【摘要】注冊登記簿是碳排放權交易體系的核心。本文對德國以及國際碳交易注冊登記簿的基本情況、主要特點以及管理體系進行綜述，以幫助我國更好地建立高效便捷的注冊登記簿系統(tǒng)。

【關鍵詞】注冊登記簿 主要特點 開發(fā)與管理

【中圖分類號】F205 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-6623（2013）03-0069-04

一、注冊登記簿系統(tǒng)簡介

為了履行《京都議定書》的減排目標并追蹤記錄每份分配排放單元（AAU）的交易情況，根據(jù)歐盟指令2004/280/EC和其他《京都議定書》附件一締約方國家的要求，附件一締約方國家都要設立一個全國性的注冊登記系統(tǒng)，記錄該國國內(nèi)AAU的產(chǎn)生、交易和提交使用情況。

從具體功能來說，《京都議定書》的注冊登記簿系統(tǒng)是一個標準化、安全化的數(shù)據(jù)庫，包含了京都單位——分配排放單位（AAUs）、減排單位（ERUs）、核證減排量（CERs）、和清除單位（RMUs）的簽發(fā)、持有、交易、轉讓、取得、注銷和回收，以及各個京都議定書下減排單位結轉等有關數(shù)據(jù)。

《京都議定書》下有兩個注冊系統(tǒng)正在實施：一是附件中38個締約方的政府正在實施國家注冊系統(tǒng)，這是政府或由政府授權的持有和交易排放單位的法律實體的賬戶。二是公約秘書處在清潔發(fā)展機制執(zhí)行理事會授權下，實施清潔發(fā)展機制注冊，簽發(fā)核證減排量（CER）并將之分配到國家注冊系統(tǒng)。清潔發(fā)展機制注冊系統(tǒng)內(nèi)的賬戶只能由清潔發(fā)展機制項目參與者持有，不接受賬戶之間的排放交易。

每一個附件一締約國都應建立并維護一個國家注冊系統(tǒng)。建立國家注冊系統(tǒng)是附件一國家參加國際溫室氣體交易體系的資格要求。每個締約國應指派一個組織機構，負責本國的國家注冊體系的管理及維護。兩個或兩個以上的締約方在自愿的基礎上可以將其國家注冊系統(tǒng)保存在同一系統(tǒng)內(nèi)，但各個國家的注冊系統(tǒng)仍是相互獨立的。

二、注冊登記簿系統(tǒng)主要特點

（一）技術規(guī)范

在《京都議定書》層面采用的注冊登記簿系統(tǒng)，技術規(guī)范是DES（數(shù)據(jù)交換標準）。歐盟注冊登記簿201 1年前采用與《京都議定書》一樣的規(guī)范，從2012年開始采取數(shù)據(jù)交換和技術規(guī)范（DETS）。這個新技術規(guī)范的法律規(guī)定來自兩個文件，分別是歐盟注冊登記簿管理規(guī)則EU 920/2010和Eu1193/201l。

（二）注冊登記簿系統(tǒng)的架構

1.《京都議定書》下的國家注冊登記簿

國家注冊登記簿系統(tǒng)對附件一締約方注冊系統(tǒng)賬戶有下列基本要求，以實現(xiàn)其功能：每個締約方至少要擁有一個持有量賬戶；締約方授權持有京都單位的每個法律實體至少擁有一個賬戶；對不同原因注銷京都單位要有不同注銷賬戶記錄，注銷賬戶的類型至少要有三種；要求每個承諾期設立至少一個留存賬戶。

各個不同國家與歐盟注冊登記簿的連接結構如圖1所示。

2.歐盟聯(lián)合注冊登記簿（Union Registry）

在EU ETS的第一交易期（2005～2007年）以及第二交易期（2008～2012年），各歐盟成員國都有自己的國家注冊登記簿系統(tǒng)，并且與其他所有的注冊登記簿系統(tǒng)、歐盟獨立交易日志（CITL）和國際交易日志（ITL）相連接。而從2013年開始的第三交易期，歐盟委員會已于2013年開始統(tǒng)一歐洲各國的注冊登記簿，形成歐盟聯(lián)合注冊登記簿，但注冊登記簿基本的邏輯、設計理念基本沒有變化，只是在原有的管理規(guī)則以及當初在鼓勵各國建立國家注冊登記簿時，歐盟委員所開發(fā)的歐盟注冊登記簿（Community Registry）基礎上形成更為統(tǒng)一的系統(tǒng)。新的歐盟聯(lián)合注冊登記簿具有以下特點：（1）既可以實現(xiàn)《京都議定書》所要求的注冊登記功能，也能實現(xiàn)歐盟交易體系的注冊登記功能；（2）歐盟委員會負責聯(lián)合注冊登記簿的軟件開發(fā)和后續(xù)的維護；（3）各個歐盟成員國同樣需要對賬戶進行負責，管理賬戶的使用并提供相關的支持；（4）2012年1月起，關于航空的注冊登記部分可供使用；（5）2012年6月起，各個歐盟成員國的注冊登記簿逐漸向聯(lián)合注冊登記簿轉移；（6）完成轉移的聯(lián)合注冊登記簿將覆蓋所有的歐盟交易體系。

