文/郭世邦

小微企業(yè)的最壞與最好

文/郭世邦

這是一個最壞的時代

自去年下半年以來，小微企業(yè)的危情總是此起彼伏，從勞動力成本上升、人民幣升值、拉閘限電背景下的用工荒、用電荒、用錢荒，到溫州民間高利貸風(fēng)波引發(fā)老板“跑路潮”，再到經(jīng)濟下行令鋼貿(mào)、建材、紡織等行業(yè)的風(fēng)險驟增，繼2008年金融危機后，小微企業(yè)的生存問題再度引起全社會的高度關(guān)注。

小微企業(yè)生存岌岌可危的種種跡象，已引發(fā)不少知名專家、學(xué)者的關(guān)注、研究和剖析，其中，著名經(jīng)濟學(xué)家厲以寧先生就表示：“今天民營經(jīng)濟面臨的新形勢和2008年國際金融風(fēng)暴的形勢是不一樣的，實際上更加復(fù)雜?！?/p>

隨著世界經(jīng)濟下行壓力的增大，國內(nèi)經(jīng)濟運行新情況新變化的出現(xiàn)，小微企業(yè)顯然正面臨一個“最壞的時代”。

首先，內(nèi)外需同時疲弱?！艾F(xiàn)在小微企業(yè)面臨的困難比2008年金融危機時更嚴重。2008年時主要是外部沖擊，現(xiàn)在則不僅是出口，內(nèi)需也在萎縮?！鼻安痪茫本┥缈圃航?jīng)濟所副研究員凌寧對小微企業(yè)的生存現(xiàn)狀表達了上述擔憂。

海關(guān)總署4月10日公布2012年1季度我國外貿(mào)進出口情況。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，1至3月，我國進出口總值8593.7億美元，同比增長7.3%。其中出口4300.2億美元，同比增長7.6%；進口4293.5億美元，同比增長6.9%；進出口增速雙雙回落到個位數(shù)。貿(mào)易順差僅為6.7億美元。

不僅如此，一季度GDP只增長8.1%，低于預(yù)期8.3%的水平，其中，一季度社會消費品零售總額同比名義增長14.8%，相比去年四個季度分別為16.3%、16.8%、17%、17.1%的增速，今年明顯放緩，顯示內(nèi)需增長乏力。

反觀2008年，雖然外需不足，但在4萬億投資刺激下，內(nèi)需卻很活躍。所以，今年對小微企業(yè)來講，如果政府不出手救市，其面臨的處境比2008年更難，幾無懸念。

其次，不只是融資難。中國人民銀行行長周小川率中國人民銀行調(diào)研組赴浙江溫州開展金融綜合改革試驗區(qū)建設(shè)調(diào)研時指出，溫州金融綜合改革立足溫州實際，解決溫州當前經(jīng)濟金融運行中存在的“兩多兩難”（民間資金多、投資難；中小企業(yè)多、融資難）突出問題。但北京大學(xué)國家發(fā)展研究院院長周其仁曾在一次采訪中指出：“中小企業(yè)融資難媒體上反映很多，但從調(diào)查結(jié)果來看，小企業(yè)現(xiàn)在最主要的困難并不在融資方面，排在第一位的是成本壓力太大”。

實際上，隨著國家和監(jiān)管部門對小微企業(yè)的政策扶持，包括國有大型商業(yè)銀行甚至國開行，都紛紛向小微企業(yè)敞開大門，有的小微企業(yè)宣稱，有8家銀行同時上門，表示愿意為其提供服務(wù)。如今的小微企業(yè)再也不是以前的丑小鴨，而是逐漸變成白天鵝了。小微企業(yè)在選擇銀行服務(wù)上，再也不像過去那樣別無選擇，而是可挑選余地很大。但在目前情勢下，一方面國內(nèi)外市場對小微企業(yè)產(chǎn)品需求不振；另一方面小微企業(yè)的成本高、稅負高問題漸顯突出。例如，中共中央黨校國際戰(zhàn)略研究所副所長周天勇就表示，現(xiàn)在辦一個企業(yè)，社保費占工資的50%，再加上所得稅等，90%的企業(yè)不偷稅漏稅可能會倒閉；同樣，2010年原材料價格的突飛猛漲令小微企業(yè)舉步維艱，而在剛剛過去的2011年，勞動力因素則令小微企業(yè)主異常糾結(jié)。數(shù)據(jù)顯示，包括環(huán)渤海在內(nèi)，長三角、珠三角等地小微企業(yè)員工薪資普遍較去年上漲20%-30%。在這樣的環(huán)境下，小微企業(yè)對融資的需求不但不可能增加，反而在減弱。如中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)顯示，今年一季度小微企業(yè)貸款增量只相當于去年同期的三分之二。

