■孫凌云 臧建玲 佳木斯大學(xué)

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造以后，確立了服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位，在服務(wù)“三農(nóng)”方面進(jìn)行了一系列的改革探索和產(chǎn)品創(chuàng)新。但隨著農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)規(guī)模的日漸擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)防控的壓力也在逐步加大。農(nóng)戶小額貸款如何找準(zhǔn)目標(biāo)和定位，提升經(jīng)濟(jì)效益，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，已成為當(dāng)前農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)研究的重要課題。

一、農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征

一是農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性長(zhǎng)期存在，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，對(duì)自然條件的依賴性較強(qiáng)，基本上“靠天吃飯”，遇到旱澇、冰雹等自然災(zāi)害，會(huì)發(fā)生減產(chǎn)甚至絕產(chǎn)等情況；二是受市場(chǎng)環(huán)境的沖擊均較大。特別是近年國(guó)際糧油市場(chǎng)的波動(dòng)，都是對(duì)三農(nóng)業(yè)務(wù)造成重大影響的不利因素；三是農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的信用體系覆蓋率低，收集農(nóng)戶的誠(chéng)信記錄困難；四是從同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)看，“三農(nóng)”和縣域金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，拓展“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)面臨多重?cái)D壓，藍(lán)海市場(chǎng)正在向“紅海”市場(chǎng)轉(zhuǎn)變。各家金融同業(yè)均積極發(fā)展縣域業(yè)務(wù)，信用社、郵儲(chǔ)銀行在網(wǎng)點(diǎn)布局、資產(chǎn)規(guī)模和員工數(shù)量上均已超越農(nóng)業(yè)銀行，工行、建行、中行、哈爾濱銀行、龍江銀行等也在大力拓展縣域市場(chǎng)，大有后來(lái)居上之勢(shì)。

二、當(dāng)前農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.農(nóng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)過(guò)了30年的改革，雖然經(jīng)濟(jì)上取得矚目的成就，但傳統(tǒng)的以道德約束為基礎(chǔ)的信用體系卻在逐步消失，社會(huì)誠(chéng)信觀念淡漠，特別是農(nóng)戶的不守信行為很容易形成頭羊效應(yīng)，導(dǎo)致大規(guī)模失信行為的發(fā)生。在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)，離中心城區(qū)遠(yuǎn)的農(nóng)村誠(chéng)信觀念相對(duì)較好，近郊的農(nóng)戶失信行為發(fā)生概率較高；村風(fēng)較好的村鎮(zhèn)誠(chéng)信觀念相對(duì)較好，村風(fēng)較差的村鎮(zhèn)農(nóng)戶失信行為發(fā)生概率較高。客戶經(jīng)理受管戶數(shù)量和管理半徑的限制，要全面、深入的了解千家萬(wàn)戶的誠(chéng)信狀況難度較大。

2.農(nóng)戶貸款操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)戶小額貸款具有客戶散、金額小、數(shù)量多的特點(diǎn)，操作規(guī)范性要求較高，但在實(shí)際工作中，基層單位客戶經(jīng)理工作量較大，在對(duì)農(nóng)戶小額貸款前期考察一般都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)性工作交由村組干部代為操作，使農(nóng)戶小額貸款不同程度偏離現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款管理的原則。一是存在人為干預(yù)的問(wèn)題，因村組干部的個(gè)人喜好進(jìn)行準(zhǔn)入；二是存在人情觀點(diǎn)，人為提高授信額度；三是貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)，由于農(nóng)戶小額貸款實(shí)行循環(huán)使用的額度管理，首次發(fā)放時(shí)對(duì)貸款用途還有所考察，多次發(fā)放后業(yè)務(wù)大多由臨柜人員直接辦理，貸款上賬后資金用途的真實(shí)性無(wú)法嚴(yán)格控制，這就造成實(shí)際上有些農(nóng)戶貸款后將資金轉(zhuǎn)借他人，或是將貸款用于個(gè)人的不正常消費(fèi)支出，造成貸款到期不能按時(shí)歸還，從而形成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

由于農(nóng)戶小額貸款的對(duì)象主要是從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶，其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入是農(nóng)戶小額貸款的最主要的還款來(lái)源。而農(nóng)業(yè)、農(nóng)副業(yè)基本上靠天吃飯，天然的弱質(zhì)性決定了其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)自然條件及生產(chǎn)環(huán)境有較強(qiáng)的依賴性,一旦出現(xiàn)自然災(zāi)害所導(dǎo)致的農(nóng)業(yè)減產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品銷售受阻，將直接影響農(nóng)戶的收入，償債能力下降，同時(shí)由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)相關(guān)的保險(xiǎn)政策還不夠完善，國(guó)家自然災(zāi)害補(bǔ)貼也極其有限。這就將導(dǎo)致農(nóng)業(yè)的自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.貸后管理不到位造成的風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放面對(duì)千家萬(wàn)戶,單筆貸款的額度雖然較小，但是發(fā)放和管理的手續(xù)依然較復(fù)雜，工作量巨大。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員少，素質(zhì)良莠不齊，缺少逐戶農(nóng)戶小額貸款及其滋生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制和監(jiān)督的力量，貸款管理主要依賴于基層客戶經(jīng)理和網(wǎng)點(diǎn)，管理能力不足，風(fēng)險(xiǎn)控制存在隱患。另一方面，在小額貸款的使用過(guò)程中缺乏有效的約束機(jī)制。由于業(yè)務(wù)發(fā)展較快，基層客戶經(jīng)理受時(shí)間、精力的限制，思想上存在重貸輕管的觀念，很難深入逐村逐戶核實(shí)每筆貸款的實(shí)際用途和資金去向，使貸后檢查過(guò)程流于形式，存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制定相應(yīng)的防范措施。

