周澤夏

(山西大學(xué)管理學(xué)院，山西 太原 030006)

小額貸款公司現(xiàn)狀調(diào)查

周澤夏

(山西大學(xué)管理學(xué)院，山西 太原 030006)

小額貸款公司是從國際上借鑒而來的一種新型的貸款機(jī)構(gòu)。它的操作程序具有簡單快捷的特點(diǎn)，在解決我國中小企業(yè)融資問題等方面起著舉足輕重的作用。文章通過對小額貸款公司的實(shí)際調(diào)研，重點(diǎn)研究小額貸款公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，以求更好地促進(jìn)它的發(fā)展。

小額貸款公司；融資難；經(jīng)營管理

我國農(nóng)村區(qū)域廣大，農(nóng)業(yè)人口眾多。一方面，我國希望農(nóng)業(yè)從傳統(tǒng)的、低效率的結(jié)構(gòu)向規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展；另一方面，我國的中小企業(yè)面臨技術(shù)更新加快的挑戰(zhàn)，卻在銀行融資方面遭受與國企不同的“差別待遇”。融資難的問題使得中小企業(yè)的發(fā)展舉步維艱。

與此同時(shí)，我國大部分地區(qū)都存在著民間金融組織，它們所掌控的資金總額驚人，卻沒有被納入政府的管理范圍，這對正規(guī)的金融市場造成了嚴(yán)重的干擾，并可能引發(fā)巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)問題。因此，如何引導(dǎo)民間金融走向陽光化并使其健康發(fā)展，成為我國亟需解決的問題。

小額貸款公司正是在這樣復(fù)雜背景下應(yīng)運(yùn)而生的。在國家和地方政策的支持下，小額貸款公司如雨后春筍般紛紛成立。它在很大程度上緩解了中小企業(yè)融資難以及“三農(nóng)”資金供應(yīng)不足的問題。小額貸款公司最大的優(yōu)點(diǎn)是放款手續(xù)簡單快捷，往往在申請后的一到兩天內(nèi)就可以拿到貸款。這對于急需少量周轉(zhuǎn)資金的中小企業(yè)與農(nóng)戶來說，無疑是雪中送炭，因此，它對“三農(nóng)問題”與中小企業(yè)融資難問題的解決是銀行等金融機(jī)構(gòu)無法比擬的。而且小額貸款公司的主要資金來自民間，這就給民間資本一個(gè)合法化的舞臺，同時(shí)國家也可以規(guī)范和引導(dǎo)它的發(fā)展。正因?yàn)槿绱耍☆~貸款公司已在我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中扮演著越來越重要的角色。

一、小額貸款公司現(xiàn)狀

在全國諸多小額貸款公司成果模式中，以平遙模式為基礎(chǔ)而發(fā)展出的晉中模式是比較成功的一種模式，因此對于晉中模式需進(jìn)行著重研究和探討，筆者最終選定了晉中地區(qū)小額貸款公司業(yè)務(wù)較為發(fā)達(dá)的榆次地區(qū)。在對幾家小額貸款公司進(jìn)行實(shí)地走訪時(shí)，筆者與小額貸款公司的負(fù)責(zé)人進(jìn)行了充分交談，得到了一些第一手資料，經(jīng)過系統(tǒng)的整理和分析，了解到了小額貸款公司目前的現(xiàn)狀及運(yùn)營情況。

（一）公司的資本構(gòu)成

太原市政府規(guī)定，“有限責(zé)任公司注冊資本不得低于5000萬元；股份有限公司注冊資本不得低于10000萬元?！币云渲幸患覟槔涔咀再Y本5000萬，由三個(gè)出資人出資組成，其中有兩個(gè)人經(jīng)營的企業(yè)與煤炭行業(yè)有關(guān)，各出資2000萬，其中一人出任董事長，還有一個(gè)企業(yè)家，出資1000萬。另根據(jù)國家規(guī)定，小額貸款公司可以向銀行拆借投資資本的50%，但是由于種種原因，資金還沒有到位。由于國家規(guī)定小額貸款公司不允許私自從民間像銀行那樣吸收資金（國家將其定義為非法集資），因此，現(xiàn)在該公司的可放貸總額就是5000萬。

（二）營運(yùn)過程

1.貸款利率

小額貸款公司遵循國家有關(guān)的規(guī)定利率，即不超過國家銀行同期貸款利率的4倍并向下浮動，但是基本上都是接近4倍，以此來保證公司的最大化利潤。

2.貸款對象及金額

貸款對象多為房地產(chǎn)、煤炭、建材等暴利行業(yè)。而且這些企業(yè)均是出資人所熟知的企業(yè)，因而公司知道貸款對象的具體運(yùn)營情況。而對于國家原本想扶植的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，比如個(gè)人辦的養(yǎng)殖業(yè)、普通商業(yè)企業(yè)等則沒有起到很好的幫助作用。這是因?yàn)樗鼈冑Y金投入時(shí)間長，回報(bào)率低，很難承受貸款的高利率。