第三，其他。去年工信部發(fā)布了《“十二五”中小企業(yè)成長規(guī)劃》報告，主要從結(jié)構(gòu)布局、資源環(huán)境、市場競爭、體制機制角度指出了目前小企業(yè)發(fā)展所面臨的主要挑戰(zhàn)。具體而言，中小企業(yè)主要集中在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)新能力不強，部分行業(yè)產(chǎn)能過剩、布局雷同現(xiàn)象突出；土地、能源、環(huán)境等制約因素增強；人民幣升值壓力加大，中小企業(yè)進入國際市場面臨更大困難；涉企收費偏多偏高，部分行業(yè)準入條件偏高；創(chuàng)業(yè)門檻較高，企業(yè)設(shè)立前置審批復(fù)雜等。

由此不難看出，眼下，小企業(yè)面臨更多的是整個生態(tài)的系統(tǒng)性問題，既有體制機制上的融資難、收費多、稅負重、服務(wù)差、門檻高，又有規(guī)律性的全球通脹引發(fā)的原材料價格上漲、市場力量決定的勞動力成本上漲以及人民幣升值，此外，還受到土地、能源、環(huán)境以及自身創(chuàng)新能力等因素制約。這些問題過去也存在，但由于經(jīng)濟處于上行周期，很多都被掩蓋了。一旦經(jīng)濟處于下行周期，這些問題就顯得突出了。

本質(zhì)上是經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、企業(yè)轉(zhuǎn)型問題

說到底，如今制約小微企業(yè)生存發(fā)展的并不只是直觀上表現(xiàn)出的資金鏈緊張（融資難、成本上漲、稅費過高）、市場需求不振問題，更是經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)型、企業(yè)轉(zhuǎn)型必須經(jīng)歷的陣痛。

一則，成本上漲是中國經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)型的必然現(xiàn)象及動力。長時期以來，中國經(jīng)濟大出大進、粗放型增長得以維系的原因之一就在于生產(chǎn)要素價格長期維持低位：我國工業(yè)電價是日本、意大利等發(fā)達國家的62.5%，是阿根廷、韓國等發(fā)展中國家83.3%，是加拿大、澳大利亞等資源型國家的76.9%；我國城市水價僅為國際水價的1/3。如今，隨著經(jīng)濟全球化國際國內(nèi)位差的縮小，各國大放貨幣洪水，各種生產(chǎn)要素價格日益高漲，原有增長方式已不堪重負，亟需進行經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的深度調(diào)整或轉(zhuǎn)型。首當其沖的無疑是大量位于經(jīng)濟神經(jīng)末梢的小微企業(yè)。在中紡聯(lián)“春季大調(diào)研”的9個出口比重大于20%的服裝產(chǎn)業(yè)集群中，規(guī)模以下企業(yè)2011年的利潤總額同比增長僅為4.7%，遠低于規(guī)模以上企業(yè)增長水平即是明證。

二則，體制機制約束下的融資難、稅費高等問題也是中國經(jīng)濟市場化進程尚處在初級階段、亟需進一步深化的表達。小企業(yè)融資難問題與中小型金融機構(gòu)發(fā)育不足不無相關(guān)。大型銀行不是不愿服務(wù)小微企業(yè)，而是大型銀行的成本更高，從理論上講，大型銀行應(yīng)該從小微企業(yè)身上獲取更高的定價。而中小型金融機構(gòu)，由于地緣關(guān)系，服務(wù)成本相對低廉，從理論上講，其收取的價格應(yīng)該更低一些。但我們在現(xiàn)實中看到的恰恰相反，中小型金融機構(gòu)收取的價格反而高出大型銀行，這恰恰說明了中小金融機構(gòu)發(fā)育不足。涉企收費偏多偏高、審批復(fù)雜與公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施薄弱有關(guān)，而部分行業(yè)準入偏高則是行業(yè)性壟斷根深蒂固所致。

