■ 朱保清

細(xì)化控制措施防范法律風(fēng)險(xiǎn)

■ 朱保清

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)預(yù)期與未來實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而導(dǎo)致企業(yè)必須承擔(dān)法律責(zé)任，并因此給企業(yè)造成損害的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)，企業(yè)通過法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取有效措施轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)，避免企業(yè)受到損失。

據(jù)統(tǒng)計(jì)截至2010年6月底，已有98戶中央企業(yè)設(shè)立了總法律顧問，企業(yè)建立了比較完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以總法律顧問制度為核心的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。但總的來看，國內(nèi)企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面同國外企業(yè)相比還存在著一定距離。例如美國波音公司總部有500名高管人員，其中法律顧問有232人，占了約46%。由于國內(nèi)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和手段不足，管理效果遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)快速發(fā)展的要求，特別是軍工企業(yè)脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，民品發(fā)展相對(duì)滯后，民品產(chǎn)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理水平亟待提高。

以內(nèi)部控制制度建設(shè)為根基，整體提升法律風(fēng)險(xiǎn)防范控制能力

目前，企業(yè)董事會(huì)都設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)。為推進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在專門委員會(huì)里應(yīng)當(dāng)設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，法律風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確定企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)，做好“四個(gè)審議”，即：審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程、審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)綜合報(bào)告。法律風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)有利于規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作，提高董事會(huì)議事的效率以及決策的科學(xué)性。

內(nèi)部控制制度是企業(yè)構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，強(qiáng)化完善相關(guān)制度建設(shè)工作。通過風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，全面梳理內(nèi)部控制制度建設(shè)情況，抓好內(nèi)部控制制度的合規(guī)性建設(shè)。結(jié)合國家新法的頒布，定期修改充實(shí)完善內(nèi)控制度，根據(jù)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，針對(duì)性地開展內(nèi)控制度深化建設(shè)，確實(shí)提高企業(yè)基礎(chǔ)管理水平。

企業(yè)法律事務(wù)部門作為法律風(fēng)險(xiǎn)管理日常辦事機(jī)構(gòu)，除對(duì)涉及重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)法律防范控制事項(xiàng)通過《法律意見書》的形式及時(shí)上報(bào)外，還可對(duì)企業(yè)管理過程中存在的其他個(gè)性法律風(fēng)險(xiǎn)問題撰寫《法律意見書》進(jìn)行專項(xiàng)反饋，做到有效防范和化解各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

職能部門是法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的具體責(zé)任部門，部門行政正職對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)總責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)日常工作中本部門的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析、監(jiān)控和防范，健全完善本部門法律風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制系統(tǒng)，用法律的思維審視管理問題，用管理的語言表達(dá)法律問題，這是每一位經(jīng)營(yíng)管理者的必修課。用制度規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，用機(jī)制控制風(fēng)險(xiǎn)，用責(zé)任降低風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的理想境界。

提升法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理層級(jí)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范組織體系

國外企業(yè)的老總來我國進(jìn)行商務(wù)談判，有兩個(gè)人他們是必帶的，一個(gè)是財(cái)務(wù)總監(jiān)，另一個(gè)就是總法律顧問。在美國，總法律顧問的地位甚至高于公司的副總裁，所有的重要文件都要經(jīng)其簽署才能發(fā)出。而在我國，部分企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)未能有清醒認(rèn)識(shí)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的費(fèi)用支出僅僅是發(fā)達(dá)國家企業(yè)的1／50。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)是企業(yè)一把手工程，單位一把手應(yīng)當(dāng)親自掛帥，以“定戰(zhàn)略、配資源、拓市場(chǎng)、控風(fēng)險(xiǎn)、建機(jī)制、育文化”為職能定位，構(gòu)建適應(yīng)企業(yè)發(fā)展環(huán)境和發(fā)展要求的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。提升法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理層級(jí)，獨(dú)立設(shè)立的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)定位于“大部制”規(guī)格。實(shí)行縱橫結(jié)合模式（網(wǎng)絡(luò)模式）管理，將各子公司相關(guān)人員集中精英化團(tuán)隊(duì)管理，發(fā)揮“智囊團(tuán)”的作用，充分調(diào)動(dòng)法律事務(wù)人員的潛能，企業(yè)每1000人配備不少于2人的專職定員，確保法律專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的投入。法律風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程通過收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提出實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案，最后對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查，并監(jiān)督改進(jìn)，通過建立橫向到邊，縱向到底的法律風(fēng)險(xiǎn)防范組織體系建設(shè)。法律事務(wù)業(yè)務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變，從事后補(bǔ)救型向事前防范型轉(zhuǎn)變、從咨詢服務(wù)型向?qū)徍税殃P(guān)型轉(zhuǎn)變、從具體事務(wù)型向參謀助手型轉(zhuǎn)變、從封閉被動(dòng)型向開放互動(dòng)型轉(zhuǎn)變，不斷拓展法律工作領(lǐng)域。

