摘要：隨著國家一系列改革措施的出臺，內蒙古的金融企業(yè)的經(jīng)營效益取得了一定的成績。與此同時，隨著金融企業(yè)的日趨增多，金融企業(yè)之間的競爭也日益加劇。內蒙古農村信用社面對強手如林的金融競爭，要想求生存、求發(fā)展，就必須按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度要求，建立以市場為導向、以效益為中心、以發(fā)展為動力、以創(chuàng)新為手段的符合市場經(jīng)濟發(fā)展要求的科學合理的激勵和約束機制，切實提高管理水平，在同業(yè)競爭中搶占市場，防范風險，提高效益。本文就農村信用社經(jīng)營效益欠佳的表現(xiàn)及原因，相應地提出一些針對性的措施和建議。

關鍵詞：農村信用社 經(jīng)營效益

一、內蒙古農村信用社經(jīng)營效益欠佳的表現(xiàn)及原因

目前，內蒙古自治區(qū)農村信用社的效益總體表現(xiàn)不俗，然而也存在部分農村信用社經(jīng)營效益欠佳，有的甚至出現(xiàn)難以繼計的現(xiàn)象。這部分信用社要么是資金緊張，收息率低下，信貸風險比較嚴峻，要么就是資產(chǎn)質量不高，盈利每況愈下。舊的虧損尚未彌補，新的虧損又在增加，虧損額不斷遞增；再有就是管理模式不盡合理，形成巨額的費用支出。

造成以上效益低下的原因在于：一是部分金融機構盲目追求發(fā)展速度，忽視質量和效益的管理。表現(xiàn)為經(jīng)營規(guī)模上超負荷運行，盲目擴大信貸規(guī)模，大量拆借資金，不講成本效益，既不利于分散風險，又不利于提高效益。二是有的信用社內控制度不健全，管理人員素質不高和受不正之風等的影響，促成了信貸質量不高，風險加大。在信用社投放貸款的企業(yè)中，由于部分企業(yè)、貸戶效益不好，因而就存在著有意賴賬、逃債的現(xiàn)象，缺乏還款意識，使信用社的貸款本息不能按期收回。有的企業(yè)借兼并、破產(chǎn)之機轉移，使信用社債務懸空，大量資產(chǎn)流失，風險不斷加大。三是人為的管理因素漏洞，是信用社費用成本加大、引起效益低下的主要原因之一。

二、內蒙古農村信用社提高經(jīng)營效益的途徑。

內蒙古農村信用社要想提高經(jīng)營效益，就要發(fā)揮全體干部職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性，以社為家，樹立社興我榮、社衰我恥的思想，一心一意謀發(fā)展。只有這樣，才能提高農村信用社的經(jīng)營效益。

1.搞好企業(yè)文化建設，發(fā)揮黨員模范帶頭作用。金融企業(yè)之間的競爭歸根到底是人才的競爭，而搞好企業(yè)文化建設，搞好農村信用社的培訓工作是企業(yè)獲得高質量人力資源的重要手段。一是抓好崗前培訓，無論是何種渠道招收的人員，都必須進行崗前培訓，考試合格才能上崗，做到持證上崗；二是人教部門要定期組織有關人員培訓，做到思想政治工作與業(yè)務同時培訓；三是選送骨干和優(yōu)秀人員到大專院校學習、深造；四是鼓勵職工自學或函授學習。與此同時要結合農村信用社實際，不斷探索建立符合農村信用社自身發(fā)展特點的企業(yè)文化體系，把企業(yè)信念、企業(yè)精神、工作作風、思想政治工作、內部管理進一步完善和升華，展露農村信用社全新的精神風貌。充分發(fā)揮黨員先鋒模范作用。實踐證明，黨建和思想政治工作也是生產(chǎn)力，充分發(fā)揮黨員先鋒模范作用是農村信用社提高經(jīng)營效益、健康發(fā)展的保障。

2.建立科學的用人管理機制，樹立“兩大理念”。一是樹立新型人才理念。樹立“以特長、業(yè)績、貢獻取向論人才”的務實人才觀念；二是樹立人才經(jīng)營理念。采取有力措施用好現(xiàn)有的人才資源，充分發(fā)揮他們的聰明才智。讓員工樹立正確的世界觀、價值觀和人生觀，給員工灌輸先進的企業(yè)文化理念，激發(fā)全員為實現(xiàn)共同目標和愿望而不斷追求、積極進取，進而充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造力和潛能，促進農村信用社事業(yè)的發(fā)展。三是優(yōu)化“增量”?，F(xiàn)代科學技術發(fā)展迅速，要特別重視高級人才，充分發(fā)揮他們的潛能信用，有些高級人才很難在內部培養(yǎng)，應及時引進業(yè)務急需人才，從業(yè)務發(fā)展的角度出發(fā)，大膽解放思想，更新用人觀念，廣開門路，招賢納士：一是嚴把進人關，克服遷就照顧，根據(jù)需要招聘大專學歷以上的青年到農村信用社；二是提高員工素質。對那些素質不高，工作上不思進取，大錯誤不犯，小錯誤不斷地要進行批評教育、幫助提高；對那些屢教不改，經(jīng)常給信用社造成損失的人，要毫不留情地按待崗、辭退處理、直至開除公職。通過實行靈活的用人機制，透明的決策機制，嚴格的內控機制，才能解決經(jīng)營效益不佳，競爭能力不強等諸多問題，實現(xiàn)經(jīng)營狀況的根本好轉和經(jīng)營效益的明顯提高。

