的扶持措施，如對(duì)支持“三農(nóng)”缺乏風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、稅收減免等優(yōu)惠政策。這在一定程度上挫傷了小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的積極性。

三、促進(jìn)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的法律保障

（一）保障資金的持續(xù)來(lái)源。小額貸款公司受“不吸收公眾存款”制約，其長(zhǎng)期運(yùn)轉(zhuǎn)面臨挑戰(zhàn)。這與我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行運(yùn)行方式不同，由于社會(huì)歷史、傳統(tǒng)觀念等原因，我國(guó)居民有著“持幣”習(xí)慣，因此，國(guó)有大中型金融機(jī)構(gòu)除了能得到政府支持，還能得到民眾支持，能廣泛吸收國(guó)民存款，有著良好基礎(chǔ)。而小額貸款公司只能依靠有限本金支撐，一筆貸款安全收回，才能再經(jīng)營(yíng)下筆業(yè)務(wù)，如因上個(gè)客戶(hù)運(yùn)營(yíng)問(wèn)題，給還款帶來(lái)困難，對(duì)于小額貸款公司就是損失。因此，如何保障小額貸款公司后續(xù)穩(wěn)定資金來(lái)源是重中之重。在小額貸款公司運(yùn)營(yíng)中，除了做到執(zhí)行嚴(yán)格貸款審批制度、貸前審核、貸中監(jiān)督、貸后總結(jié)還要加強(qiáng)個(gè)人和企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)，讓小額貸款公司有著誠(chéng)實(shí)守信客戶(hù)和準(zhǔn)客戶(hù)群體，使客戶(hù)與小額貸款公司實(shí)現(xiàn)共同贏利。這些都需要相關(guān)的法律法規(guī)和政策的協(xié)調(diào)實(shí)施。同時(shí)，利用政府的信用平臺(tái)，積極爭(zhēng)取金融機(jī)構(gòu)的資金支持。

（二）完善金融制度與法律環(huán)境。至今，對(duì)于小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)，目前還沒(méi)有一個(gè)規(guī)范的法律法規(guī)對(duì)其進(jìn)行約束?；谖覈?guó)國(guó)情，建議我國(guó)盡快完善小額貸款公司運(yùn)營(yíng)的相關(guān)法律及相應(yīng)配套的稅收優(yōu)惠政策。并盡快落實(shí)我國(guó)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制，更好地保障小額貸款公司的良性發(fā)展，能有效減少風(fēng)險(xiǎn)，讓其更好地服務(wù)于我國(guó)的“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)，為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出更大貢獻(xiàn)。另外，建議進(jìn)一步完善我國(guó)金融制度，保證有一個(gè)公平、公正、透明的金融市場(chǎng)，使小額貸款能做到面對(duì)弱勢(shì)群體，采取強(qiáng)勢(shì)服務(wù)，讓大家都在普惠金融體系中受益。

同時(shí)，要建立健全內(nèi)部機(jī)制從控制風(fēng)險(xiǎn)推進(jìn)小額貸款公司可持續(xù)的發(fā)展。其一，從放貸程序到公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度均要嚴(yán)格規(guī)范；其二，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)加強(qiáng)對(duì)放貸資產(chǎn)的管理在降低運(yùn)營(yíng)成本的基礎(chǔ)上確保一定的收益率；其三，咨詢(xún)相關(guān)人才并聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，以保證公司日常的文件材料及一些行為的合法性及嚴(yán)謹(jǐn)性；其四，公司的決策部門(mén)要形成嚴(yán)格的責(zé)任制度，權(quán)責(zé)分明。

還要避免小額貸款公司的服務(wù)宗旨和管理目標(biāo)的偏離。其一，完善小額貸款公司的監(jiān)管體系，防止公司背景及政府官員的操縱。我國(guó)應(yīng)出臺(tái)具體的條例以輔助監(jiān)管，并劃出各管部門(mén)的職責(zé)范圍，達(dá)到有主有次層次鮮明的監(jiān)管；其二，嚴(yán)格監(jiān)督小額貸款公司對(duì)國(guó)家扶助資金的運(yùn)用，在保證一定收益率的同時(shí)，應(yīng)真正惠及廣大農(nóng)民及城市的弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)。

四、結(jié)語(yǔ)

小額貸款公司之所以會(huì)面臨上述諸多障礙與問(wèn)題，歸根結(jié)底是因?yàn)槠浞傻匚徊幻鞔_——其不是金融機(jī)構(gòu)，卻從事金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，致使其發(fā)放貸款于法無(wú)據(jù)。若要徹底解決這些問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)通過(guò)修改相關(guān)法律，將小額貸款公司納入金融機(jī)構(gòu)范疇，其規(guī)章制度均可參照金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行。這樣，也就順理成章地將其置于銀監(jiān)會(huì)和央行的監(jiān)管之下，從根本上解決其存在和發(fā)展的合法性問(wèn)題。

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