傅昌鑾

我國農(nóng)民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展研究

傅昌鑾

隨著我國農(nóng)民收入的不斷增加，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，新農(nóng)村建設(shè)的步伐不斷加快，但是各地農(nóng)民在經(jīng)濟發(fā)展過程中，卻面臨資金、技術(shù)、人力資本等的瓶頸約束。尤其資金問題是最大的瓶頸，以至于阻礙了技術(shù)與人力資本等因素的發(fā)展。目前，我國努力建設(shè)多層次農(nóng)村金融體系，但由于小農(nóng)戶與大市場銜接的矛盾以及農(nóng)民自身缺少抵押物和金融發(fā)展的路徑依賴等原因，從正規(guī)金融機構(gòu)貸款手續(xù)也比較繁雜，農(nóng)民取得資金比較困難，農(nóng)戶大量的有效需求沒有得到充分滿足。農(nóng)村民間各類非銀行金融機構(gòu)雖然在一定程度上滿足了農(nóng)民的一些信貸需求，但由于其自身原因，也曾引發(fā)了金融風險和社會動蕩，不利于農(nóng)村經(jīng)濟與社會的穩(wěn)定。

從2004年起，中央連續(xù)七個1號文件提出鼓勵農(nóng)民發(fā)展多種形式微型金融組織。在對已有的農(nóng)村金融機構(gòu)進行多次改革都無法解決農(nóng)民融資難問題的情況下，2006年中央1號文件提出“引導農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織”，各地農(nóng)民在中央政策的鼓勵和地方政府的引導下，紛紛成立資金互助組織。本文首先分析了目前我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的現(xiàn)狀與面臨的主要問題，其次總結(jié)了目前農(nóng)民資金互助組織發(fā)展的主要模式與實踐經(jīng)驗，最后提出了進一步更好發(fā)展我國農(nóng)民資金互助組織的政策建議。

一、我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展面臨的問題

1.缺乏資金來源渠道。目前農(nóng)民資金互助合作組織無法滿足農(nóng)村發(fā)展對資金的需求，急需擴充融資渠道。而且農(nóng)民資金互助合作組織執(zhí)行著與農(nóng)村信用社相當或略低的借款利率，利率上沒有顯著的優(yōu)勢。

2.缺乏明確的目標定位。國家發(fā)展農(nóng)民資金互助合作組織的目的是為了滿足廣大農(nóng)村中低收入人群的金融服務(wù)需求，而非以盈利為目的。但是，目前各地方的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及一些較大的私營公司對建立農(nóng)村資金互助組織表現(xiàn)出了極大的熱情，但其絕大部分發(fā)展目的是為了追求自身的利潤，這樣就很難做到真正為農(nóng)民服務(wù)的目的，甚至會擾亂金融秩序，加大金融風險。

3.缺乏利益激勵機制。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，資金互助合作組織的參與者愿意參與合作的目的，除了能享受組織提供的金融服務(wù)外，更重要的應(yīng)該是利益上的誘因。但是銀監(jiān)會要求的分配紅利的比例原則卻無法激勵社員參與的積極性。

4.缺乏專業(yè)金融類人才。由于農(nóng)民資金互助合作組織的發(fā)展涉及廣大農(nóng)戶的切身利益，同時，資金運作政策要求高、操作程序繁雜，而且不同農(nóng)戶使用發(fā)展互助資金的情況不同，因此，必須有懂得金融知識的專業(yè)人才以及具備一定財會基礎(chǔ)的財務(wù)人員。但是目前，資金合作組織缺乏這類人才。

5.缺乏清晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。有些農(nóng)民資金互助合作組織在發(fā)展過程中，面臨組織產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰的問題，而且法律也未明文約束組織的經(jīng)營者。政府在農(nóng)民資金互助合作組織中扮演的角色一直模糊不清，在這些信息不對稱的情況下就很可能誘發(fā)道德風險。

二、目前我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的主要類型與管理模式

目前我國農(nóng)民資金互助組織的發(fā)展大體上分為三類，第一類是由國務(wù)院扶貧辦與財政部在各貧困縣推行“貧困資金扶助項目”所設(shè)立的金融互助合作組織；第二類是由銀監(jiān)會批準并接受其監(jiān)管，同時在工商所注冊的農(nóng)民資金互助社。這種組織由于其準入門檻較高，在全國的數(shù)量不多；第三類是未在銀監(jiān)會注冊的農(nóng)村民間金融互助合作組織。這類組織主要有以下一些模式：