3.貸款的發(fā)放過程

成熟的小額貸款公司貸款發(fā)放過程比照銀行的貸款發(fā)放過程，有申請、貸前審查、貸款發(fā)放、貸中監(jiān)督、貸后收回五步。對于申請過程，一般是貸款企業(yè)先進(jìn)行電話預(yù)約。如果有資金可以放貸的話，就可以進(jìn)行貸前審查。貸前審查就是為了保證貸出資金的安全，與風(fēng)險(xiǎn)的控制緊密相連。在貸款發(fā)放方面，銀行發(fā)放一筆貸款需要幾個(gè)月的時(shí)間，期間要審查企業(yè)的很多方面。而小額貸款公司僅需要一兩天就可以發(fā)放貸款，手續(xù)特別簡單。在保障貸款方面，小額貸款公司也充分體現(xiàn)了其靈活性，公司可以接受信用、抵押與擔(dān)保等方式確保貸款的安全。因此，它與銀行的相同點(diǎn)就是共同經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)，但是比銀行的效率高?？傮w來說，就是因人而異，快捷為先。對于貸中監(jiān)督，小額貸款公司則做得不是很到位，或者說不太在意。因?yàn)橐环矫尜J款的企業(yè)一般均和小額貸款公司的管理層相識，彼此了解；另一方面，小額貸款公司采取預(yù)扣利息的方式，因此不太擔(dān)心貸款和利息的收回問題。至于貸后收回問題，由于前述原因，企業(yè)基本上都能收回，所以也不存在太多的問題。但是小額貸款公司的財(cái)務(wù)會計(jì)制度還沒有明確,如科目名稱,目前報(bào)表中只有貸款項(xiàng),既沒有根據(jù)借款人性質(zhì)、貸款投向分,也沒有根據(jù)一級科目和二級科目分。這就給小額貸款公司帶來了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)的控制

對于風(fēng)險(xiǎn)的控制，小額貸款公司有以下幾項(xiàng)措施：

1.權(quán)限措施

有的小額貸款公司要求負(fù)責(zé)日常工作的總經(jīng)理只能批準(zhǔn)發(fā)放50萬元以下的貸款。若高于50萬元，則要與所有的出資人商議，然后再決定是否發(fā)放貸款。

2.貸款過程的監(jiān)督

小額貸款公司貸款審批手續(xù)簡單,一般只需要借款人持有身份證,有穩(wěn)定收入和信譽(yù)良好的人員作擔(dān)保,或是用自己的房產(chǎn)、物品等作抵押就可以進(jìn)行。山西的小額貸款公司也存在類似的情況。由于有些小額貸款公司比照銀行，因此將銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的方法帶入了小額貸款公司。在審查方面，貸款審批負(fù)責(zé)人往往遵循“一聽、二看、三審查”原則，即首先聽取貸款人對公司本身運(yùn)營情況與規(guī)模的陳述，然后查看其報(bào)表項(xiàng)目，從財(cái)務(wù)方面進(jìn)行審查，最后要親自到貸款企業(yè)去看情況。一般情況下，若是有報(bào)表和實(shí)物符合得很好的情況，則可以確定是否發(fā)放貸款，再加上擔(dān)保推薦等，企業(yè)就可以很快拿到貸款了。

3.資金的收回

對于利息的收回，小額貸款公司往往遵循預(yù)先扣除利息的方式保障利息的收回。另外，小額貸款公司僅發(fā)放短期貸款，一般在三到六個(gè)月，再加上擔(dān)保等，足額收回貸款是比較容易的。

（四）利潤與發(fā)展

在調(diào)查過程中，小額貸款公司的負(fù)責(zé)人表示，雖然貸款供不應(yīng)求，貸款利率可達(dá)同期銀行貸款利率的4倍，但是獲取的利潤卻不盡如人意。因?yàn)樾☆~貸款公司是按照一般企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)上繳所得稅（即利潤總額的25%），還有營業(yè)稅等，而且還有公司運(yùn)營的各種費(fèi)用，綜合下來，有時(shí)還不如一般企業(yè)，這無疑阻礙了小額貸款公司的發(fā)展，挫傷了投資者的積極性。正因?yàn)槿绱?，他們希望國家可以將貸款利率市場化，取消利率上限的規(guī)定，充分發(fā)揮市場的調(diào)節(jié)作用，使小額貸款公司得到充分的發(fā)展。

二、小額貸款公司的困惑：未來發(fā)展方向

2010年12月13日國務(wù)院批準(zhǔn)了設(shè)立山西省為國家資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型綜合配套改革試驗(yàn)區(qū)，這是目前批準(zhǔn)的唯一一家進(jìn)行資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型綜合配套改革試驗(yàn)的區(qū)域。在這次經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型試驗(yàn)中，企業(yè)轉(zhuǎn)型是其實(shí)質(zhì)內(nèi)容。因而如何促進(jìn)民營企業(yè)轉(zhuǎn)型是我省轉(zhuǎn)型過程中的難題與重點(diǎn)。其難點(diǎn)之一便是中小企業(yè)的融資問題。我們知道，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在對待國企和中小企業(yè)態(tài)度上的“歧視”，使得中小企業(yè)面臨融資難的困境。因而鼓勵以民間資本為主體發(fā)起而設(shè)立的面向小、微型企業(yè)融資的村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等小型金融機(jī)構(gòu)，便成為改革現(xiàn)有的金融體制，建立專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融體系的出路之一。

