[摘要]我國(guó)于20世紀(jì)90年代末開始建立發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，它為降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀企合作提供了便利。但是吉林省信用擔(dān)保體系仍不健全，擔(dān)保行業(yè)在發(fā)展過程中仍存在一些問題，既影響其融資擔(dān)保能力，又制約甚至危及其生存和發(fā)展。因此本文對(duì)目前吉林省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題進(jìn)行剖析，力圖為決策者制定應(yīng)對(duì)對(duì)策提供參考。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 信用擔(dān)保

一、政府財(cái)政扶持中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)措施力度仍然偏弱

信用擔(dān)保體系建設(shè)需要得到財(cái)政支持。近年來，吉林省各級(jí)政府對(duì)信用擔(dān)保業(yè)的扶持力度逐年增大。但是由于缺少規(guī)范的制度，財(cái)政資金使用的隨意性較大，并未能形成穩(wěn)定的增長(zhǎng)機(jī)制。同時(shí)，由于各級(jí)政府在發(fā)揮政府職能時(shí)存在歷史慣性，不但在政府采購(gòu)、融資擔(dān)保、政策引導(dǎo)等方面明顯傾向于支持國(guó)有大中型企業(yè)，還有意無意地對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行各種亂收費(fèi)，導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)展困難。而且各地對(duì)于扶持資金投入持續(xù)增長(zhǎng)也沒有做出明確的規(guī)定，所以政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制。

二、中小企業(yè)擔(dān)保行業(yè)法律法規(guī)不健全

中小企業(yè)信用擔(dān)保是由專業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人，應(yīng)該有專門的法律和法規(guī)來規(guī)范。我國(guó)法律法規(guī)系統(tǒng)中專門涉及融資擔(dān)保的主要有《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》以及《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)意見》。2010年3月份起，國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》、《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度》、《關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作的通知》等規(guī)范性文件。總體來看，針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的管理辦法正在逐步完善。但總結(jié)起來仍然存在一定的問題：（1）對(duì)違規(guī)行為的規(guī)定不夠具體全面，處罰力度也不夠；（2）對(duì)關(guān)聯(lián)方交易沒有明確規(guī)定，存在漏洞；（3）擔(dān)保政策模糊，并與其他相關(guān)政策銜接存在一定的困難。上述問題嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的健康發(fā)展和完善。

三、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行協(xié)作存在障礙

雖然《中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》指出“擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照‘利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)’的原則與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作的關(guān)系”，但是在實(shí)際操作過程中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在與銀行合作中仍處于弱勢(shì)的地位。就拿吉林省信用擔(dān)保投資有限公司來說，在企業(yè)申請(qǐng)信用擔(dān)保時(shí)，省信用擔(dān)保公司的收費(fèi)平均為2%，但卻承擔(dān)著100%的代償風(fēng)險(xiǎn)，而銀行收取6.5%以上的費(fèi)率，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目卻基本不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般只承擔(dān)70%～80%的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，而法國(guó)和日本等國(guó)家只承擔(dān)50%左右，可見在我省擔(dān)保機(jī)構(gòu)在銀保合作中處于被動(dòng)地位。不僅這樣，在我省發(fā)生代償時(shí)緩釋期一般只有30～60天，過短的緩釋期對(duì)擔(dān)保公司而言就意味著要承擔(dān)因違約而帶來的罰息。顯然擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)與其收益不成比例的代償責(zé)任，一旦擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)一筆代償，將會(huì)對(duì)其持續(xù)運(yùn)營(yíng)造成嚴(yán)重的打擊。這樣的關(guān)系很無利于中小企業(yè)、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期協(xié)作。

四、中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小

吉林省的擔(dān)保機(jī)構(gòu)近年來不斷發(fā)展，在中小企業(yè)融資中發(fā)揮著越來越大的作用，但規(guī)模在不斷擴(kuò)大中仍顯不足。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)提示，要求商業(yè)銀行與擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)合作時(shí)，擔(dān)保公司注冊(cè)資本金在1億元以上，而目前吉林省截至2012年5月末，取得擔(dān)保經(jīng)營(yíng)許可證的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)59戶，民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)100戶。這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本金共計(jì)129億元，其中，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本金78.6億元，民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本金50.4億元。由此可見，吉林省除了省信用擔(dān)保公司及個(gè)別國(guó)有擔(dān)保企業(yè)外，絕大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本金規(guī)模偏小、實(shí)力較弱，尤其是縣級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本金規(guī)模更小，這已成為制約吉林省擔(dān)保業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。

五、中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保產(chǎn)品匱乏

國(guó)際上多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的長(zhǎng)期銀行貸款提供擔(dān)保，所以擔(dān)保期限較長(zhǎng)，一般都在2年以上，最長(zhǎng)的是美國(guó)，其擔(dān)保期限長(zhǎng)達(dá)17年，擔(dān)保品種也很豐富。而目前吉林省擔(dān)保品種少且期限較短，基本上局限于流動(dòng)資金，而其他諸如合同履約擔(dān)保、投資履約擔(dān)保、忠誠(chéng)擔(dān)保、訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保等擔(dān)保品種所占份額極低。同時(shí)吉林省的擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺少創(chuàng)新承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式，存在著抵押登記不規(guī)范、抵押權(quán)行使受限制等問題，有待探索推進(jìn)產(chǎn)權(quán)、債權(quán)、大宗商品存貨質(zhì)押融資辦法。

六、缺乏擔(dān)保專業(yè)人才

擔(dān)保從業(yè)人員業(yè)務(wù)能力低下會(huì)嚴(yán)重影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)，同時(shí)損害機(jī)構(gòu)在合作銀行前的形象。吉林省擔(dān)保機(jī)構(gòu)的成立起步晚，并且近年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的急速擴(kuò)張更加速了擔(dān)保專業(yè)人才的匱乏，這種情況已成為融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展的瓶頸問題之一。吉林省大部分擔(dān)保公司的從業(yè)人員基本都來自銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)，不少政府出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的員工由政府官員擔(dān)任，由于沒有專門的高等院校培養(yǎng)擔(dān)保專門性人才，所以大部分從業(yè)人員都是在實(shí)務(wù)中摸索學(xué)習(xí)。同時(shí)，中小型擔(dān)保公司由于業(yè)務(wù)范圍小，待遇差等原因，無法吸引綜合型人才，人才隊(duì)伍也不穩(wěn)定。我國(guó)對(duì)于擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員的資質(zhì)認(rèn)定缺乏一套完整的測(cè)試體系，這也使得現(xiàn)有從業(yè)人員缺乏完善自我知識(shí)和能力的動(dòng)力，因此，專業(yè)人才的缺乏導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)開發(fā)的滯后和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間發(fā)展不平衡。

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