1.民政部門注冊登記或工商部門注冊登記的模式。農(nóng)民資金互助合作社經(jīng)縣（市、區(qū)）農(nóng)經(jīng)部門批準，在民政部門辦理民辦非企業(yè)法人注冊登記，如果條件成熟，要在工商部門注冊登記。目前比較典型的地方是江蘇鹽城市農(nóng)民資金互助合作社，其開始在民政部門辦理民辦非企業(yè)法人注冊登記，目前正準備參照農(nóng)民專業(yè)合作社試行在工商部門注冊登記。

2.聯(lián)合會統(tǒng)一管理模式。農(nóng)民資金互助合作社由農(nóng)民資金互助合作社聯(lián)合會統(tǒng)一管理，是一家社團法人組織，成員包括其農(nóng)民專業(yè)合作社和資金互助合作社，以及涉農(nóng)行業(yè)的龍頭企業(yè)、機關(guān)單位（縣農(nóng)委、縣財政局、縣工商局等）和銀行會員（縣人行、縣農(nóng)發(fā)行等）。聯(lián)合會采取民主管理，風險自控，其主要職責是整合縣內(nèi)涉農(nóng)資源，為資金互助合作社引貸融資服務(wù)，同時加強各專業(yè)合作社的協(xié)作，做好為各專業(yè)合作社的資金、技術(shù)與市場等方面的服務(wù)。

三、我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的實踐經(jīng)驗

1“.1+1”模式。堅持以資金互助合作社促進生產(chǎn)合作社發(fā)展，將生產(chǎn)合作社與市場密切聯(lián)系，帶動資金運轉(zhuǎn)，發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，帶動農(nóng)民增收致富。比如，山東省無棣縣采取的是“1+1”模式，其資金運作基本良好，借貸手續(xù)規(guī)范，目前沒有不良貸款；為社員提供統(tǒng)一生產(chǎn)資料服務(wù)、統(tǒng)一銷售農(nóng)副產(chǎn)品服務(wù)，降低了生產(chǎn)成本，深受社員的歡迎。

2“.1+2”模式，即在一個專業(yè)合作社內(nèi)設(shè)立資金互助社和風險救助基金。比如，浙江瑞安市梅嶼蔬菜合作社，該社設(shè)有兩種互助資金：一種是風險救助基金，主要是對合作社成員種植遭受自然災(zāi)害進行風險補償，參與成員按照蔬菜種植面積每畝每年出資30元，基金設(shè)立時共籌集基金15萬元。另一種是資金互助社，資金互助社設(shè)立時籌集資金70萬元，社員入股最多不超過總股份的20%，最少200元/股。

3“.賒購賒銷”模式，即合作社成員之間以賒購賒銷為紐帶形成的融資互助機制。其中，一種是實行賒銷回購補償。合作社先墊付資金給成員賒銷農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，再通過回購成員的農(nóng)產(chǎn)品收回墊付的賒銷款，為成員發(fā)展生產(chǎn)提供資金信用服務(wù)。另一種是有償調(diào)劑購銷賬款。合作社通過有償?shù)霓k法鼓勵有條件的成員將銷售給合作社的農(nóng)產(chǎn)品結(jié)余賬款留存在合作社，由合作社有償或無償支持缺錢的成員購買生產(chǎn)資料，發(fā)展專業(yè)生產(chǎn)。

四、我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的原則

1.堅持“專業(yè)合作+信用合作”的原則。這是推動農(nóng)業(yè)規(guī)?；I(yè)化經(jīng)營的重要手段。目前的農(nóng)民專業(yè)合作社是基于生產(chǎn)、銷售上的專業(yè)合作，而農(nóng)民資金互助合作組織的成立，是在專業(yè)合作的基礎(chǔ)上新增信用合作。資金合作與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)相結(jié)合是推動農(nóng)業(yè)向規(guī)?；I(yè)化發(fā)展的必然選擇。

