彭娟娟

摘要：近年來，我國城市商業(yè)銀行對外擴張步伐明顯加快，在規(guī)模迅速擴張的同時，其經(jīng)營管理風險也在不斷積聚。本文著重對城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營所面臨的管理風險、信用風險、環(huán)境風險和資本約束風險進行了分析，并提出了相應(yīng)對策建議。

關(guān)鍵詞：跨區(qū)域經(jīng)營信用風險 環(huán)境風險 資本約束風險

一、引言

隨著2006年和2009年，中國銀監(jiān)會先后發(fā)布《城市商業(yè)銀行異地分支機構(gòu)管理辦法》和《關(guān)于中小商業(yè)銀行分支機構(gòu)市場準入政策的調(diào)整意見（試行）》，我國城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展特別是省內(nèi)設(shè)立異地分支機構(gòu)的步伐明顯加快。

所謂跨區(qū)域經(jīng)營是指城市商業(yè)銀行打破地區(qū)限制，在總部所在城市之外的地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，提供金融服務(wù)。目前主要有兩種形式的跨區(qū)域經(jīng)營：一是跨省（自治區(qū)、直轄市）的跨區(qū)域經(jīng)營，如北京銀行、上海銀行、大連銀行、包商銀行等；二是省內(nèi)異地設(shè)立分支機構(gòu)經(jīng)營，如長沙銀行、溫州銀行、烏魯木齊銀行等。

根據(jù)資料顯示，截至2010年末，我國共成立城市商業(yè)銀行（以下簡稱城商行）147家，資產(chǎn)總額7.85萬億，占全部金融機構(gòu)的比重為8.3%。在國內(nèi)現(xiàn)有的147家城市商業(yè)銀行中，其中有78家已實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營，比重達到53%。截至2010年末，我國城商行共設(shè)立異地分支機構(gòu)300多家，其中2010當年，共有65家城商行跨區(qū)域設(shè)立異地分支機構(gòu)103家，有30家城商行跨省設(shè)立42家異地分行。城商行的快速擴張，雖然有利于搶占市場、擴大份額，但在業(yè)務(wù)經(jīng)營同質(zhì)化的背景下，經(jīng)營風險卻在不斷積聚。

二、城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營風險分析

（一）管理風險

管理風險是指城商行在跨區(qū)域經(jīng)營后由于管理鏈條加長、信息不對稱、經(jīng)營環(huán)境改變等多種因素影響而導(dǎo)致銀行內(nèi)控有效性降低，從而使銀行出現(xiàn)多種風險的可能性增大。跨區(qū)域經(jīng)營前，銀行多采取扁平化的兩級管理，這使得商業(yè)銀行的管理距離較短，業(yè)務(wù)單位與職能管理部門直接進行溝通，有利于解決經(jīng)營過程中遇到的問題。跨區(qū)域經(jīng)營后，為了應(yīng)對擴張，城商行將由總行-支行二級模式變?yōu)椤翱傂?分行-支行”三級模式，這種三級管理模式使商業(yè)銀行管理鏈條加長，將降低城商行內(nèi)控機制的有效性，導(dǎo)致發(fā)生操作風險的可能性增大。

（二）信用風險

信用風險是商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中最常見的一種風險，也是造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降甚至出現(xiàn)損失的主要風險之一。城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營以后，由于存在著信息不對稱性以及銀行業(yè)市場競爭的激烈，再加上城商行往往對異地企業(yè)的財務(wù)、信用、經(jīng)營管理情況不甚了解，容易發(fā)生“道德風險”和“逆向選擇”，使得城商行難以進行有效的管理和控制，進而可能加大貸款的信用風險。例如，根據(jù)北京銀行2010年報顯示，2010年北京銀行最大信用風險暴露頭寸是8095.92億元，而2006年為2436.87億元，短短5年時間，信用風險最大暴露頭寸增長229%之多?？梢?，在跨區(qū)域發(fā)展后，城商行在資產(chǎn)快速擴張的同時必然帶來的是資產(chǎn)的風險性加大，像北京銀行這樣的上市銀行，已經(jīng)建立了良好的風險管理機制和公司治理結(jié)構(gòu)，而還有很多已實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營的城商行并未建立良好的風險管理機制和公司治理結(jié)構(gòu)，那么在盲目跨區(qū)域發(fā)展的同時，其資產(chǎn)的信用風險敞口可能就更大了。