三則，除了外在條件的惡化，部分小微企業(yè)，其自身經(jīng)營一貫比較粗放，技術(shù)和管理能力較為低端同樣是不可忽視的影響因素。一旦供應(yīng)商原材料漲價、采購商壓價、用工成本大幅上揚，不少企業(yè)主只有落荒而逃甚至中招倒閉。

顯然，從根源上看，在通脹如影隨形、人口老齡化以及能耗環(huán)保約束的背景下，小微企業(yè)經(jīng)營成本增加是一個長期趨勢，眼下部分小微企業(yè)的生存困境可以說是伴隨中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、企業(yè)自身轉(zhuǎn)型進程中必然出現(xiàn)的一種現(xiàn)象，是經(jīng)濟發(fā)展過程中一種正常的風(fēng)險釋放。

時至今日，小微企業(yè)面臨的生存壓力早已不是有沒有的問題，而是究竟有多大并如何看待、以對的問題。

這又是一個最好的時代

那么，如今，多如過江之鯽的小微企業(yè)到底會不會大面積倒閉？

一是雖然官方在去年才正式提出小微企業(yè)這個概念，且明確小微型企業(yè)劃型標準，但這類企業(yè)一直存在于我們的社會中，即使在計劃經(jīng)濟時代，也都有它們的影子。因此，無論你承認不承認，它們就在那里；同時，小微企業(yè)生存問題，也一直存在，“狼來了”的聲音總是此起彼伏，但結(jié)果卻是，野火燒不盡，春風(fēng)吹又生，小微企業(yè)量大面廣、多元分散、“險”不責(zé)眾，生命力強……來自全國工商聯(lián)的數(shù)據(jù)表明，中國目前已有4000萬戶左右的小微企業(yè)。

二是前所未有的正視。小微企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位到底有多重要，看下面的一組數(shù)字即可知曉：我國中小企業(yè)和非公有制企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過4200萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)99.8%。其中，中小企業(yè)數(shù)量達到430多萬戶，個體經(jīng)營戶達到3800多萬戶；對GDP的貢獻超過50%，稅收占比接近6成，在解決城鎮(zhèn)新增就業(yè)問題上更是提供了80%以上的崗位；我國未來的城鎮(zhèn)化進程將推動小微企業(yè)的進一步發(fā)展。國務(wù)院把小型微型企業(yè)定位于：是提供新增就業(yè)崗位的主要渠道，是企業(yè)家創(chuàng)業(yè)成長的主要平臺，是科技創(chuàng)新的重要力量。

因此，在經(jīng)濟增速下滑，對外貿(mào)易又不景氣的雙重壓力背景下，國內(nèi)就業(yè)壓力會越發(fā)突出，而對小微企業(yè)的扶持和鼓勵就顯得非常重要，目前，這在全國上下幾乎已形成共識。

三是銀行、政策很給力。去年以來，盡管信貸規(guī)模有所收緊，但在差異化監(jiān)管政策及企業(yè)自身意愿的雙重指引下，無論是國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、地方性股份制銀行、農(nóng)信社，還是村鎮(zhèn)銀行、小貸公司等，均對小微企業(yè)信貸實行優(yōu)惠和傾斜，銀行業(yè)對小微企業(yè)的支持力度持續(xù)加大。央行發(fā)布的2012年一季度金融機構(gòu)貸款投向統(tǒng)計報告顯示，截至3月末，小微企業(yè)貸款余額10.38萬億元，同比增長20.5%，比同期大、中型企業(yè)貸款分別高8.6個和6個百分點，比全部企業(yè)貸款高5.3個百分點；同時，各部委至今已明確推出多項支持小微企業(yè)發(fā)展的金融、財稅政策措施，如：小微企業(yè)3年內(nèi)免征包括稅務(wù)發(fā)票工本費在內(nèi)的22項行政收費;從今年起，小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅起征點提高到月銷售額或營業(yè)額的最高標準，即20000元，以及對符合條件的農(nóng)村金融機構(gòu)的金融保險收入減按3%征收營業(yè)稅；還有被民間資本和中小企業(yè)寄予厚望的溫州金改，等等。

