■ 張小舟

（西安產(chǎn)權(quán)交易中心，西安710004 ）

規(guī)范國(guó)有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場(chǎng)交易穩(wěn)步推進(jìn)企業(yè)改革改制

■ 張小舟

（西安產(chǎn)權(quán)交易中心，西安710004 ）

2003年后為了配合政府參與國(guó)有企業(yè)改制工作，解決企業(yè)改制過(guò)程中的產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)問(wèn)題并明確企業(yè)改制中職工安置等相關(guān)后續(xù)工作的實(shí)施，國(guó)家開(kāi)始不斷強(qiáng)調(diào)國(guó)企改制進(jìn)場(chǎng)交易工作的落實(shí)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的作用開(kāi)始逐漸被重視。

國(guó)企改制是將傳統(tǒng)形式的國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變成為符合現(xiàn)代公司經(jīng)營(yíng)管理制度的企業(yè)，這里的轉(zhuǎn)變具有兩層含義：一是企業(yè)法律形態(tài)的改變；二是股權(quán)結(jié)構(gòu)的改變。依照中央文件和基本政策，國(guó)有企業(yè)改制可分為四個(gè)階段：從80年代初到1993年的以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制為主的股份制試點(diǎn)階段；1993年到1997年的以建立現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)、上市、“放小”階段；1997年到2002年的明確大企業(yè)公司化方向和健全法人治理結(jié)構(gòu)階段；2003年以來(lái)的以新的國(guó)有資本管理體制為基礎(chǔ)的改制階段。

2003年，國(guó)務(wù)院國(guó)資委和財(cái)政部聯(lián)合下發(fā)了《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部令第3號(hào)），隨后又相繼出臺(tái)了10余套配套文件。3號(hào)令及其配套文件的出臺(tái)，標(biāo)志著在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管方面已經(jīng)初步形成了以“進(jìn)場(chǎng)交易”為核心的統(tǒng)一制度，使國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為得到了有效規(guī)范，市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用正在逐步發(fā)揮，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的工作職能也得到了加強(qiáng)。國(guó)企改制國(guó)有產(chǎn)權(quán)按照國(guó)家法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，不僅能夠使企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)最大程度的保值增值，同時(shí)也能貫徹紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的要求，保障反腐倡廉工作的落實(shí)，使得國(guó)資監(jiān)管部門(mén)能夠更好地監(jiān)督國(guó)企改制的全過(guò)程，規(guī)范企業(yè)產(chǎn)權(quán)和職工身份的置換流程，確保國(guó)企改制工作的順利實(shí)施。這是國(guó)企改制進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)必要性的體現(xiàn)。

雖然國(guó)企改制進(jìn)場(chǎng)工作已開(kāi)展近10年，國(guó)家和有關(guān)部門(mén)也在不斷加大力度宣傳國(guó)企改制進(jìn)場(chǎng)交易的優(yōu)勢(shì)，但是始終存在一些地區(qū)的管理部門(mén)對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場(chǎng)交易認(rèn)識(shí)不到位，管理體制不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致國(guó)企改制及國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易無(wú)法做到百分之百進(jìn)場(chǎng)。近幾年來(lái)西安市國(guó)資監(jiān)管部門(mén)每年都要組織聯(lián)合檢查小組對(duì)全市和各區(qū)縣、開(kāi)發(fā)區(qū)產(chǎn)權(quán)登記及產(chǎn)權(quán)交易工作進(jìn)場(chǎng)情況進(jìn)行檢查，然而每年的檢查結(jié)果都存在著一些不按規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易的處置行為。在對(duì)2010年度國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓情況的檢查中，更是出現(xiàn)了國(guó)企改制不按規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易造成嚴(yán)重后果的案例。

2010年，西安市某縣企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組委托該縣經(jīng)濟(jì)貿(mào)易局在未按規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易的情況下，由領(lǐng)導(dǎo)批示，委托某拍賣(mài)公司組織了某水泥廠資產(chǎn)兼并拍賣(mài)競(jìng)價(jià)會(huì)，通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)，該水泥廠整體產(chǎn)權(quán)最終以1800萬(wàn)元成交，受讓人為延安某公司。《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》第四條明確規(guī)定：“企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開(kāi)進(jìn)行?！薄镀髽I(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)則》第三條提出：“企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主體在履行相關(guān)決策和批準(zhǔn)程序后，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開(kāi)掛牌競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)。”按照正常的國(guó)企改制進(jìn)場(chǎng)流程，企業(yè)改制進(jìn)入產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)按照受理轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)、發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息、登記受讓意向、組織交易競(jìng)價(jià)、組織交易簽約、結(jié)算交易資金、出具交易憑證的規(guī)范化操作流程層層把關(guān)，確保改制企業(yè)改制工作的順利落實(shí)。而該水泥廠整體產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，在未明晰產(chǎn)權(quán)歸屬、未明確債務(wù)責(zé)任、更未解決職工安置問(wèn)題的情況下實(shí)施了公開(kāi)拍賣(mài)，由于對(duì)改制企業(yè)改制合規(guī)性審核的不完善，對(duì)企業(yè)債權(quán)債務(wù)責(zé)任的落實(shí)不明確，致使主要債權(quán)人某資產(chǎn)管理公司的債權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。在拍賣(mài)會(huì)結(jié)束的次日，該資產(chǎn)管理公司通過(guò)法院對(duì)其資產(chǎn)實(shí)施保全，導(dǎo)致水泥廠的資產(chǎn)移交過(guò)戶手續(xù)無(wú)法辦理，延安某公司支付價(jià)款后無(wú)法取得企業(yè)資產(chǎn)，作為受讓人的權(quán)利無(wú)法得到實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)重影響了企業(yè)改制后續(xù)工作的落實(shí)，改制工作進(jìn)入死循環(huán)。

