○廖 鳳 黃思琴

（武漢東湖學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院 湖北 武漢 430212）

政策性水稻保險(xiǎn)是國家繼取消農(nóng)業(yè)稅、實(shí)施種糧直補(bǔ)后的又一項(xiàng)惠農(nóng)政策。塘南鎮(zhèn)素有“魚米之鄉(xiāng)”的美譽(yù)，全鎮(zhèn)土地面積120平方公里，其中水產(chǎn)面積9500畝，2010年水稻種植面積97381.03畝。現(xiàn)轄23個(gè)村，村小組208個(gè)，總戶數(shù)1.3萬戶，總?cè)丝?.3萬人，其中農(nóng)業(yè)戶數(shù)1.2萬戶，農(nóng)業(yè)人口5萬人，農(nóng)村人口在總?cè)丝谥姓冀^大多數(shù)。筆者通過對塘南鎮(zhèn)及周邊地區(qū)的問卷調(diào)查和走訪發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在抵御農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中起到越來越重要的作用，但是，試點(diǎn)地區(qū)中存在的諸多矛盾影響了水稻保險(xiǎn)的進(jìn)一步實(shí)施。本文分析了試點(diǎn)地區(qū)中水稻保險(xiǎn)運(yùn)行的效果及存在的問題，并提供了一定的對策建議。

一、塘南鎮(zhèn)政策性水稻保險(xiǎn)實(shí)施現(xiàn)狀

1、參保率高，農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的能力增強(qiáng)

從參保情況來看，一方面，由于我國農(nóng)村土地經(jīng)營規(guī)模小，且分布分散，一定程度上造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面廣；另一方面，由于承保公司無力承擔(dān)宣傳發(fā)動、保費(fèi)收取等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作的費(fèi)用，而在實(shí)踐中，又有了地方政府的加入，再加上農(nóng)民的“觀望”態(tài)度，因而，參保率相當(dāng)高。調(diào)查顯示，有54.9%的農(nóng)戶今年購買了水稻保險(xiǎn)。

從理賠情況來看，塘南鎮(zhèn)自2009年實(shí)施水稻保險(xiǎn)以來，參保的受災(zāi)農(nóng)戶都得到了一定的賠償。就塘南鎮(zhèn)聯(lián)合村來看，2010年“人?！苯鞣止驹诼?lián)合村獲得的晚稻保費(fèi)收入為17632.86元，同年，聯(lián)合村獲得的賠款為11358.8元，賠付率為64.42%。據(jù)悉，2010年6月聯(lián)合村某村民獲得了16000元的水稻種植保險(xiǎn)賠償金，同年塘南鎮(zhèn)三季投保面積19.6萬畝，收益農(nóng)戶11862戶，受益率高達(dá)98.85%。

政策性水稻保險(xiǎn)在為農(nóng)戶分散農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高農(nóng)戶災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)的能力方面發(fā)揮了重要作用，同時(shí)也提高了該鎮(zhèn)主要農(nóng)產(chǎn)品的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在一定程度上促進(jìn)了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2、建立了巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，有利于農(nóng)業(yè)的發(fā)展

農(nóng)業(yè)是典型的“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”的產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)面臨著來自技術(shù)、市場、自然和政策等風(fēng)險(xiǎn)，頻繁的、特別是廣泛而巨大的自然災(zāi)害給農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村帶來了災(zāi)難性的影響。災(zāi)害和事故影響著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的行為，出于對風(fēng)險(xiǎn)的憂慮，農(nóng)戶常常為回避風(fēng)險(xiǎn)而減少投資，最終導(dǎo)致農(nóng)業(yè)資源的浪費(fèi)和不合理配置，從而阻礙了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的進(jìn)一步發(fā)展。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)、保證農(nóng)民生產(chǎn)持續(xù)進(jìn)行、維持農(nóng)民農(nóng)業(yè)收入穩(wěn)定的有效方法。2009年，中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（簡稱“人?！保┰谀喜聊湘?zhèn)開辦了水稻保險(xiǎn)。據(jù)悉，過去三年，塘南鎮(zhèn)多次遭受洪澇、暴風(fēng)雨等自然災(zāi)害，給受災(zāi)農(nóng)戶和業(yè)主農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成了重大損失，由于有了政策性水稻保險(xiǎn)，受災(zāi)的參保農(nóng)戶在災(zāi)后得到保險(xiǎn)賠款，有效降低了災(zāi)害給其造成的損失，增強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的再生產(chǎn)能力。

