摘要：2011年以來(lái)，隨著央行多次提高準(zhǔn)備金率等宏觀調(diào)控政策的實(shí)施以及國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)形勢(shì)的變化，臨汾市中小企業(yè)特別是小微企業(yè)資金緊張和經(jīng)營(yíng)困難問(wèn)題進(jìn)一步顯現(xiàn)。本文對(duì)臨汾市縣區(qū)小微企業(yè)貸款融資現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出相應(yīng)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：臨汾 小微企業(yè) 貸款融資 現(xiàn)狀 對(duì)策

一、小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

筆者根據(jù)對(duì)臨汾隰縣天天飲料等25家小微企業(yè)，進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查。其中小型21家、微型4家（按照GB/T4754-2011行業(yè)分類(lèi)和新大中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)），涉及到煤鐵洗選業(yè)、制造業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)、住宿餐飲業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、商務(wù)服務(wù)、居民服務(wù)等行業(yè)，調(diào)查樣本含蓋了二、三產(chǎn)業(yè)中的重要行業(yè)。從專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查匯總資料來(lái)看，小微企業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)三個(gè)特征：

1.從業(yè)人員較少。25家小微企業(yè)從業(yè)人員1746人，每企業(yè)平均70人。其中，50人以下企業(yè)13家，占被調(diào)查企業(yè)數(shù)的一半。4家微型企業(yè)共計(jì)36人，每個(gè)企業(yè)平均僅9人。

2.企業(yè)規(guī)模偏小。25家小微企業(yè)擁有資產(chǎn)15.04億元。其中，13家小型工業(yè)企業(yè)擁有資產(chǎn)10.9億元，每個(gè)企業(yè)平均8385萬(wàn)元；其他行業(yè)12家企業(yè)擁有資產(chǎn)4.1億元，平均3438萬(wàn)元。資產(chǎn)主要集中在煤鐵洗選、化工、房地產(chǎn)等行業(yè)，資產(chǎn)2000萬(wàn)元以下的企業(yè)共有13家，占被調(diào)查企業(yè)的52%。最少的企業(yè)僅有25萬(wàn)元資產(chǎn)。

3.抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。一是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。絕大部分小微企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品或經(jīng)營(yíng)一種服務(wù)項(xiàng)目，一旦主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，小微企業(yè)無(wú)力承擔(dān)虧損，只好停業(yè)歇業(yè)。二是資產(chǎn)負(fù)債率較高。據(jù)調(diào)查，25家小微企業(yè)2011年10月底，資產(chǎn)負(fù)債率74.4%，高于50%的臨界值水平。三是流動(dòng)負(fù)債較高。

二、制約因素

(一)從小微企業(yè)自身層面分析

1.經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，市場(chǎng)反應(yīng)快，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，銷(xiāo)售收入少，資金實(shí)力弱。2.信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題突出，受企業(yè)主個(gè)人影響大。3.小微企業(yè)數(shù)量多，資金需求呈現(xiàn)量少、緊急、頻繁的特點(diǎn)。

（二）從銀行機(jī)構(gòu)層面分析

1.小微企業(yè)貸款擔(dān)保資源缺乏影響了企業(yè)的融資。少數(shù)企業(yè)所在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，企業(yè)總量小，其資產(chǎn)主要是廠房和機(jī)器設(shè)備，這類(lèi)企業(yè)面臨擔(dān)保難問(wèn)題。1.其企業(yè)房產(chǎn)和機(jī)器設(shè)備作抵押，抵押率只有10%，達(dá)不到預(yù)想中的融資需求;2.如果通過(guò)擔(dān)保公司擔(dān)保融資，擔(dān)保公司必須提供反擔(dān)保，無(wú)疑是提高了企業(yè)融資擔(dān)保的門(mén)檻。