（三）環(huán)境風險

環(huán)境風險是指城商業(yè)行在異地經(jīng)營時，由于經(jīng)營環(huán)境的改變所面臨的各種不確定性因素所帶來的風險。主要體現(xiàn)在兩方面：一是比較優(yōu)勢喪失所帶來的風險；二是管理成本大幅增長所帶來的風險。

在城商行發(fā)展之初，一般都比較依賴地方政府，都將自己的市場定位服務(wù)于地方經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)市民生活。這種比較鮮明的市場地位，一方面使得城商行可以得到一些比較優(yōu)質(zhì)的基礎(chǔ)設(shè)施項目和有潛力的政府金融服務(wù)項目；另一方面也能依靠其在本地的網(wǎng)點多，服務(wù)好而得到當?shù)厥忻窈椭行∑髽I(yè)的認可。但是，當城商行跨區(qū)域發(fā)展時，這些比較優(yōu)勢將喪失，城商行將與異地各種類型的商業(yè)銀行在同一平臺上競爭，無論是在品牌認知度上、還是在營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量上、產(chǎn)品細分上都處于劣勢，這都將可能導(dǎo)致城商行在短期在異地難以取得較好的營業(yè)收入和利潤，以北京銀行為例，見表1-1。

從表1-1中不難發(fā)現(xiàn)，北京銀行的營業(yè)收入和營業(yè)利潤主要還是來自北京地區(qū)，達到80%以上，而其他地區(qū)對利潤的貢獻度較小，有個別地區(qū)如南京和濟南地區(qū)在2010年甚至出現(xiàn)了利潤數(shù)為負值。可見，上市城商行要在異地取得較大營業(yè)收入和利潤都相對困難，更不用說那些非上市的跨地區(qū)經(jīng)營的商業(yè)銀行了，如果再加上經(jīng)營不當，這些城商行的當?shù)貥I(yè)務(wù)也會受到拖累。

另外，城商行在異地設(shè)立分行后，相應(yīng)需成立一級的管理部門，這在客觀上將增加一些管理人員和管理費用，再加上在異地的品牌宣傳營銷費用，都會導(dǎo)致運營成本快速增加。例如，根據(jù)三家上市城商行2010年報顯示，北京銀行業(yè)務(wù)及管理費比2009年增長51.11%，南京銀行增長44.63%，寧波銀行增長30.53%。而2007年-2010年三家上市城商行的成本收入比也存在一定幅度的上升，北京銀行2010年成本收入比比2007年增長了5.27個百分點，南京銀行增長了0.18個百分點，寧波銀行增長了1.66個百分點，三家上市城商行成本收入比具體數(shù)值見表1-2。

（四）資本約束風險

銀行是經(jīng)營風險的行業(yè)，資本對于任何一家銀行來說，都是其發(fā)展以及抵抗風險的最堅實保障。資本約束風險是指銀行資產(chǎn)在急劇擴張的情況下，城商行普遍面臨著補充資本的壓力。從上市城商行公布的年報數(shù)據(jù)來看，從2007年到2010年，三家上市城商行資本充足率都有不同程度的下降，北京銀行2010年資本充足率比2007年下降了37.2%，南京銀行下降了51.5%，寧波銀行也下降了22.9%，見表1-3。

目前，這三家上市城商行的資本充足率都達到了巴塞爾協(xié)議8%以上的要求，因為是上市公司，資本補充渠道較為通暢。但是對為數(shù)眾多的已實現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營的非上市城商行來說，資本補充渠道非常有限。首先，從外部融資來看，大多數(shù)城商行想通過上市補充資本并不容易實現(xiàn)，而想通過發(fā)行次級債補充資本也受到銀監(jiān)會對此的嚴格限制，再加上國際資本流入減緩的影響，這都削弱了城商行的外源融資能力。而從內(nèi)部來看，大多數(shù)城商行的經(jīng)營利潤一般，也缺乏足夠的內(nèi)源融資能力。因此，這都將導(dǎo)致城商行在跨區(qū)域經(jīng)營時將面臨較大的資本約束風險，需要尋求長期資本補充的有效途徑。