3、賠償門檻高，保險(xiǎn)保障水平低

水稻保險(xiǎn)賠償門檻要求高，保險(xiǎn)保障水平較低。塘南鎮(zhèn)農(nóng)民每季為每畝水稻繳納3元的保費(fèi)，獲得的最高賠付額為200元，保險(xiǎn)期間為自水稻秧苗在田間移栽成活返青后開始到保險(xiǎn)水稻開始收割時(shí)止。賠款=保險(xiǎn)額度×受災(zāi)面積×損失程度×生長期賠償比例（分蘗期50%，抽穗期70%，成熟期100%）。其可保范圍僅局限于暴雨、洪水（政府行蓄除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、凍災(zāi)、旱災(zāi)七種，并且只有是因?yàn)橐陨显蛟斐傻膿p失達(dá)到30%以上投保農(nóng)戶才能得到賠償。而對于市場價(jià)格、火災(zāi)、害蟲病等農(nóng)業(yè)常面臨的災(zāi)害卻沒有納入可保范圍。尤其是蟲災(zāi)，筆者通過實(shí)地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，47.89%的農(nóng)民認(rèn)為農(nóng)業(yè)經(jīng)常面臨的風(fēng)險(xiǎn)是由病蟲害造成的。大部分被調(diào)查者反映，幾乎每年都有部分農(nóng)田受淹，但是農(nóng)民未曾獲得賠款。

二、政策性水稻保險(xiǎn)實(shí)施存在的問題

1、宣傳力度不足

在實(shí)地調(diào)查的過程中，幾個(gè)不同地區(qū)所表現(xiàn)出來的對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)認(rèn)知的差異，體現(xiàn)出了當(dāng)?shù)卣男麄髁Χ炔蛔恪Ｒ陨徬搴吞聊湘?zhèn)為例，調(diào)查小組分別對塘南鎮(zhèn)的水稻保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)區(qū)和非實(shí)驗(yàn)區(qū)進(jìn)行考查，發(fā)現(xiàn)以下現(xiàn)象比較明顯：一是信息流動性大的蓮溪村，調(diào)查對象大都了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，占該區(qū)域樣本的60%以上。二是在塘南鎮(zhèn)的實(shí)驗(yàn)田地區(qū)，有50%以上的調(diào)查對象較了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。三是在塘南鎮(zhèn)的非實(shí)驗(yàn)區(qū)，表現(xiàn)出有許多調(diào)查對象不了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，只有部分受教育程度高的農(nóng)戶了解相關(guān)信息，但其認(rèn)知程度遠(yuǎn)小于城鄉(xiāng)結(jié)合處。以上現(xiàn)象反映出：未實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的蓮溪村，由于其信息的流動性較強(qiáng)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本能夠被農(nóng)戶認(rèn)識到，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)了解程度低的幾個(gè)村落靠近實(shí)驗(yàn)區(qū)，應(yīng)該能夠獲得保險(xiǎn)相關(guān)信息，然而不足50%的樣本數(shù)據(jù)說明了政府的宣傳力度及宣傳方式存在問題。