2.小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模大小不一，需求差異化程度高，缺少適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品。小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)比較活躍，但經(jīng)營(yíng)規(guī)范大小不一，融資需求也呈多樣化。而我們目前的主流信貸產(chǎn)品多源于中型企業(yè)金融服務(wù)模式，雖然我們前幾年對(duì)企業(yè)信貸流程和產(chǎn)品進(jìn)行了改造，但離小微企業(yè)客戶的需求仍有距離。

3.小微企業(yè)金融服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)需加強(qiáng)。一是小微企業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍人員不足，二是企業(yè)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高，隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，新技術(shù)的推廣運(yùn)用，新項(xiàng)目不斷產(chǎn)生，新企業(yè)不斷上馬，這給信貸人員的貸前調(diào)查、分析提出了新的理論及要求，要求信貸人員既要懂市場(chǎng)分析、又要會(huì)財(cái)務(wù)分析；既要掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)概況，又要預(yù)測(cè)企業(yè)的市場(chǎng)行情。

（三）從政府服務(wù)層面分析

1.信用擔(dān)保體制作用有限。小微企業(yè)貸款難，首先難在擔(dān)保上。無(wú)數(shù)小微企業(yè)寄予了厚望的擔(dān)保體系自身被諸多難點(diǎn)所困擾，信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散與補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序不完善，風(fēng)險(xiǎn)管控制度不健全，再加上與之相對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)信用制度沒(méi)有建立起來(lái)。

2.小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有待加強(qiáng)，政策執(zhí)行落實(shí)到位。在具體的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門(mén)為考慮方方面面的原因，卻把我們認(rèn)定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準(zhǔn)核銷(xiāo)后又作為利潤(rùn)征收所得稅，這樣就挫傷了對(duì)小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。

（四）對(duì)提升小微企業(yè)金融服務(wù)的建議與思考

1.積極貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院確定的支持小微企業(yè)的措施，改革完善為小微企業(yè)提供服務(wù)的金融組織體系。一是在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)為小微企業(yè)服務(wù)的信貸管理部門(mén)，提高對(duì)小微企業(yè)的貸款比例。二是促進(jìn)小金融機(jī)構(gòu)的改革和發(fā)展，強(qiáng)化其重點(diǎn)服務(wù)小微企業(yè)的市場(chǎng)定位，引導(dǎo)小金融機(jī)構(gòu)增加服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，向轄內(nèi)縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)延伸。三是探索建立專(zhuān)門(mén)對(duì)小微企業(yè)提供貸款政策性機(jī)構(gòu)或者地方性金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)民間資本參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司的股份制金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步豐富對(duì)小微企業(yè)提供貸款的金融機(jī)構(gòu)體系。

2.健全面向小微企業(yè)的多層次信用擔(dān)保體系。創(chuàng)新?lián)７绞襟w系，推進(jìn)行業(yè)信用互助協(xié)會(huì)貸款、聯(lián)貸互保貸款、交稅信用貸款等新的形式，改革傳統(tǒng)的抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，向經(jīng)營(yíng)權(quán)、租賃權(quán)、應(yīng)收賬款抵押等新形式抵押轉(zhuǎn)變。

3.規(guī)范民間借貸行為，防范小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。今年以來(lái)，在國(guó)家貨幣政策緊縮背景下，民間借貸“風(fēng)生水起”。據(jù)工商部門(mén)初步統(tǒng)計(jì)，全市投資理財(cái)咨詢公司已有140余家，成為許多小微企業(yè)獲取經(jīng)營(yíng)急需資金的主要來(lái)源，緩解了小微企業(yè)資金緊缺的困難。同時(shí)，投資理財(cái)咨詢公司等民間借貸機(jī)構(gòu)存在人員素質(zhì)偏低，依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)差，管理收費(fèi)及合同違約制裁機(jī)制不規(guī)范，市場(chǎng)監(jiān)管缺位、利率高、風(fēng)險(xiǎn)大等突出問(wèn)題。因此，有關(guān)部門(mén)應(yīng)加大對(duì)民間借貸的監(jiān)管力度。

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