三、城商行應(yīng)對跨區(qū)域經(jīng)營風險的對策建議

面對跨區(qū)域經(jīng)營的“誘惑”，城市商業(yè)銀行這一群體，由于其本身的經(jīng)營狀況存在巨大差異，防范和應(yīng)對風險的措施應(yīng)多有不同。本文僅對前面分析的幾點風險因素提出若干對策建議。

（一）改善公司治理結(jié)構(gòu)，積極探索管理模式創(chuàng)新。城商行應(yīng)在支持地方經(jīng)濟發(fā)展與滿足政府融資需要的同時，完善內(nèi)部管理體系，改善公司治理結(jié)構(gòu)，逐步減少對地方政府的依賴，形成董事會、監(jiān)事會、管理層相互配合的良好管理模式。

（二）完善內(nèi)控和內(nèi)部監(jiān)督模式，建立科學的風險管理體系。具體包括四個方面的內(nèi)容：首先，城商行要構(gòu)建覆蓋信用風險，市場風險和操作風險的全面風險管理體系，對不同風險、不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)進行差別化管理。在管理的過程中注意借鑒先進的風險識別與評估技術(shù)，以實現(xiàn)風險的動態(tài)監(jiān)測和量化管理。其次，在內(nèi)部建立以風險管理委員會、風險管理部以及稽核監(jiān)察部三位一體的風險監(jiān)管體系，分別在事前、事中及事后對銀行風險進行研究、控制與檢查。第三，豐富內(nèi)部監(jiān)督模式，建立內(nèi)控風險評價體系。例如，采取日常監(jiān)督和專項監(jiān)督相結(jié)合，現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的模式，充分利用綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)、視頻監(jiān)控、影像系統(tǒng)等科技手段，減少檢查成本，提高檢查效率，并注重內(nèi)部控制的有效性評價，重視設(shè)計缺陷的發(fā)現(xiàn)、改進及責任追究。第四，建立一支優(yōu)秀的風險管理經(jīng)理隊伍。

（三）實施差異化戰(zhàn)略，提升核心競爭力。隨著我國金融市場的市場化程度不斷提高，金融機構(gòu)之間的競爭不斷加劇，沒有經(jīng)營特色的金融機構(gòu)很難在激烈的市場競爭中脫穎而出。因此，城商行需要根據(jù)自身的優(yōu)勢，實施差異化戰(zhàn)略，不斷進行產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，實現(xiàn)從利差獲利為主向以利差收入與中間業(yè)務(wù)收入均衡發(fā)展獲利模式的轉(zhuǎn)變，提高核心競爭力。

（四）完善資本補充渠道與費用控制機制。充足的資本是任何一家商業(yè)銀行正常運營，防范風險的前提條件，城市商業(yè)銀行在快速擴張的同時，應(yīng)把資本管理作為戰(zhàn)略管理的首要問題，以經(jīng)濟資本理念引導(dǎo)資本管理，積極拓寬資本補充渠道，實現(xiàn)資本補充渠道多元化。對第一梯隊的城商行而言，爭取上市仍是拓寬資本補充渠道的重要思路，而對大多數(shù)城商行而言，可考慮引進民營資本。另外，在異地擴張過程中，城商行還應(yīng)注重保持良好的費用控制，提高資本利用率。

綜上所述，城市商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營對其風險管理能力提出了新的挑戰(zhàn)。城商行在跨區(qū)域發(fā)展過程中應(yīng)正視風險，強化風險管理，只有不斷增強自身的風險抵抗能力才是其持續(xù)發(fā)展的長久之策。

項目基金:獲北京信息科技大學?？蒲谢鹳Y助，項目編號為5026010931。

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