吳晶,張?zhí)?孫鴻雁,顏華

摘要：2006年國(guó)務(wù)院扶貧辦、財(cái)政部下發(fā)《貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金試點(diǎn)工作通知》，之后在黑龍江省進(jìn)行了試點(diǎn)并取得了一定發(fā)展。但黑龍江省貧困村資金互助組織在發(fā)展中仍存在諸多問題：資金不足、社員名額少、資金互助組織內(nèi)部管理不當(dāng)、組織的宣傳工作不到位等問題。通過調(diào)查、分析，提出進(jìn)一步發(fā)展貧困村資金互助組織要從以下方面入手：擴(kuò)大農(nóng)村資金互助組織的資金來(lái)源，增加社員名額，社長(zhǎng)評(píng)選“平民”化，加強(qiáng)資金互助組織的管理工作，進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村資金互助組織更好更快地發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；資金互助組織；貧困村

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673-291X（2012）15-0068-02

引言

貧困村村級(jí)發(fā)展資金互助組織是中國(guó)扶貧辦部門為突破貧困地區(qū)的農(nóng)村金融約束，實(shí)現(xiàn)貧困農(nóng)村地區(qū)發(fā)展而進(jìn)行的一項(xiàng)制度創(chuàng)新。其基本做法是以貧困村為單位，通過財(cái)政扶貧資金與農(nóng)戶入股資金相結(jié)合形成滾動(dòng)資金的方式，向農(nóng)戶提供手續(xù)簡(jiǎn)便的小額信貸，以解決農(nóng)戶特別是貧困農(nóng)戶在發(fā)展生產(chǎn)時(shí)所遇到的資金短缺問題（寧夏，2010）。自2006年國(guó)務(wù)院扶貧辦、財(cái)政部下發(fā)《貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金試點(diǎn)工作通知》以來(lái)，各省積極開展本地扶貧互助資金的擴(kuò)大試點(diǎn)和全面推廣工作。2008年黑龍江省延壽縣、通河縣、巴彥縣、方正縣的11個(gè)貧困村作為“發(fā)展互助資金”試點(diǎn)村進(jìn)行試點(diǎn)工作。本文通過對(duì)延壽縣六團(tuán)村資金互助組織進(jìn)行調(diào)查分析，對(duì)黑龍江省貧困村資金互助組織的共性問題進(jìn)行研究。

一、六團(tuán)村資金互助組織發(fā)展的現(xiàn)狀

六團(tuán)村位于延壽縣東二十公里，六團(tuán)鎮(zhèn)政府所在地，總面積13 145畝，全村四個(gè)自然屯，人多地少，基礎(chǔ)設(shè)施差，是黑龍江省典型貧困村。該村農(nóng)戶總數(shù)360戶，人口總數(shù)1 500人，領(lǐng)取低保農(nóng)戶數(shù)量為40戶，農(nóng)民人均收入1 000元，70%村民能完成九年義務(wù)教育。該村的主要收入來(lái)源為種植收入，主要種植作物為水稻，農(nóng)民貸款的主要來(lái)源為信用社，貸款的主要用途為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

1.六團(tuán)村資金互助組織的股權(quán)結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營(yíng)效益情況。六團(tuán)村資金互助組織成立于2008年6月，是由政府帶動(dòng)，省扶貧辦，財(cái)政局共同協(xié)助的銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)組建的正規(guī)金融組織，互助組織注冊(cè)資金45萬(wàn)，其中政府出資30萬(wàn)元，社員入股15萬(wàn)元。1 000元一股，配股兩股?；ブM織成立四年來(lái)，經(jīng)營(yíng)效益逐年遞增，2011年盈余4萬(wàn)元左右，扣除辦公和人員工資，可余公積金6 000元左右，主要用于為社員補(bǔ)貼購(gòu)買化肥，種子以及幫助極度貧困的家庭維持生活，給予每年100元～200元的補(bǔ)助。

