■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權交易所，湖南長沙 410011）

淺談企業(yè)國有產(chǎn)權交易過程中的風險防范

■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權交易所，湖南長沙 410011）

我國《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第五十四條規(guī)定，除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應當在依法設立的產(chǎn)權交易場所公開進行。這就從法律層面上明確了企業(yè)國有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，除可協(xié)議轉(zhuǎn)讓外，都應當在產(chǎn)權交易機構(gòu)組織下公開進行。產(chǎn)權交易機構(gòu)組織企業(yè)國有產(chǎn)權交易也由此有了法律依據(jù)，同時，也相應地承擔起法律賦予的職責。

從整體上看，企業(yè)國有產(chǎn)權交易市場的建立與發(fā)展，無疑對于深化國有企業(yè)改革、加強對國有資產(chǎn)的保護、促進資源的合理配置等都發(fā)揮著不可替代的作用。但是，客觀地說，我國企業(yè)國有產(chǎn)權交易市場起步較晚，尚處于層次不高的初步發(fā)展階段。從全國范圍來看，產(chǎn)權交易機構(gòu)數(shù)量較多，交易市場相對分散，統(tǒng)一的產(chǎn)權交易市場規(guī)則亟待規(guī)范，整個市場潛伏著較大的風險，急需引起高度重視，并采取有力措施予以防范，確保整個企業(yè)國有產(chǎn)權交易市場的健康、可持續(xù)發(fā)展。

企業(yè)國有產(chǎn)權交易過程中的風險防范工作，除政府有關部門、行業(yè)協(xié)會等單位有責任出臺政策、措施，引導、規(guī)范市場行為外，更多的工作實際上責無旁貸地落到了組織企業(yè)國有產(chǎn)權交易的產(chǎn)權交易機構(gòu)的肩上。

從實務層面看，在企業(yè)國有產(chǎn)權交易過程中，產(chǎn)權交易機構(gòu)的風險防范工作，可從以下諸方面著手展開：

1 建立專門機構(gòu)，完善規(guī)章制度

產(chǎn)權交易機構(gòu)可根據(jù)發(fā)展需要，設立專門的風險防范內(nèi)設部門，比如，可設立風險控制部、法律事務部或者合規(guī)審查部，大力引進審計、法律等專業(yè)知識人員充實到這些部門，以加強產(chǎn)權交易機構(gòu)內(nèi)部的風險控制力量。產(chǎn)權交易機構(gòu)風險防范內(nèi)設部門主要履行合同審核、交易鑒證、規(guī)章制定、交易監(jiān)督等與風險防范有關的職能。

此外，產(chǎn)權交易機構(gòu)可結(jié)合實際，制定并完善產(chǎn)權交易機構(gòu)內(nèi)部風險防范的各項規(guī)章制度，強化全員風險意識，明業(yè)人員開展有針對性的風險防范知識培訓，這無疑是一項行之有效的措施。同時，積極鼓勵從業(yè)人員通過自學等方式，充實法律等專業(yè)知識，提高理論水平，進一步增強業(yè)務素質(zhì)和風險防范能力。

3 總結(jié)經(jīng)驗教訓，全力規(guī)避風險

歷史是一面鏡子，不論經(jīng)驗抑或教訓，都是一種寶貴的財富。這也啟示產(chǎn)權交易機構(gòu)從業(yè)人員應當重視總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓。有鑒于此，產(chǎn)權交易機構(gòu)可經(jīng)常性地對前一段時間開展的交易項目中有益的經(jīng)驗加以總結(jié)。特別是要把那些競價率、增值率高、社會反響好的交易項目作為典型案例，重點研究個中經(jīng)驗（特別是風險防范方面的經(jīng)驗），吸取精華，作為后續(xù)工作的借鑒。

對于工作中的教訓，務必正視，不容回避。若出現(xiàn)已經(jīng)引起訴訟的交易項目，更應舉一反三，避免重蹈覆轍。比如，產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓公告的措辭應當準確，切莫模棱兩可，以免為后續(xù)工作帶來隱患。確各崗位的風險防控職責，將風險防范責任細化、分解到各層級工作崗位，強化交易項目全過程的風險跟蹤、分析與控制，建立健全交易項目風險評估制度，從制度層面預防和控制各類潛在的風險。

2 強化培訓學習，提升防范能力

需要強調(diào)的是，產(chǎn)權交易機構(gòu)設立了風險防范內(nèi)設部門后，并不等同于其他部門就可置身事外了。實際上，更多的風險防范工作應當由具體承辦交易項目的從業(yè)人員承擔。比如，在進行意向受讓方登記時，產(chǎn)權交易機構(gòu)從業(yè)人員對其資格審查就應當專業(yè)、細致，嚴格審查提交的營業(yè)執(zhí)照是否已過有效期限，是否通過了當年工商行政部門的年度檢查。再比如，當法院依職權到產(chǎn)權交易機構(gòu)調(diào)取涉訴證據(jù)時，對于向法院提供的相關材料，當與本產(chǎn)權交易機構(gòu)無實際關聯(lián)時，不可輕易在材料上蓋章確認，否則就可能引發(fā)風險。

為全面、系統(tǒng)地提高從業(yè)人員風險防范能力，減少人為因素造成的風險，產(chǎn)權交易機構(gòu)可定期或者不定期地面向從

4 緊抓防范重點，堅持“與時俱進”

隨著產(chǎn)權交易市場的不斷發(fā)展，風險防范的難度也隨著增大。千頭萬緒中，要善于抓住風險防范工作的重點。比如，嚴格審查交易標的是否存在禁止交易或者限制交易的情形，轉(zhuǎn)讓方是否完成交易掛牌前的前置審批程序；嚴格履行產(chǎn)權交易機構(gòu)對產(chǎn)權交易合同的審核職責，杜絕產(chǎn)權交易合同中的違法違規(guī)或者顯失公平的條款等等。

任何事物的發(fā)展都不是停滯不前的，產(chǎn)權交易市場的發(fā)展也不例外。產(chǎn)權交易機構(gòu)的風險防范工作也要做到“與時俱進”，要根據(jù)不斷變化著的實際情況，調(diào)整工作思路，研究新的對策，采取新的措施，確保風險防范工作取得切實的效果。比如，實際工作中，在意向受讓方主體資格的認定問題上，出現(xiàn)越來越多的不同意見，這也連鎖反應地影響到了整個交易程序，給工作帶來了較大的被動。針對這一新情況，風險防范工作就應當重點研究如何精準地界定意向受讓方主體資格，提前做好預防工作，以有效規(guī)避風險的發(fā)生?！?/p>