郭燕

摘要：隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日益完善，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造了良好的條件，促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)也暴露出一些問題，城鄉(xiāng)之間的差距越來越明顯，如何提高農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平已經(jīng)成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)問題。農(nóng)村信用社是為廣大農(nóng)村地區(qū)的人們服務(wù)的，為人們提供資金支持，在國(guó)家相關(guān)政策的支持下，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展，但是在這一過程中也出現(xiàn)了一些問題，制約了農(nóng)村信用社的進(jìn)一步發(fā)展。本文主要對(duì)目前我國(guó)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)中的問題進(jìn)行了分析，并具體闡述了如何發(fā)揮資產(chǎn)保全的作用，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村信用社的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)保全；農(nóng)村信用社；信貸業(yè)務(wù)

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)水平的不平衡性也逐漸體現(xiàn)出來，這就影響了我國(guó)和諧社會(huì)的構(gòu)建，提高農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)水平已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要內(nèi)容，成為一個(gè)焦點(diǎn)問題。農(nóng)村信用社的主要是提供貸款服務(wù)，為廣大的農(nóng)村地區(qū)提供資金支持，也是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本。在這樣環(huán)境下，加強(qiáng)信貸管理、提高資產(chǎn)質(zhì)量已經(jīng)成為農(nóng)村信用社發(fā)展的重要問題。在過去的幾年里，農(nóng)村信用社的貸款放款不符合規(guī)章制度，導(dǎo)致信貸資金大量沉淀，周轉(zhuǎn)緩慢，盈利性差，造成了巨大的損失。因此，我們要加深對(duì)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的重視，不斷的解放思想，以農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際為基礎(chǔ)，積極創(chuàng)新，加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的管理，全面提升信貸質(zhì)量，促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)與信貸中存在的問題

近幾年來，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日益完善，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)也得到了發(fā)展，對(duì)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用。但是隨之也暴漏出一定的問題，給農(nóng)村信用社帶來了一定的損失。因此，我們要加強(qiáng)對(duì)信用社信貸業(yè)務(wù)的重視，提高資金的使用質(zhì)量，減少不必要的損失，這也是當(dāng)前農(nóng)村信用社所要面度的主要問題。

第一、 目前我國(guó)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中存在的問題。信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)農(nóng)村信用社的主要工作，對(duì)提高農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)水平的提高有著促進(jìn)作用。但是在實(shí)際工作中仍然存在著很多的問題，值得我們思考。（1）擔(dān)保合同不正規(guī)，缺乏法律效力。擔(dān)保合同是信用社進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)的主要保證，必須具有一定的法律效力。目前，我國(guó)農(nóng)村信用社許多借款合同的保證人不是具有代償能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，有些保證人已經(jīng)負(fù)債累累，還有一些是不具有代償能力的企業(yè)法人，像醫(yī)院、學(xué)校等等。這就違法了國(guó)家相關(guān)法律對(duì)保證人的要求，是一種違法行為，不受法律的保護(hù)，不具有法律效率。在這樣的擔(dān)保下即使發(fā)生問題也不會(huì)受法律的保護(hù)，就給信用社帶來?yè)p失。（2）發(fā)放貸款不能嚴(yán)格按照規(guī)章制度進(jìn)行。農(nóng)村信用社屬于金融機(jī)構(gòu)，在發(fā)放貸款時(shí)一定要嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行，這樣才會(huì)受到法律的保護(hù)，在發(fā)生問題時(shí)可以拿起法律的武器進(jìn)行維權(quán)。但是目前的農(nóng)村信用社在質(zhì)押貸款時(shí)很少按照規(guī)定進(jìn)行。借款人與出質(zhì)人要分別進(jìn)行簽字蓋章才能就有法律效率，這是在保護(hù)合同雙方的利益。但是在實(shí)際的工作中，借款合同就不能按照規(guī)范填寫，往往借款人和出質(zhì)是一個(gè)人，沒有任何的委托性文件，這樣的借款合同是不符合規(guī)定的，這就為收款工作帶來困難。信用社在發(fā)放貸款時(shí)一定要根據(jù)質(zhì)押物適當(dāng)?shù)陌l(fā)放，但是在工作中，信用社在發(fā)放貸款時(shí)，借款額大于質(zhì)押額，在不能按時(shí)還款時(shí)，質(zhì)押物的價(jià)值不能抵消貸款的數(shù)額，給信用社帶來了損失。（3）抵押手續(xù)不合法，不受法律保護(hù)。我國(guó)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)工作中，有許多不合法的現(xiàn)象，例如：在抵押物上不符合相關(guān)的規(guī)定，拿許多公益事業(yè)單位進(jìn)行抵押；在許多需要登記的地方不能及時(shí)登記，就會(huì)造成虛假抵押、重復(fù)抵押，造成賬務(wù)懸空。這些不合法現(xiàn)象的出現(xiàn)，是信用社法律意識(shí)淡薄的表現(xiàn)，出現(xiàn)這樣的失誤自然不會(huì)受到法律的保護(hù)，給信用社帶來?yè)p失。

