史利霞

摘要：住房公積金是我國住房制度改革的結果，住房公積金的最初目的是解決低收入者購房問題，在促進城鎮(zhèn)住房建設方面，它對改善居民的居住條件等方面發(fā)揮著非常重要的作用，只有加強對住房公積金的管理，才能夠更好地保障住房公積金的持續(xù)健康發(fā)展。

關鍵詞：住房公積金；歸集；提??；貸款；風險管理

住房公積金主要是繳存者和所在單位長期繳納的住房儲備金，它是住房分配貨幣化、社會化及法制化的主要形式。在公積金的管理中為了加強公積金所有者的合法性，更好地促進城鄉(xiāng)居民的生活水平，國家的相應部門制定了《住房公積金管理條例》。住房公積金制度主要是國家為社會居民提供的保障性并具有強制性、互助性和保障性的基本特點。

我國住房公積金是借鑒新加坡的公積金制度，隨著我國改革開放，各項制度不斷深化改革，住房公積金制度也得到了快速發(fā)展，住房公積金在制度上解決了低收入者購房貸款和資金的問題，住房公積金促進了城鎮(zhèn)居民生活水平，但是在公積金管理中還存在一些問題，這些問題主要集中公積金的歸集、提取和貸款管理等方面。

一、住房公積金的歸集方面

住房公積金歸集范圍越大，其風險也越大，隨著公積金制度的發(fā)展，我國的各個管理部門正在加大歸集力度，甚至歸集范圍已經(jīng)擴展到個體工商戶和自由職業(yè)者。當前自由職業(yè)者和工商個體戶相對于事業(yè)單位職工來說其收入要高一些，其購房貸款方面，可能會改變國家為中低收入者建立儲備金的初衷。對于自由職業(yè)者和個體化他們繳費的目的非常明確，就是為了享受公積金低息貸款的基本政策，對于公積金管理部門來說，這部分人如果出現(xiàn)了貸款后就不繳納公積金或者不及時償還貸款，那么這部分人就有可能出現(xiàn)不可控，進而加大了貸款追繳的難度。當前我國公積金歸集粗糧資金越來越大，但是這是每個公積金繳存者住房儲備基金，作為公積金的管理部門有責任來管理好這部分資金，應該防止發(fā)生風險。

公積金的歸集程序存在時間差，給資金的管理帶來風險，對于交款單位在拿到銀行進賬單據(jù)后去公積金管理中心，管理中心再見到進賬單據(jù)后為交款單位進行做賬，然后分配到各個單位職工賬戶上，這是當前公積金管理中心主要的程序。對于公積金管理中心來說再見到銀行進賬單據(jù)之后就進行單據(jù)的打印，還存在一定的風險，這主要表現(xiàn)在以下幾個方面，資金的轉移方面有一個時間差，銀行和公積金管理中心存在一個時間差，由于某種原因銀行資金不能及時到賬，而公積金管理中心已經(jīng)把這部分款項劃撥到個人公積金賬戶上，會出現(xiàn)公積金的虧損。對于這種情況應該采取款項確認到賬后，在對其進行記賬記息，再分配給職工賬戶，這樣可以避免因公積金歸集程序存在時間問題，讓公積金的歸集風險降到最低，確保公積金的安全。

二、住房公積金的提取方面

對于住房公積金的提取來說，要嚴格按照國家的相關規(guī)定和政策進行審核，住房公積金的提取主要表現(xiàn)在各地的住房公積金管理中心根據(jù)住房公積金的相關規(guī)定、政策和操作規(guī)范對申請人進行申請資格和行為真實性進行檢驗的過程，其主要目的就是確保公積金的安全性和住房公積金的專款專用。

對住房公積金的提取，公積金管理中心主要依據(jù)房屋產(chǎn)權證、銀行合同來進行審核，對于這兩種文本的真實性，相應的公務人員要對其進行審核，但是在審核過程中也存在一定的難度，為了更好地解決這些問題，公積金管理部門可以進行以下措施，主要體現(xiàn)以下幾個方面：

第一主要是和銀行、產(chǎn)權部門進行互聯(lián)網(wǎng)的連接，像公積金貸款一樣，只要輸入產(chǎn)權證號和商業(yè)銀行的貸款號，就可以非常直觀地查詢到每個月還款多少，總計還款多少。這樣能夠更好地辨別相應文本的真?zhèn)巍?/p>

第二就是再不能聯(lián)網(wǎng)的情況下，這就需要采取產(chǎn)權證加上契稅票，同時還要有商業(yè)銀行合同和每個月扣款的明細，這也可以作為一種防范措施，在公積金提取方面的審核，完善相應的流程，確保公積金的安全使用和?？顚Ｓ玫哪康?。

三、住房公積金的貸款方面

住房公積金再貸款方面主要有初審、復審和終審三個審批階段，初審是第一個階段，也是非常重要的階段，主要是由申請人通過相應的證件，主要有身份證、結婚證、戶口本、個人收入證明和信用等級等。對于收入證明主要是由申請人在單位為其開具相應的證明，但是僅僅依靠單位出具的證明還不能代表其收入，住房公積金管理部門應該通過推倒的方法，測算出申請人的收入狀況。這能夠防止貸款人套取高額貸款。住房公積金管理中心也要與銀行建立良好的關系，對信用良好的申請人可以適當提高申請貸款額。

住房公積金作為我國住房制度改革的一個產(chǎn)物，它對城鎮(zhèn)居民住房條件的改善起著積極的作用，隨著市場化的發(fā)展，住房公積金正在為人們所熟悉，但是作為上有國家負責，下有政府部門進行管理的一項制度，應該加強對其進行管理，完善公積金內(nèi)部管理制度，制定行之有效的措施，同時對公積金進行信息化建設，讓公積金的歸集、貸款、提取等方面有一個標準，達到最大限度防范和控制資金的風險，使得住房公積金的業(yè)務活動正常運行，從而更好地為百姓服務。

參考文獻：

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