2.堅持民間資本與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的直接融合原則。這是彌補農(nóng)村金融服務(wù)不足、實現(xiàn)民間資本產(chǎn)業(yè)化的必由之路。農(nóng)民資金互助合作組織通過“草根”合作，可以集聚、激活農(nóng)村民間資本，促進資本與合作社的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈直接結(jié)合，彌補農(nóng)村金融服務(wù)不足。在具體操作上，一方面，注意將農(nóng)民資金互助合作組織建立在農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈、信息網(wǎng)上，積極鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作組織領(lǐng)辦人、村干部參與發(fā)起；另一方面，注意優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，嚴格按照單個農(nóng)民社員持股比例不得超過10%的要求，防止一股獨大，一人控制。

3.堅持資金的“互助合作+社員制+區(qū)域性”原則。這是有效控制金融風險的重要舉措。資金互助合作組織堅持“互助合作性”、“社員制”、“區(qū)域性”原則，有良好的合作互助機制，僅向特定對象吸收存款、發(fā)放貸款，不僅有利于控制合作社規(guī)模，也有利于控制風險，可以將風險牢牢控制在較小區(qū)域內(nèi)。

4.堅持與新型農(nóng)村金融機構(gòu)的合作原則。這是彌補我國農(nóng)民資金互助合作組織資金缺乏的重要渠道。農(nóng)民資金互助合作組織作為一個法人整體與小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等新型金融機構(gòu)加強互惠合作，進行資金的存款與借貸合作，為農(nóng)民資金互助合作組織的可持續(xù)發(fā)展提供資金支持。

五、我國農(nóng)民資金互助合作組織發(fā)展的政策建議

1.成立專門的農(nóng)民資金互助合作組織領(lǐng)導機構(gòu)。建議可以由各省金融辦成立組織領(lǐng)導機構(gòu)，為農(nóng)民資金互助合作組織的主管部門，行使指導、管理、監(jiān)管等職能。工商部門負責注冊登記部門、年檢等相關(guān)工作，其他相關(guān)部門協(xié)同主管部門做好日常監(jiān)管等工作。

2.各級政府應(yīng)給予相關(guān)政策支持并正確發(fā)揮政府的能動作用。政府應(yīng)該加大對農(nóng)民資金互助合作組織的財政資金投入，各級財政和金融機構(gòu)應(yīng)給予農(nóng)民資金互助合作組織的生存和可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)政策扶持。金融機構(gòu)對農(nóng)民資金互助合作組織的貸款不應(yīng)執(zhí)行同行業(yè)銀行拆借貸款政策，建議應(yīng)是無息的。農(nóng)民資金互助合作組織用金融機構(gòu)提供的無息貸款和收取農(nóng)民貸款利息的資金，維持自身生存和發(fā)展。

3.堅持資金封閉運行，嚴格控制風險。首先，資金合作組織支付給社員的互助資金利率不高于銀行同期同檔次存款利率，向社員收取的資金占用費要略低于當?shù)剞r(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行）同期同檔次貸款利率。

其次，嚴格控制互助合作組織規(guī)模，吸納基礎(chǔ)股金和互助金的規(guī)模依據(jù)社員資金需求確定；資金的調(diào)劑嚴格限定于合作社內(nèi)部成員，絕對禁止向社外單位或個人調(diào)劑資金。嚴格控制資金在社員內(nèi)部封閉運行，建立備付金、資產(chǎn)損失準備制度，嚴格控制風險。

還有，申請互助資金的額度實行資本約束比例控制原則，對自然人社員的個人貸款定額不得超過互助資金總額的15%，社員申請貸款需由社內(nèi)其他社員提供擔保。加強互助金投放管理，互助金投放5萬元及以下的比例原則上不得少于70%；建立內(nèi)部稽核制度，監(jiān)事會負責本社內(nèi)部稽核工作；定期進行債權(quán)債務(wù)及財產(chǎn)清查；切實加強安全防范設(shè)施和內(nèi)部控制制度建設(shè)。

4.建立完善考核評價體系。將規(guī)?？刂啤L險控制、法人治理結(jié)構(gòu)及其有效運行、基礎(chǔ)管理、盈余分配等納入考核范圍，形成考核體系。對符合規(guī)定、風險控制良好的資金合作組織予以鼓勵支持；對不完全符合文件規(guī)定、風險控制不力的資金合作組織，指導其完善、提高；對管理混亂、風險控制較差的資金合作組織，責令整改，直至停業(yè)。

（作者單位：浙江外國語學院國際工商管理學院）