三、農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

1.實(shí)施農(nóng)戶貸款區(qū)域總量控制

農(nóng)戶貸款面向千家萬(wàn)戶，情況異常復(fù)雜，管理難度較大。在發(fā)展農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)時(shí)，必須按照“選好戶，把好度，不做假，嚴(yán)管理，勤催收”的要求，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保證貸款安全。一方面，縣級(jí)行要依據(jù)地區(qū)差異，以縣、鄉(xiāng)、村為單位，逐級(jí)核定農(nóng)戶貸款投放總量，嚴(yán)格控制貸款額度，保證不超過(guò)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶貸款承載能力，確保貸款到期安全收回。另一方面，要根據(jù)農(nóng)貸客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，合理限定客戶經(jīng)理貸款總額和管戶數(shù)量，確保貸款投放總量與客戶經(jīng)理管理能力相適應(yīng)，嚴(yán)禁超限額放款。

2.建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

進(jìn)一步優(yōu)化中后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工，構(gòu)建“垂直管理、穿透獨(dú)立、雙線報(bào)告”的三農(nóng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。逐步完善縣支行派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的責(zé)權(quán)利，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性。探索成立集中的貸后管理中心，實(shí)行精細(xì)化、專業(yè)化貸后管理。探索“飛檢隊(duì)”、“神秘人隊(duì)”、“整體移位隊(duì)”、“巡視組”和審計(jì)等五支隊(duì)伍建設(shè)，完善工作機(jī)制，充分發(fā)揮在防控“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中的作用。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度

對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)實(shí)行相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)資本政策，突出約束和導(dǎo)向作用，引導(dǎo)縣支行重點(diǎn)發(fā)展低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。健全彈性轉(zhuǎn)授權(quán)方式，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)容忍度，實(shí)行停復(fù)牌制度，對(duì)超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)容忍度的及時(shí)停辦整頓。改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)撥備的計(jì)提基礎(chǔ)，優(yōu)化“三農(nóng)”業(yè)務(wù)減值測(cè)試方法，調(diào)整減值準(zhǔn)備落賬規(guī)則，做到應(yīng)提盡提，盡快提高“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)撥備水平。落實(shí)財(cái)政部等相關(guān)規(guī)定，對(duì)“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)實(shí)施單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置和核銷政策。制定具備可操作性的盡職免責(zé)規(guī)定，區(qū)分主觀風(fēng)險(xiǎn)和客觀風(fēng)險(xiǎn)，明確界定擔(dān)責(zé)邊界。

4.豐富風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)手段

加強(qiáng)“三農(nóng)”和縣域產(chǎn)行業(yè)研究，關(guān)注重要產(chǎn)品價(jià)格走向，提前預(yù)警市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)水平，擴(kuò)大在線監(jiān)測(cè)頻率和覆蓋面，強(qiáng)化預(yù)警能力。鼓勵(lì)各級(jí)行對(duì)抵押品進(jìn)行內(nèi)部評(píng)估，規(guī)范外部評(píng)估，提高抵押品估值準(zhǔn)確性。對(duì)農(nóng)戶貸款合理設(shè)定貸款約期，避免人為制造不良貸款。推廣通過(guò)搭建多方合作機(jī)制，適當(dāng)借助龍頭企業(yè)、農(nóng)村自律性組織、農(nóng)村村長(zhǎng)支書等外部力量，減少信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。加強(qiáng)與各級(jí)政府及有關(guān)部門的合作，參與信用縣、信用鎮(zhèn)、信用村建設(shè)，打造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

5.建立多渠道的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移補(bǔ)償機(jī)制

加大與專業(yè)性強(qiáng)、管理規(guī)范的擔(dān)保公司合作，適當(dāng)引入農(nóng)民互助性擔(dān)保公司，建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分散渠道。積極引進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，向承貸客戶推廣人身意外險(xiǎn)、災(zāi)害損失險(xiǎn)等保險(xiǎn)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。積極爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政以出資或貼息方式，建立涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。建議市、縣政府在國(guó)家“三農(nóng)”補(bǔ)助資金中拿出一點(diǎn)，地方財(cái)政補(bǔ)貼一點(diǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)一點(diǎn)設(shè)立農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。對(duì)于貸款戶遭受意外事故重傷喪失勞動(dòng)能力及死亡的；貸款戶遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害大面積減產(chǎn)或絕產(chǎn)的；以及其他不能自救災(zāi)害又不屬于農(nóng)行減免范圍內(nèi)的，由農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金給予貸款補(bǔ)助，以緩解貸款戶和金融機(jī)構(gòu)的壓力。降低“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。