2、執(zhí)行時(shí)間滯后

通過調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)水稻保險(xiǎn)政策在執(zhí)行方面也存在幾點(diǎn)問題。首先，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)區(qū)，有少數(shù)農(nóng)戶仍舊以務(wù)農(nóng)為主，沒有參加保險(xiǎn)。農(nóng)戶是否愿意參加保險(xiǎn)，當(dāng)?shù)卣欠袂袑?shí)將實(shí)驗(yàn)區(qū)的保險(xiǎn)政策執(zhí)行到位，還值得我們思考。其次，有少數(shù)農(nóng)戶反映，2011年6月發(fā)生的暴雨導(dǎo)致水稻田受災(zāi)，保險(xiǎn)賠償并不令他們滿意。塘南鎮(zhèn)某村受災(zāi)情況核實(shí)表顯示，普遍受災(zāi)情況為53.75%，而實(shí)地走訪發(fā)現(xiàn)，農(nóng)戶受災(zāi)面積從30%到90%不等，對于受災(zāi)情況方面，農(nóng)戶與保險(xiǎn)公司以及政府相關(guān)部門的標(biāo)準(zhǔn)，具有一定分歧，這是執(zhí)行的阻力之一。再次，當(dāng)?shù)孛慨€水稻田保險(xiǎn)金額為200元/畝，對這個(gè)數(shù)額，農(nóng)戶覺得是不夠的。雖然每畝3元的保費(fèi)，他們普遍可以接受，但賠償帶來的心理差異，讓他們對于配合保險(xiǎn)工作產(chǎn)生排斥心理。最后，各個(gè)村與鎮(zhèn)一級政府之間在上繳、下發(fā)保費(fèi)及賠償?shù)膱?zhí)行過程中存在時(shí)間滯后的情況。

3、保險(xiǎn)理賠不合理

從費(fèi)率角度來看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在的一個(gè)很顯著的局限是受災(zāi)面積廣，理賠金額大。塘南鎮(zhèn)2011年的投保清單顯示，塘南鎮(zhèn)23個(gè)村，投保數(shù)量總和為203193.10畝（包括早稻，一季晚稻，二季晚稻在內(nèi)），保費(fèi)總額為2438317.20元，由于受災(zāi)的普遍性，大量同質(zhì)標(biāo)的受損，保險(xiǎn)公司和政府承受的賠付金額很大。對于政府而言，這也是相當(dāng)重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。另外，200元/畝的保險(xiǎn)金額本身也帶來執(zhí)行阻力，不同經(jīng)濟(jì)收入狀況的農(nóng)戶對0.6統(tǒng)一的保險(xiǎn)費(fèi)率態(tài)度差異大，極大地影響了農(nóng)戶參保的積極性。據(jù)被調(diào)查者反映，不同地區(qū)，對自然災(zāi)害反映程度不一，不同地區(qū)災(zāi)害發(fā)生頻率也不一樣，統(tǒng)一的賠付率必然會導(dǎo)致農(nóng)戶的不同態(tài)度，同樣帶來較大的執(zhí)行阻力。

從理賠的方式來看，保費(fèi)收繳工作是以村為單位由各村組織相關(guān)人員收繳的，發(fā)生災(zāi)害核定時(shí)，由政府相關(guān)人員進(jìn)行實(shí)地拍照、搜集資料供人保公司人員使用，這樣一來，農(nóng)民理賠不合理的現(xiàn)象在所難免，特別是由于利益主體的二元化，一旦發(fā)生災(zāi)害損失，便導(dǎo)致農(nóng)民多要、政府多報(bào)、保險(xiǎn)公司多賠的二對一索賠格局，反而增加了道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、實(shí)施政策性水稻保險(xiǎn)的建議

1、創(chuàng)新保險(xiǎn)險(xiǎn)種，擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任

農(nóng)業(yè)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品不僅受到自然災(zāi)害的影響，還受到市場價(jià)格變化的沖擊。對于糧食這類可儲藏的農(nóng)產(chǎn)品，政府和保險(xiǎn)公司應(yīng)該積極配合，保險(xiǎn)公司應(yīng)該擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任，將農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)納入可保范圍。

保險(xiǎn)公司可以以塘南鎮(zhèn)為一個(gè)單位，當(dāng)?shù)竟葘?shí)際平均每公頃毛收入低于全鎮(zhèn)平均保障水平時(shí)，由保險(xiǎn)公司賠償；當(dāng)農(nóng)民豐收，糧食供應(yīng)過多時(shí)，農(nóng)民可以選擇將稻谷以合理的價(jià)格出售給政府，并由政府儲存起來待市場價(jià)格行情好時(shí)再出售或發(fā)給遭受地震等災(zāi)害的居民，以此建立起一種類似期權(quán)性質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，來降低稻谷的市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