如何看待、以對？

既然小微企業(yè)生存困境的原因是深刻的，若只是頭痛醫(yī)頭的去解決小微企業(yè)資金鏈緊張問題，在當前狀態(tài)下，可能是治病但救不了命。小微企業(yè)生存困境最初的表現(xiàn)是從銀行貸不到款，即所謂的“融資難”，而融資難的原因是缺乏有效的擔保抵押品。為了解決這一問題，國家鼓勵設(shè)立各種融資性擔保公司，專門解決中小微型企業(yè)的融資擔保難題。截止2010年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)共有4817家，籌集擔保資金達3915億元；同時，主要服務(wù)于小微型企業(yè)的小額貸款公司也如雨后春筍，破土而出。據(jù)中國人民銀行公布的《2011年小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計報告》顯示，截至2011年12月末，小額貸款公司從2008年底的不到500家，迅速增加到4282家，貸款余額3915億元。而在2010年底，全國小額貸款公司2614家，貸款余額1975億元。對比2010年小額貸款統(tǒng)計報告可知，僅去年一年，全國小額貸款公司的數(shù)量和貸款余額就幾乎實現(xiàn)了翻番。在銀監(jiān)會和國務(wù)院的支持和引導(dǎo)下，各商業(yè)銀行也紛紛把目光投向了小微企業(yè)。但時至今日，小微企業(yè)生存困境依然存在。

由此可見，小微企業(yè)的問題不只是融資難問題，而是生存環(huán)境問題。幫扶小微企業(yè)，首先是要幫助他們改善當前的生存環(huán)境。市場好的時候，很多影響小微企業(yè)生存環(huán)境的問題都被遮住了；市場不好的時候，這些問題就開始顯現(xiàn)、突出。因此，一方面依托市場的好轉(zhuǎn)；另一方面從長遠看，要逐步幫助小微企業(yè)解決影響其生存的主要問題，改善小微企業(yè)生存環(huán)境。所以縱觀去年以來中央各部委密集出臺幫扶小微企業(yè)的政策意見，從銀監(jiān)的一系列差異化監(jiān)管舉措，到立足財稅、金融兩個領(lǐng)域協(xié)同扶持的“國九條”，特別是4月19日國務(wù)院剛剛發(fā)布的《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》，提出八個方面，總計29條具體措施，內(nèi)容涵蓋財稅、金融、貿(mào)易、就業(yè)、知識產(chǎn)權(quán)保護、專業(yè)扶植基金等諸多方面，政策由點及面、由表及里，試圖創(chuàng)造有利于小型微型企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境。

那么，小微企業(yè)究竟是“唐僧肉”還是“燙手的山芋”？這顯然不是一個客觀的命題。與生俱來，小微企業(yè)就面臨許多生存和發(fā)展壓力，這個壓力、困境和難題從2008年開始更加突出地表現(xiàn)出來。然而，也正是在這幾年，不斷涌現(xiàn)出了越來越多的服務(wù)機構(gòu)或平臺，通過商業(yè)模式的變革、行業(yè)選擇的科學(xué)規(guī)劃、服務(wù)的貼心和周到，與眾多優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)相伴成長并取得驕人業(yè)績。

在中國經(jīng)濟整個轉(zhuǎn)型過渡時期，一定是逆水行舟，不進則退。顯然目前這個階段是個最壞的時代；但對于那些想要有所作為、自身不斷尋求版本升級的小微企業(yè)（而非尋求安逸或貪圖炒作）以及為小微企業(yè)服務(wù)的機構(gòu)來說，這可能也是個最好的時代（前所未有的政策環(huán)境，借行業(yè)洗牌提高集中度或者轉(zhuǎn)向服務(wù)業(yè)等朝陽產(chǎn)業(yè)的大好時機）。

其實不只是小微企業(yè)，這一點甚至對所有的企業(yè)、企業(yè)主都適用。

（作者系深圳發(fā)展銀行小微金融事業(yè)部總監(jiān)）