3.建好“兩支人才隊伍”。一是建設一支優(yōu)秀的干部人才隊伍。嚴把入口關，繼續(xù)堅持凡進必考，憑能力、憑業(yè)績和思想道德水準選用干部；二是嚴把使用關，鼓勵后備干部到一線去鍛煉、去提高、去創(chuàng)造業(yè)績。致力于建設一支高素質的經(jīng)營管理人才隊伍，大力實施走出去、引進來的戰(zhàn)略，同時強化經(jīng)營管理人才的源頭培養(yǎng)。與此同時還要嚴格管理制度，改變傳統(tǒng)經(jīng)營模式。一方面，農村信用社要打破傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，融入新的經(jīng)營機制。首先要在如何用人上下功夫。人是生產(chǎn)經(jīng)營好壞的首要因素。因此，人事行政部門要對農村信用社高級管理人員的任用實行嚴格的審定，并建立日常經(jīng)營行為跟蹤檔案。

同時對信用社經(jīng)營風險實行領導終身連帶責任制，促使其一心撲在經(jīng)營上。真正使信用社在能人手上操作運轉，而對于平庸者堅決實行下崗，從管理層上杜絕人為因素的風險。其次，要抓好基層隊伍的建設，實行人員優(yōu)化組合。選用一批精湛能干、訓練有素、技術過硬者上崗，淘汰一批光吃飯不干活的員工，以此達到先進更先進，后進趕先進的目的。另一方面，要嚴格財經(jīng)紀律，堅決制止鋪張浪費現(xiàn)象，嚴厲打擊腐敗行為。在這一方面，監(jiān)察部門的工作就顯得尤為重要。之所以目前部分農村信用社由于腐敗行為造成經(jīng)營效益低下的現(xiàn)象還存在，就是因為監(jiān)察工作還存在著一些漏洞。因此，監(jiān)察部門要提高案件查處力度，給腐敗行為以強有力的震懾，這是監(jiān)察工作者義不容辭的責任，也是提高農村信用社經(jīng)營效益的強有力武器。

4.努力增收節(jié)支，降低經(jīng)營成本增收節(jié)支，要從每個細節(jié)、每個人做起，要從水電費、車輛使用修配、房屋修建與裝潢、招待費、會議費等費用上嚴格管理。一方面要建立一整套科學的費用管理辦法，并逐一落在實處，堅決執(zhí)行，切實堵住大小漏洞。在實際工作中，要切實做到以收定支，量體裁衣，嚴禁不必要的購置和開支。另一方面，要加強經(jīng)營核算，努力降低經(jīng)營成本。要徹底改變目前部分農信社不講效益的局面，合理劃分機構和人員的設置，防止盲目擴大規(guī)模。開辦業(yè)務要精打細算，以質量效益為核心，因事設崗，因崗定人。對效益不好扭虧無望的農信社要下決心動手術，從而使農村信用社成為布局合理，規(guī)模適當，發(fā)展良好的金融企業(yè)。

5.完善信貸管理，提高資產(chǎn)盈利水平。

農村信用社要建立科學的信貸管理方式，強化內控機制，建立健全審貸分離、貸款評估制度，對企業(yè)、貸戶進行全面評估，并以此作為放貸依據(jù)，要在信貸管理的所有環(huán)節(jié)中做到嚴格管理，不流于形式，從而提高放貸決策的科學性。同時，要強化貸款監(jiān)管，對貸款的政策、原則、制度的執(zhí)行情況實行全方位的跟蹤監(jiān)督管理，盡可能避免和減少信貸風險。另外，建立貸款風險防范機制，改變信貸資產(chǎn)結構，降低不良資產(chǎn)占用，選擇多種貸款項目，控制合理投放規(guī)模，從而加速資金周轉，達到提高效益的目的。

三、結語

農村信用社要想在競爭中求生存、求發(fā)展，就必須牢固樹立講效益、謀效益的思想，把金融工作的重點放在加強管理和提高經(jīng)營效益上來。任何時候，辦任何事情都要首先考慮能否給單位帶來效益，全體干部職工上下一心，同心同德，努力工作，為單位提高經(jīng)營效益盡心盡力。唯有如此，農村信用社才能快速提高經(jīng)營效益，唯有如此，農村信用社企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

參考文獻：

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[4]內蒙古自治區(qū)農村信用聯(lián)合社文件匯編，2012第2期

作者簡介：

王永成（1976.3- ）籍貫：內蒙古呼和浩特，工作單位：內蒙古財經(jīng)大學職業(yè)學院，職稱：講師，學歷：碩士研究生，畢業(yè)院校：內蒙古大學，研究方向：金融。