如何使小額貸款公司適應(yīng)于山西省試驗(yàn)區(qū)的發(fā)展，這點(diǎn)也是我們很關(guān)心的問題，筆者在調(diào)查中也對此作了了解。小額貸款公司就現(xiàn)在來說是長不大的，這不僅源于公司本身資金少、規(guī)模?。ū热缫患倚☆~貸款公司僅有6人），還源于創(chuàng)辦的觀念。小額貸款公司成立之初，出資人僅僅希望拿出的資金能保值增值，只需資金不虧損就可以，并沒有想公司未來的發(fā)展，沒有做一個(gè)長遠(yuǎn)的打算。因此，若保持在小額貸款公司這個(gè)形態(tài)上，則在可預(yù)見的將來，它將繼續(xù)保持在現(xiàn)在的規(guī)模，在較為狹窄的區(qū)域內(nèi)發(fā)揮作用。

還有出路是改變小額貸款公司的形式，變?yōu)楣煞葜沏y行或者是像農(nóng)村信用社一樣的村鎮(zhèn)銀行，或者是股份制銀行。這是國家給小額貸款公司安排的一條發(fā)展之路。無論哪種形式，小額貸款公司都將改變其純私有的性質(zhì)，添加入國有成分。我們所調(diào)查的這家小額貸款公司就打算走這樣的路，在經(jīng)營幾年后，它將尋找機(jī)會成為村鎮(zhèn)銀行，屆時(shí)它的行為與業(yè)務(wù)開展就要受到國家的直接監(jiān)督了。但是有些小額貸款公司的出資人鄉(xiāng)土觀念比較重，認(rèn)為自己的資金就應(yīng)該自己做主，容不得其他人的控制。當(dāng)有國家的成分進(jìn)入后，他們認(rèn)為自己的權(quán)力下降了，因此不愿意改變，想繼續(xù)保留小額貸款公司形式。在未來的幾年，創(chuàng)設(shè)者的不同想法會使小額貸款公司走上不同的軌跡，哪種道路最適合，只有通過實(shí)踐來說明了。

三、分析與總結(jié)

據(jù)筆者了解，小額貸款公司在榆次共有9家，它們面臨的市場需求是非常巨大的。雖然僅僅只在公司出資人所熟知的企業(yè)間發(fā)放，但其中一家的注冊資本5000萬在剛成立的半年內(nèi)就全部發(fā)放完畢。因此小額貸款公司的業(yè)務(wù)開展非常順利，資金供不應(yīng)求，沒有遇到阻礙。

從以上調(diào)查結(jié)果，我們可以得出這樣的結(jié)論：小額貸款公司在解決中小企業(yè)融資難的問題上正在發(fā)揮著越來越大的作用。筆者認(rèn)為，按照國家的構(gòu)想，小額貸款公司與銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)所起的作用是相輔相成的：銀行手續(xù)復(fù)雜，審批時(shí)間長，適合于貸款額度大的大型企業(yè)；小額貸款公司手續(xù)簡單，發(fā)放貸款迅速，適合貸款需求量小的中小企業(yè)。兩者的服務(wù)對象不同，共同促進(jìn)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此大力發(fā)展小額貸款公司是非常必要的。但是小額貸款公司在發(fā)展過程中有一些不足，是需要自身的改進(jìn)與社會的支持才可以完善的。比如：對于公司自身，它對發(fā)放出貸款的管理并不是很嚴(yán)格，沒有像銀行那樣進(jìn)行分類管理，這無疑會加大它的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)；對于外界環(huán)境，銀行對小額貸款公司的資金支持度不夠，所有者權(quán)益、單一來源以及捐贈資金是小額貸款公司的主要資金來源，這使得小額貸款公司常常面臨無錢可貸的困境。此外，小額貸款公司的未來發(fā)展方向也很模糊，這都是應(yīng)該在它的發(fā)展過程中進(jìn)行探索的。

小額貸款公司與其他金融機(jī)構(gòu)相比，最大的特點(diǎn)就是操作程序靈活多變，貸款手續(xù)簡單快捷。但也給它的資金運(yùn)營帶來了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。另外，它在人才儲備上明顯不足，未來發(fā)展方向也不甚明朗。但可喜的是，小額貸款公司已在發(fā)展中進(jìn)行著自我改進(jìn)，并在我國金融界中占據(jù)了一席之地。因此，我們應(yīng)該給予小額貸款公司以等待與希望，關(guān)注它的成長，期待著它為我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。

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1673-0046（2011）11-0084-02