歐盟建成聯(lián)合注冊登記簿后，歐盟注冊登記簿與國際注冊登記簿之間的連接結構發(fā)生改變，如圖2所示。

（三）國際交易日志

聯(lián)合國國際交易日志（ITL）是法定的碳交易的中央注冊系統(tǒng)，與各國注冊系統(tǒng)和歐盟獨立交易日志系統(tǒng)（CITL）相鏈接，用以記錄《京都議定書》承諾期間排放配額的發(fā)放、國際轉讓和注銷。該系統(tǒng)還能確保每個締約方注冊系統(tǒng)在每筆交易上遵守《京都議定書》。

對于所有的場外交易，首先由授權代表發(fā)起轉移相應配額或京都單位的請求，經(jīng)由額外授權代表的審批通過，再經(jīng)CITL或ITL的檢查轉移發(fā)生，被交易的單位從賣方賬戶過戶到買方賬戶。

（四）登記的產(chǎn)品類別

主要有以下類別：（1）AAUs，指歐盟排放交易體系（EU ETS）下根據(jù)《京都議定書》分配給歐盟各成員國用于轉化為歐盟碳配額（EUAs）的京都單位；（2）EUAs，指EU ETS下從AAUs轉化而來，根據(jù)國家配額分配方案分配給各設備運營者的配額；（3）CERs，指由CDM項目產(chǎn)生的核證減排量；（4）ERUs，指由JI項目產(chǎn)生的京都單位。

（五）賬戶類別

主要有以下類別：（1）國家持有賬戶（NationalHolding Account）：類別100；（2）運營者持有賬戶fOperator Holding Account）：類別120；（3）個人持有賬戶（Person Holding Account）：類別121；（4）注銷賬戶fCancellation Account）：類別210～250；（5）退出賬戶fRetirement Account）：設備運營者履約遞交的配額將轉入此賬戶，然后國家管理機構將此賬戶中的EUAs轉化為AAUs，以履行《京都議定書》中承諾的減排責任：類別300；（6）替換賬戶（Replacement Account）：用于tCER或1CER的替換：類別411～423。

（六）不同的交易類型（Transaction Types）

在注冊登記簿系統(tǒng)中，為了更好地反映不同類型的配額或京都單位的轉移，用以下不同的識別碼表示不同交易過程，見表l。

（七）授權代表和轉移

每一個賬戶都有至少兩個授權代表和至少一個額外授權代表，由賬戶持有者授權其操作賬戶，如轉移被交易的配額、履約遞交等。一個賬戶的授權代表和額外授權代表不能是同一個人，但是同一個人可以擔任不同賬戶的授權代表或者額外授權代表。

對于所有的場外交易，首先由授權代表發(fā)起轉移相應配額或京都單位的請求，經(jīng)由額外授權代表審批通過，再經(jīng)過CITL或ITL的檢查后轉移發(fā)生，被交易的單位從賣方賬戶過戶到買方賬戶。

對于發(fā)生在交易所的場內(nèi)交易，例如發(fā)生在EEX的交易，首先經(jīng)由授權代表轉移賬戶持有者想要交易的部分配額或其他京都單位，到交易所在注冊登記簿系統(tǒng)中的賬戶，如果交易成功后，由交易所根據(jù)交易信息在交易系統(tǒng)的簿記模塊中做相應的清算和簿記，但只是在交易系統(tǒng)的簿記模塊中記錄買賣雙方賬戶持有量發(fā)生變化，而不反映在注冊登記簿系統(tǒng)中，只有最后賬戶持有者想退出交易時，交易系統(tǒng)才從注冊登記簿系統(tǒng)中的交易所賬戶劃轉相應的配額或京都單位到該持有者的賬戶，此行為由交易所的授權代表和額外授權代表發(fā)起和審批。

（八）遞交和履約狀態(tài)