第二、 農(nóng)村信用社問題出現(xiàn)的原因分析。農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)問題的出現(xiàn)不是偶然的，是有著一定的原因的。（1）法律意識(shí)淡薄，內(nèi)部管理制度不科學(xué)。法律意識(shí)應(yīng)該是工作人員必須具備的素質(zhì)之一，在農(nóng)村地區(qū)，信用社工作人員法律意識(shí)淡薄，對(duì)工作的重視程度不高，綜合素質(zhì)較低。在實(shí)際的工作中，由于工作人員缺少一定的專業(yè)培訓(xùn)，在經(jīng)營(yíng)意識(shí)、管理意識(shí)、法律意識(shí)和服務(wù)意識(shí)都有所欠缺，不能滿足時(shí)代發(fā)展的需求，這就影響了信貸業(yè)務(wù)的有效開展。同時(shí)，在農(nóng)村信用社也沒有科學(xué)的內(nèi)部管理制度，員工的工作沒有科學(xué)制度的規(guī)范，顯得過于隨意，缺少一定的監(jiān)督機(jī)制，學(xué)工的工作質(zhì)量不高。在這樣的環(huán)境下，農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)自然不能有效的開展。（2）經(jīng)濟(jì)因素影響。我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)水平較低，主要的經(jīng)濟(jì)收入來自農(nóng)業(yè)，信用社的存款增長(zhǎng)較為緩慢，造成資金不足。同時(shí)，在民事訴訟的執(zhí)行方面不到位，關(guān)于信貸業(yè)務(wù)的案件都是信用社獲勝，但是在執(zhí)行過程中缺少力度，及時(shí)勝訴了也不能及時(shí)的收回貸款。

二、資產(chǎn)保全在農(nóng)村信用業(yè)務(wù)與信貸中的應(yīng)用

資產(chǎn)保全是保護(hù)資產(chǎn)的有效方式，采取查封、凍結(jié)等措施維護(hù)資產(chǎn)的完整，是理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要概念。資產(chǎn)保全是利用合法、有效、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理手段對(duì)企業(yè)或個(gè)人現(xiàn)有的權(quán)益中的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值保值或增值,保證資產(chǎn)不因意外而受損失。在農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)和信貸中也可以以應(yīng)用，并發(fā)揮著積極的作用。

第一、 資產(chǎn)保全是農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)和信貸工作開展得到保證。目前，我國(guó)很多的農(nóng)村信用社沒有專門的資產(chǎn)保全人員，資產(chǎn)保全工作做得不夠完善，不能發(fā)揮資產(chǎn)保全的作用。因此，我們要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)保全的重視，不斷的引進(jìn)專業(yè)的資產(chǎn)保全人員，促進(jìn)農(nóng)村信用社資產(chǎn)保全工作的開展，發(fā)揮其功能，保證信用社業(yè)務(wù)和信貸工作的開展，提高新用社資金的使用質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展，不斷提高我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

第二、 資產(chǎn)保全的關(guān)鍵是做好貸款訴訟工作，保證其時(shí)效性。訴訟工作是農(nóng)村信用社維護(hù)自身利益的有效手段，我們要加強(qiáng)對(duì)這方面內(nèi)容的重視，保證訴訟的時(shí)效性。（1）注意貸款的日期。信貸員要清楚每筆貸款的還款日期，在到期后一定要及時(shí)催收，并通過專業(yè)的軟件進(jìn)行記錄，如果發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)的進(jìn)行訴訟，保證其時(shí)效性。（2）采用多種方式加強(qiáng)催款力度。催款是信貸員要做的主要工作，這是信用社的根本所在，如果不能將款項(xiàng)收回，損失的就是自己的利益。因此，我們要加強(qiáng)對(duì)催款工作的重視，采取多種方式加強(qiáng)催款的力度。

第三、 資產(chǎn)保全要以相關(guān)法律法規(guī)為基礎(chǔ)。我國(guó)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都必須在法律的允許范圍內(nèi)進(jìn)行的，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)保全也要以相關(guān)法律法規(guī)為基礎(chǔ)，不斷提高資金的使用質(zhì)量。這就對(duì)信用社工作人員提出了更高的要求，要拿起法律的武器保護(hù)自己的合法權(quán)益。信用社要不斷的提高法律意識(shí)，增強(qiáng)法律觀念，將信用社的優(yōu)勢(shì)全部發(fā)揮出來，不斷的提高信用社資金的使用效率，促進(jìn)農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展。

第四、 制定科學(xué)完善的信貸制度，樹立信貸資產(chǎn)質(zhì)量意識(shí)，提高工作人員的素質(zhì)，保證資產(chǎn)保全的有序進(jìn)行。資產(chǎn)保全的有序開展需要完善的制度作保障，農(nóng)村信用社要結(jié)合自身的實(shí)際，在不斷實(shí)踐的基礎(chǔ)上積極創(chuàng)新，為各項(xiàng)工作的開展提供指導(dǎo)思想。同時(shí)要要大力宣傳信貸資產(chǎn)質(zhì)量意識(shí)，使這種理念深入人心，并在工作中體現(xiàn)出來。對(duì)信用社工作人員的素質(zhì)也要加以注意，因此員工的素質(zhì)影響著工作的質(zhì)量，定期的開展專業(yè)性的培訓(xùn)，提高員工的專業(yè)技能，增加對(duì)員工職業(yè)道德培訓(xùn)，要體現(xiàn)出信貸工作人員的專業(yè)性，進(jìn)而提高信用社的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

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（作者單位：陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社）