2.貸還款制度。六團(tuán)村資金互助組織建立了完善的資金投放制度，包括以下程序：資格審查，借前論證，借款保證，借款審批，借后檢查，資金回收等。該資金互助組織只對(duì)社員實(shí)行貸款政策，非社員禁止貸款，只可酌情給予幫助。借款需社員以農(nóng)地使用權(quán)進(jìn)行抵押，并進(jìn)行5戶聯(lián)保，如有呆賬行為，同小組的其他四人連帶償還。由于貧困村條件有限，資金互助組織沒有固定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，借發(fā)款的地點(diǎn)通常為村支書家里，每年1月4日左右放款，12月20日前還款。組織對(duì)社員貸放資金的利率不同于同行業(yè)利率，如2011年的貸款利率為9厘/天。貸款上限為2萬(wàn)元，最長(zhǎng)借期為一年，通常情況下是年初貸款年末還款，近幾年到期投放資金的回收率為100%。

3.資金的日常管理與組織的監(jiān)管。六團(tuán)村資金互助組織為村民自主管理的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，基本組織結(jié)構(gòu)健全，設(shè)有社員大會(huì)，理事會(huì)，監(jiān)事會(huì)。由村民公推直選出管理人員，資金互助組織的管理人員為4人，分別是社長(zhǎng)、副社長(zhǎng)、會(huì)計(jì)和出納，管理人員的費(fèi)用為每年800元～1 000元。資金存入金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村信用社，擁有自己的法人賬戶。資金互助組織建有完善的章程，是與村委會(huì)，黨委會(huì)脫離的自治組織。內(nèi)部監(jiān)管實(shí)行一人一票的表決方式，建有崗位責(zé)任制度，定期召開例會(huì)，每年兩次，定期向社員公開財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)狀況，重大決策由股民大會(huì)表決做出。資金互助組織在工商部門注冊(cè)成立，有正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)如檢驗(yàn)局和縣財(cái)政局的會(huì)計(jì)師進(jìn)行指導(dǎo)，但自主管理，無(wú)須兩委，政府部門和金融機(jī)構(gòu)的審批，每年要接受扶貧辦、財(cái)政局、民政局的審查。

二、六團(tuán)村資金互助組織存在的問題

1.資金不足。對(duì)于農(nóng)村來(lái)說(shuō)，在春天耕種季節(jié)對(duì)資金的需求量很大，尤其是貧困村，在所調(diào)查75戶農(nóng)戶中，90%的農(nóng)戶需要貸款買種子、化肥等用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，有2%的農(nóng)戶需要貸款用于子女教育，8%的農(nóng)戶需要貸款用于日常消費(fèi)等其他方面。而資金互助組織的資金來(lái)源主要是國(guó)家給予的補(bǔ)助，但這些補(bǔ)助遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能達(dá)到農(nóng)戶的需求。

2.社員名額少。農(nóng)民在資金互助組織中貸款進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，在很大程度上能夠緩解農(nóng)民資金短缺的狀況，因此貧困村民都有加入組織的意愿，但在貧困村資金互助組織試點(diǎn)階段，對(duì)于加入資金互助組織的名額有一定的限制。如六團(tuán)村75戶農(nóng)戶中只有23戶能夠加入資金互助組織。

3.內(nèi)部管理不當(dāng)。重點(diǎn)體現(xiàn)在資金互助組織內(nèi)部控制體系不夠完善。內(nèi)部管理人員的自身素質(zhì)不過硬，沒有落實(shí)對(duì)社長(zhǎng)所做工作的監(jiān)督，對(duì)社長(zhǎng)任期的規(guī)定不夠明確。這樣不利于資金互助組織的管理與發(fā)展。

4.宣傳工作不到位。在所調(diào)查的76戶農(nóng)戶中，23戶為社員農(nóng)戶，53戶為非社員農(nóng)戶，49戶表示不知道有這樣的組織，更不了解其運(yùn)作方式及管理模式，4戶在資金互助組織成立初期，處在觀望狀態(tài)，等決定加入組織時(shí)，名額已滿，沒能加入。大多數(shù)農(nóng)戶對(duì)資金互助組織的職能和作用不清楚。