設備運營者的溫室氣體排放報告的核查者.會將該企業(yè)已核查的溫室氣體排放總量錄入注冊登記簿系統(tǒng)中，在設備運營者遞交了配額或其他京都單位后，注冊登記簿管理機構即德國排放貿(mào)易管理局，將會根據(jù)溫室氣體排放總量計算該設備運營者的履約狀態(tài)。如果未能完成履約，主管機構會將該設備運營者告上法庭，根據(jù)管理規(guī)則以及相關的法律法規(guī)，該運營者將會被罰款，同時也必須補足拖欠的配額。如果企業(yè)賬戶中有足夠的配額可以用于履約，但設備運營者忘記主動遞交，這時德國法律不允許管理機構強制扣除相應數(shù)量的配額，可以狀告該設備運營者，然后由法院來裁決如何處置企業(yè)的配額或是罰款。

因此對于未能履約的設備運營者，將受到懲罰，罰款同時需補足配額；暫停排放溫室氣體的許可，即停止生產(chǎn)；向公眾公布履約的設備運營者名單。

（九）序列號規(guī)則

注冊登記簿系統(tǒng)嚴格遵守歐盟委員會頒布的管理規(guī)則中的序列號編碼規(guī)則，任何一個配額或核證減排量都有一個獨有的序列號，因此保證了配額或其他京都單位在整個生成、轉移和履約過程中的可追蹤性。

（十）信息披露

德國碳排放貿(mào)易局根據(jù)歐盟委員會的管理規(guī)則，在網(wǎng)站上向公眾公布如下信息：每年核證排放量數(shù)據(jù)；納入管制的設備運營者；設備運營者的履約狀態(tài)；各種賬戶類型；遞交的配額類型和數(shù)量；未履約設備運營者名單。

系統(tǒng)用戶即設備運營者賬戶和個人持有賬戶的持有者，可以從系統(tǒng)獲取PDF形式的賬戶余額信息，以及每一筆配額或京都單位轉移的通知單，作為記賬憑證。

（十一）安全問題

注冊登記簿系統(tǒng)平均每月有1000個用戶登錄使用系統(tǒng)，為了保證系統(tǒng)的安全性：（1）采用SSL（Seeure Socket Layer）技術，用戶和系統(tǒng)之間的所有數(shù)據(jù)傳輸都是加密的；（2）登錄系統(tǒng)的雙重身份驗證：密碼和一次性短信驗證碼；（3）所有的配額轉移都需要短信確認；（4）4眼（4-eye）法則，即由授權代表發(fā)起的轉移，必須經(jīng)由額外授權代表審批；（5）設定單次轉移量的限額；（6）授權代表和額外授權代表任何個人信息的修改，都必須再次經(jīng)過身份驗證和手機確認；（7）定期的安全檢查和測試。

三、注冊登記簿的開發(fā)

目前全球主要的注冊登記簿的提供商及其使用者有：（1）SERINGAS系統(tǒng)：法國CDC公司開發(fā)。主要使用者有法國、波蘭等；（2）溫室氣體排放交易注冊登記管理系統(tǒng)（GRETA）：英國環(huán)境、食物和公共事務管理部門開發(fā)。主要使用者有英國、丹麥等；（3）澳大利亞排放認證注冊登記簿（ECRA）：澳大利亞Siemens公司開發(fā)。主要使用者有澳大利亞、希臘；（4）CR：希臘TRASYS公司開發(fā)，主要使用者有德國、比利時等；（5）PQA：美國開發(fā)，主要使用者有新西蘭、聯(lián)合國（CDM注冊登記）。

四、注冊登記簿的管理體系

德國對注冊登記簿的管理如下：德國環(huán)境保護、自然資源與核安全部（BMU）是注冊登記簿的主管機構，監(jiān)管整個注冊登記簿體系。德國排放貿(mào)易管理局是注冊登記簿的直接管理機構，根據(jù)歐盟頒布的歐盟指令EC/2003/87和歐盟委員會條例No.2216/2004，對注冊登記簿整體進行維護和管理。

德國排放貿(mào)易管理局管理注冊登記簿的部門組成如下：4名業(yè)務管理員，負責每天的賬戶和用戶的管理工作；1名數(shù)據(jù)庫管理員，主要負責服務器、計算機等IT方面的工作；3名科研工作人員，主要負責進一步設計和優(yōu)化注冊登記簿系統(tǒng)的軟件，同時也與其他注冊登記簿管理機構合作；1名負責管理所有配額和京都單位（Kyoto Units）的管理員。