搭建全過程法律風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理系統(tǒng)，培育全員參與的法律風(fēng)險(xiǎn)管理文化

為不斷適應(yīng)市場(chǎng)化、國際化的發(fā)展要求，法律風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)當(dāng)在控制源頭、控制過程，控制結(jié)果方面下功夫，積極摸索適合軍工企業(yè)實(shí)際情況的全過程法律風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理體系。一方面，專業(yè)部門在職責(zé)范圍內(nèi)落實(shí)法律遵循性要求，從源頭上預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，法律風(fēng)險(xiǎn)防范部門將內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制集中管理，嚴(yán)把合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、法人授權(quán)和法律糾紛的過程控制。對(duì)訴訟案件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并建立訴訟問責(zé)制，在全力救濟(jì)、防止損失擴(kuò)大的同時(shí)，充分發(fā)揮懲治問責(zé)的警示作用，消除管理體系內(nèi)的遺留隱患，實(shí)現(xiàn)管理規(guī)范的自動(dòng)糾錯(cuò)效應(yīng)。通過實(shí)行全過程的法律風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，有效規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理既是一把手工程同時(shí)又是一項(xiàng)全員系統(tǒng)工程，全體員工形成風(fēng)險(xiǎn)防范共識(shí)，全過程、全方位共同防范才能取得成效。為防止法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作說起來重要，忙起來不要，疏于形式，應(yīng)當(dāng)把風(fēng)險(xiǎn)防范之基扎在基層。在基層設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理小組，共同筑起法律風(fēng)險(xiǎn)防范的“防火墻”。企業(yè)應(yīng)當(dāng)把法律風(fēng)險(xiǎn)管理植入制度之內(nèi)，融入經(jīng)營(yíng)管理體系之中，根據(jù)業(yè)務(wù)需求，每百人單位兼職設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理員，從現(xiàn)有會(huì)計(jì)、出納、統(tǒng)計(jì)、計(jì)劃員中兼任，視業(yè)務(wù)量大小給予適當(dāng)?shù)慕蛸N，法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，要求取得相關(guān)職（執(zhí)）業(yè)資格的人員專門從事法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的重要組成部分。國內(nèi)一位著名企業(yè)家說:“昨天的競(jìng)爭(zhēng)靠成本，誰成本低，誰就有競(jìng)爭(zhēng)力；今天的競(jìng)爭(zhēng)靠技術(shù)，誰能創(chuàng)新技術(shù)，不斷地研發(fā)出技術(shù)附加值高的新產(chǎn)品，誰就有競(jìng)爭(zhēng)力；明天的競(jìng)爭(zhēng)靠風(fēng)險(xiǎn)管理，誰少犯錯(cuò)誤，誰不犯錯(cuò)誤，誰就有競(jìng)爭(zhēng)力?！憋L(fēng)險(xiǎn)管理的重要性不言而喻。企業(yè)總法律顧問在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中賦有層次高、要求嚴(yán)、職權(quán)重和責(zé)任大的使命，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)防范工作的核心，總法律顧問制度是推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)的關(guān)鍵，做好事前防范、事中控制和事后補(bǔ)救工作，總法律顧問制度在企業(yè)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范過程中發(fā)揮出中堅(jiān)作用，實(shí)現(xiàn)流程科學(xué)化、制度標(biāo)準(zhǔn)化、執(zhí)行程序化、督查常態(tài)化和運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)作化的工作目標(biāo)，用法律的智慧對(duì)企業(yè)整體的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量提升。

企業(yè)把法律風(fēng)險(xiǎn)防范管理的宣傳教育當(dāng)作經(jīng)常性工作來抓，通過舉辦各種法律專題講座，不定期編印企業(yè)法律宣傳資料，用自身案例現(xiàn)身說法，普及法律知識(shí)，提高全員法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，企業(yè)必須強(qiáng)化制度建設(shè)、規(guī)范工作流程，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，通過系統(tǒng)全面的體系和制度建設(shè)，形成有效的專業(yè)化閉環(huán)管理，提前預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，從而整體提升企業(yè)全員風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

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