場(chǎng)外交易導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)無(wú)法過(guò)戶、企業(yè)無(wú)法更名、受讓人無(wú)法使用所購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)權(quán)、債權(quán)人無(wú)法行使債權(quán)、廣大職工的利益更是得不到保障，還有可能滋生的貪污腐敗等問(wèn)題，使得國(guó)有資產(chǎn)在保值增值上大打折扣，嚴(yán)重影響了經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安定。

推動(dòng)國(guó)企改制的順利進(jìn)行，是政府職能的體現(xiàn)，而作為政府職能延伸及國(guó)企改制最終環(huán)節(jié)的產(chǎn)權(quán)交易，承擔(dān)著企業(yè)改制過(guò)程的審核和國(guó)有資產(chǎn)在交易中價(jià)值的發(fā)現(xiàn)，推進(jìn)國(guó)企改制的順利進(jìn)行和企業(yè)產(chǎn)權(quán)、職工身份的順利置換。如果該水泥廠按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)提交轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)時(shí)就會(huì)對(duì)該企業(yè)產(chǎn)權(quán)歸屬是否清晰，債務(wù)責(zé)任是否落實(shí)，職工安置問(wèn)題是否解決等情況進(jìn)行詳細(xì)審核，對(duì)國(guó)資監(jiān)管部門(mén)審批且符合轉(zhuǎn)讓條件的企業(yè)進(jìn)入發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息環(huán)節(jié)，對(duì)于不符合轉(zhuǎn)讓條件的企業(yè)會(huì)要求其提交相應(yīng)的股東大會(huì)決議及國(guó)資監(jiān)管部門(mén)批復(fù)，就確保了企業(yè)具備改制所必要的各項(xiàng)條件，杜絕各種可能存在的問(wèn)題。這樣不僅能夠讓改制信息在具有較高公信力和知名度的平臺(tái)上進(jìn)行宣傳，挖掘潛在意向受讓人，使得國(guó)有資產(chǎn)最大程度的保值增值，同時(shí)便于紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)和國(guó)資監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查，能夠更好地杜絕貪污腐敗等問(wèn)題的滋生。更為重要的是，規(guī)范的進(jìn)場(chǎng)操作流程保障了企業(yè)產(chǎn)權(quán)和職工身份得以順利置換，企業(yè)改制程序得以順利進(jìn)行，企業(yè)債權(quán)人和受讓人能夠正常行使自身權(quán)利，最終保護(hù)了國(guó)家、企業(yè)利益相關(guān)方和職工的利益，達(dá)到共贏的目標(biāo)。西安市檢查小組在對(duì)該項(xiàng)目情況的匯報(bào)材料中明確指出“領(lǐng)導(dǎo)越權(quán)審批，形成場(chǎng)外交易，使企業(yè)改制后續(xù)工作無(wú)法進(jìn)行”，檢查結(jié)束后，就該項(xiàng)目在全市范圍內(nèi)進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)，要求該縣認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的進(jìn)場(chǎng)處置的法律法規(guī)精神。

通過(guò)該案例我們可以很清楚地認(rèn)識(shí)到，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)作為產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的載體，主要的職能是建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)分明、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)交易制度；以最優(yōu)化的資源配置，最大程度地實(shí)現(xiàn)交易產(chǎn)權(quán)的保值增值；嚴(yán)格規(guī)范市場(chǎng)交易行為，確保交易在公平、公正、公開(kāi)的前提下順利進(jìn)行，最終建立穩(wěn)定有序的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)。

進(jìn)場(chǎng)交易不僅僅是做為國(guó)家對(duì)國(guó)有資產(chǎn)處置行為集中監(jiān)管的一種手段，更重要的是規(guī)范企業(yè)改制和資產(chǎn)處置的整個(gè)過(guò)程。不按規(guī)定進(jìn)場(chǎng)交易的改制企業(yè)，存在的問(wèn)題在交易過(guò)程中難以暴露出來(lái)，就會(huì)導(dǎo)致在后續(xù)改制工作實(shí)施過(guò)程中爆發(fā)出來(lái)，對(duì)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展造成危害，從更深層次的角度講也影響了社會(huì)穩(wěn)定。■