三、六團(tuán)村資金互助組織發(fā)展的思考與建議

1.擴(kuò)大資金來(lái)源。資金互助組織的資金來(lái)源不足，主要是其融資能力較差，對(duì)此國(guó)家應(yīng)該制定相關(guān)扶貧政策，擴(kuò)大規(guī)模，調(diào)整存款利率，鼓勵(lì)村民將自有閑置資金投入到資金互助組織當(dāng)中，同時(shí)引導(dǎo)各大銀行的投資，積極探索資金互助組織與商業(yè)銀行合作的途徑。政府還應(yīng)加大對(duì)資金互助組織的扶持力度，增加對(duì)貧困村資金互助組織的投入。

2.增加社員名額。目前，六團(tuán)村共有75戶社員，除社員農(nóng)戶外，還有很多農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)能力差，每年的收入不足以支付家庭開銷，若能加入資金互助組織，可以減輕一些經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，但由于資金有限，資金互助組織給予的社員名額少，不能入社。國(guó)家應(yīng)加大對(duì)貧困村資金互助組織的補(bǔ)助，增加資金互助組織社員的名額，讓符合條件的農(nóng)戶都可以入社，這樣可以滿足更多貧困村民的需求，幫助真正需要幫助的村民。

3.完善管理制度。由村民選舉產(chǎn)生的社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)定期召開，一年至少召開一次，決定組織內(nèi)重大事項(xiàng)，形成內(nèi)部控制體系。不斷提高管理人員的素質(zhì)，每年年底對(duì)社長(zhǎng)的表現(xiàn)進(jìn)行測(cè)評(píng)，以不記名的方式填寫調(diào)查問卷，同時(shí)對(duì)社長(zhǎng)的任期進(jìn)行限制，如社長(zhǎng)不能通過村民的測(cè)評(píng)，應(yīng)由村民們選出新社長(zhǎng)。

4.加強(qiáng)宣傳工作。針對(duì)大部分的村民不了解資金互助組織，國(guó)家應(yīng)在村里設(shè)立一個(gè)信息傳達(dá)室，把國(guó)家的一些最新政策及時(shí)、有效的傳達(dá)給農(nóng)民，同時(shí)社長(zhǎng)應(yīng)加大對(duì)資金互助組織的宣傳力度，可以借助媒體的力量，以新聞的方式傳達(dá)給村民、通過印發(fā)宣傳單、組織社員到村民家走訪等方式，解決村民的疑惑，使村民充分了解資金互助組織，了解其運(yùn)作方式及給村民帶來(lái)的好處，讓經(jīng)濟(jì)上有困難的村民得到真正的幫助。

參考文獻(xiàn)：

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[2]李欣悅，張啟文.黑龍江省農(nóng)村資金互助社的若干思考[J].集體經(jīng)濟(jì)·新農(nóng)村建設(shè)，2010，(8).

Investigation and Analysis of Capital Mutual Funds Organization of Impoverished Village in Heilongjiang

——Taking Liutuan County as Example

WU Jing，ZHANG Tai-dong，SUN Hong-yan，YAN Hua

（Northeast Agricultural University，Economic and Management College，Harbin 150030，China）

Abstract：“Capital mutual funds organization of Impoverished village”was issued in 2006 and it Was launched in Heilongjiang province and obtained certain development，but there are still many problems：insufficient funds，lacking of membership number，capital mutual organization internal mismanagement，organization of the publicity is not improper and so on. In this paper，it suggested impoverished village capital mutual organization should develop from the following aspects：expanding the funding sources of rural capital mutual organization，increasing membership quota，strengthening capital mutual organization management，and then promoting the rural capital mutual organization development better and faster.

Key words：rural finance；capital mutual organization；impoverished village

[責(zé)任編輯 陳丹丹]