史利霞

摘要：住房公積金是我國住房制度改革的結果，住房公積金的最初目的是解決低收入者購房問題，在促進城鎮(zhèn)住房建設方面，它對改善居民的居住條件等方面發(fā)揮著非常重要的作用，只有加強對住房公積金的管理，才能夠更好地保障住房公積金的持續(xù)健康發(fā)展。

關鍵詞：住房公積金；歸集；提?。毁J款；風險管理

住房公積金主要是繳存者和所在單位長期繳納的住房儲備金，它是住房分配貨幣化、社會化及法制化的主要形式。在公積金的管理中為了加強公積金所有者的合法性，更好地促進城鄉(xiāng)居民的生活水平，國家的相應部門制定了《住房公積金管理條例》。住房公積金制度主要是國家為社會居民提供的保障性并具有強制性、互助性和保障性的基本特點。

我國住房公積金是借鑒新加坡的公積金制度，隨著我國改革開放，各項制度不斷深化改革，住房公積金制度也得到了快速發(fā)展，住房公積金在制度上解決了低收入者購房貸款和資金的問題，住房公積金促進了城鎮(zhèn)居民生活水平，但是在公積金管理中還存在一些問題，這些問題主要集中公積金的歸集、提取和貸款管理等方面。

一、住房公積金的歸集方面

住房公積金歸集范圍越大，其風險也越大，隨著公積金制度的發(fā)展，我國的各個管理部門正在加大歸集力度，甚至歸集范圍已經擴展到個體工商戶和自由職業(yè)者。當前自由職業(yè)者和工商個體戶相對于事業(yè)單位職工來說其收入要高一些，其購房貸款方面，可能會改變國家為中低收入者建立儲備金的初衷。對于自由職業(yè)者和個體化他們繳費的目的非常明確，就是為了享受公積金低息貸款的基本政策，對于公積金管理部門來說，這部分人如果出現了貸款后就不繳納公積金或者不及時償還貸款，那么這部分人就有可能出現不可控，進而加大了貸款追繳的難度。當前我國公積金歸集粗糧資金越來越大，但是這是每個公積金繳存者住房儲備基金，作為公積金的管理部門有責任來管理好這部分資金，應該防止發(fā)生風險。

公積金的歸集程序存在時間差，給資金的管理帶來風險，對于交款單位在拿到銀行進賬單據后去公積金管理中心，管理中心再見到進賬單據后為交款單位進行做賬，然后分配到各個單位職工賬戶上，這是當前公積金管理中心主要的程序。對于公積金管理中心來說再見到銀行進賬單據之后就進行單據的打印，還存在一定的風險，這主要表現在以下幾個方面，資金的轉移方面有一個時間差，銀行和公積金管理中心存在一個時間差，由于某種原因銀行資金不能及時到賬，而公積金管理中心已經把這部分款項劃撥到個人公積金賬戶上，會出現公積金的虧損。對于這種情況應該采取款項確認到賬后，在對其進行記賬記息，再分配給職工賬戶，這樣可以避免因公積金歸集程序存在時間問題，讓公積金的歸集風險降到最低，確保公積金的安全。

二、住房公積金的提取方面

對于住房公積金的提取來說，要嚴格按照國家的相關規(guī)定和政策進行審核，住房公積金的提取主要表現在各地的住房公積金管理中心根據住房公積金的相關規(guī)定、政策和操作規(guī)范對申請人進行申請資格和行為真實性進行檢驗的過程，其主要目的就是確保公積金的安全性和住房公積金的專款專用。

對住房公積金的提取，公積金管理中心主要依據房屋產權證、銀行合同來進行審核，對于這兩種文本的真實性，相應的公務人員要對其進行審核，但是在審核過程中也存在一定的難度，為了更好地解決這些問題，公積金管理部門可以進行以下措施，主要體現以下幾個方面：

第一主要是和銀行、產權部門進行互聯(lián)網的連接，像公積金貸款一樣，只要輸入產權證號和商業(yè)銀行的貸款號，就可以非常直觀地查詢到每個月還款多少，總計還款多少。這樣能夠更好地辨別相應文本的真?zhèn)巍?/p>

第二就是再不能聯(lián)網的情況下，這就需要采取產權證加上契稅票，同時還要有商業(yè)銀行合同和每個月扣款的明細，這也可以作為一種防范措施，在公積金提取方面的審核，完善相應的流程，確保公積金的安全使用和專款專用的目的。

三、住房公積金的貸款方面

住房公積金再貸款方面主要有初審、復審和終審三個審批階段，初審是第一個階段，也是非常重要的階段，主要是由申請人通過相應的證件，主要有身份證、結婚證、戶口本、個人收入證明和信用等級等。對于收入證明主要是由申請人在單位為其開具相應的證明，但是僅僅依靠單位出具的證明還不能代表其收入，住房公積金管理部門應該通過推倒的方法，測算出申請人的收入狀況。這能夠防止貸款人套取高額貸款。住房公積金管理中心也要與銀行建立良好的關系，對信用良好的申請人可以適當提高申請貸款額。

住房公積金作為我國住房制度改革的一個產物，它對城鎮(zhèn)居民住房條件的改善起著積極的作用，隨著市場化的發(fā)展，住房公積金正在為人們所熟悉，但是作為上有國家負責，下有政府部門進行管理的一項制度，應該加強對其進行管理，完善公積金內部管理制度，制定行之有效的措施，同時對公積金進行信息化建設，讓公積金的歸集、貸款、提取等方面有一個標準，達到最大限度防范和控制資金的風險，使得住房公積金的業(yè)務活動正常運行，從而更好地為百姓服務。

參考文獻：

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