文/石孝軍

觀點爭鳴

職工醫(yī)保個人賬戶可有兩種走勢

文/石孝軍

石孝軍貴州省社會保險事業(yè)局局長

統(tǒng)賬結(jié)合是我國大部分省份城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度所采取的運行模式，個人賬戶主要用于門診（藥店）購藥等小額醫(yī)療費用和進入統(tǒng)籌基金支付段后的個人負擔部分，個人賬戶資金歸個人所有，按國家規(guī)定計息并可轉(zhuǎn)移、繼承。

通過幾年的實際運行，應該說統(tǒng)賬結(jié)合模式是符合我國國情的一個創(chuàng)新。首先，個人賬戶的建立明確了個人在醫(yī)療保險中的責任，強化了對不合理醫(yī)療消費的自我約束，避免過度使用統(tǒng)籌基金。其次，個人賬戶的累積功能可以有效解決參保人員患病時的個人負擔問題。第三，個人賬戶具有可流動性，便于保險關(guān)系的轉(zhuǎn)移接續(xù)，能夠鼓勵職工監(jiān)督單位參保和按時繳費。

但是，在實際運行過程中，個人賬戶也暴露出一些弊端。首先，個人賬戶資金的劃入金額僅與個人工資基數(shù)和年齡正相關(guān)，未考慮參保人員因個人體質(zhì)差異所需要的醫(yī)療服務(wù)，工資越高、年齡越大，其劃入賬戶的金額和比例也越大，因而出現(xiàn)高收入人群個人賬戶結(jié)存過大，而低收入人群及多病人群個人賬戶入不敷出的情況，公平性有限，加之個人賬戶不能調(diào)劑使用，導致抗風險能力弱。其次，由于醫(yī)療市場上醫(yī)療主體雙方之間存在嚴重的信息不對稱，在醫(yī)療消費時，醫(yī)方仍占主導地位，誘導消費情況時有發(fā)生。同時，部分人員因個人賬戶入不敷出，故意夸大病情入院治療，以使用統(tǒng)籌基金，從而削弱了個人賬戶約束功能。個人賬戶資金近半來自單位繳費，且只能用作醫(yī)療消費，參保人員對個人賬戶資金的珍惜程度遠遠不如對個人手中的現(xiàn)金。再次，目前個人賬戶資金的保值增值渠道僅為銀行存款，比較近幾年CPI指數(shù)已遠高于個人賬戶利率，龐大的個人賬戶積累資金不斷貶值。最后，在人口老齡化趨勢下，單位繳費劃入個人賬戶的比重逐漸增加。以貴州省省本級醫(yī)療保險為例，單位繳費劃入個人賬戶比例從2005年的44%上升至2009年的61%，嚴重削弱了統(tǒng)籌基金的共濟能力，出現(xiàn)統(tǒng)籌基金入不敷出的現(xiàn)象。這種增長趨勢，使制度運行的可持續(xù)性受到嚴峻挑戰(zhàn)。

鑒于上述分析，筆者提出個人賬戶制度的兩種走勢。

走勢一：取消個人賬戶，建立門診統(tǒng)籌+門診慢性病種制度+統(tǒng)籌基金模式。

1、統(tǒng)籌基金主要負擔門診大病、住院等大額醫(yī)療支出。

2、完善門診慢性病種制度，擴大慢性病種范圍，將參保人員慢性病種門診的各種常規(guī)檢查、治療和目錄內(nèi)用藥等，納入醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金支付范圍，并由個人承擔小部分費用，解決慢性病患者門診費用問題。

3、取消參保人員的個人賬戶，將參保人員個人繳納的2%及單位繳費劃入個人賬戶部分全部設(shè)置為門診統(tǒng)籌基金。門診普通小病的診療在一定額度內(nèi)由門診統(tǒng)籌基金支付，同時門診統(tǒng)籌基金還可用于社區(qū)醫(yī)療服務(wù)機構(gòu)提供的疾病預防等服務(wù)，而對于門診需求較大的慢性病患者則通過慢性病種制度解決其慢性病治療費用。

走勢二：采取雙軌制，對退休人員采取門診普通小病由統(tǒng)籌基金按人頭付費直接包干給社區(qū)醫(yī)療機構(gòu)診療；對在職人員維持個人賬戶， 并對個人賬戶資金進行分類：一類賬戶是當年劃入資金，主要用于在職人員門診（藥店）小額醫(yī)療費用。另一類賬戶為往年結(jié)存資金，允許參保人員用個人賬戶結(jié)存資金購買社區(qū)衛(wèi)生保健服務(wù)，用于繳納社保經(jīng)辦機構(gòu)開展的其他補充醫(yī)療保險費或直接購買商業(yè)補充醫(yī)療保險，或為家庭成員繳納城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險費，在擴大城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險覆蓋面的同時避免“一卡多人使用”的情況。

通過放寬個人賬戶結(jié)存資金的使用，提高個人賬戶的互濟性，在避免個人賬戶積累資金貶值的同時提高個人抗疾病風險的能力。