2、結(jié)合農(nóng)村實(shí)際，突出宣傳重點(diǎn)，創(chuàng)新宣傳方式

農(nóng)民的廣泛參與是政策性水稻保險(xiǎn)取得成功的先決條件，抓好宣傳工作，調(diào)動農(nóng)民參保的積極性和主動性至關(guān)重要。

在宣傳內(nèi)容上，要注意突出三個(gè)方面，一是要宣傳水稻保險(xiǎn)是黨中央、國務(wù)院出臺的一項(xiàng)重要的支農(nóng)惠農(nóng)政策，是非營利的商業(yè)化運(yùn)作；二是結(jié)合其他省市近年來受災(zāi)賠償?shù)陌咐?，幫助農(nóng)民算好一筆賬，讓農(nóng)民看到參加水稻保險(xiǎn)所帶來的實(shí)惠，從而使他們自覺投保；三是詳細(xì)解釋保險(xiǎn)條款，使農(nóng)民知道在什么情況下能獲得賠償，受災(zāi)后應(yīng)該如何報(bào)案，保護(hù)事故現(xiàn)場，讓農(nóng)民了解水稻保險(xiǎn)，接受水稻保險(xiǎn)，受益水稻保險(xiǎn)。

在宣傳方式上，要用通俗易懂的宣傳手冊，充分利用廣播、電視、標(biāo)語等行之有效的形式，深入宣傳，擴(kuò)大影響，真正做到水稻保險(xiǎn)家喻戶曉。另外針對在外務(wù)工人員的宣傳，要根據(jù)務(wù)工人員在家鄉(xiāng)的時(shí)間而定，一般在春節(jié)過后的正月初六至正月十六之間進(jìn)行宣傳講解，具體講解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意義和目的，以及開辦形式、財(cái)政補(bǔ)貼比例、承保對象和條件、農(nóng)戶繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、保險(xiǎn)責(zé)任范圍、賠償標(biāo)準(zhǔn)和方式等相關(guān)政策，切實(shí)增強(qiáng)廣大農(nóng)民的保險(xiǎn)意識，進(jìn)一步提高農(nóng)民的參保積極性。

3、強(qiáng)化政府的主導(dǎo)作用，允許增值稅抵扣，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)

作為準(zhǔn)公共物品的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，離不開鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府以及縣級以上人民政府的支持和正確引導(dǎo)。從塘南鎮(zhèn)的調(diào)查情況來看，大部分農(nóng)民購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿受政府糧種補(bǔ)貼力度的影響最大，因此，政府應(yīng)該采取“自愿保險(xiǎn)與強(qiáng)制保險(xiǎn)”相結(jié)合的方式，即種植水稻獲得糧種補(bǔ)貼的農(nóng)戶必須參加水稻保險(xiǎn)，以此提高政策性水稻保險(xiǎn)參保率。

在資金方面，政府應(yīng)該加大財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度。對支付政策性水稻保險(xiǎn)保費(fèi)的確有困難的，可通過中央、省、市三級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付予以解決，以滿足農(nóng)戶參與政策性水稻保險(xiǎn)的需求。

在增值稅方面，雖然目前對農(nóng)民銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅，但是，農(nóng)民從事生產(chǎn)過程中還需要承擔(dān)車輛購置稅、車船使用稅等，并且農(nóng)民購進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料所包含的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額卻不能在銷售農(nóng)產(chǎn)品時(shí)得到抵扣，因此，國家應(yīng)該制定相關(guān)政策允許農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者的進(jìn)項(xiàng)稅額得以抵扣，以此減輕農(nóng)民的負(fù)擔(dān)。

[1]南昌縣統(tǒng)計(jì)局：2007年統(tǒng)計(jì)公報(bào)[R].南昌縣統(tǒng)計(jì)局，2008.

[2]陶展鵬：2010年塘南鎮(zhèn)政府工作報(bào)告[R].塘南鎮(zhèn)政府，2011.

[3]宋英杰：中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)概述[M].北京：中國社會出版社，2009.

[4]庹國柱、王國軍：中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村社會保障制度研究[M].北京：首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2002.