鄭 平，何雪君

(北京師范大學珠海分校 物流學院，廣東 珠海 519087)

物流業(yè)務風險矩陣分析研究

鄭 平，何雪君

(北京師范大學珠海分校 物流學院，廣東 珠海 519087)

通過分析風險矩陣模型的基本原理，運用風險矩陣模型設計、風險數(shù)據(jù)收集、風險過濾、風險矩陣模型應用、風險處理5步法對風險矩陣進行改進。運用物流業(yè)務風險矩陣分析 5 步法對廣東某第三方物流企業(yè)的運營風險進行分析，為物流企業(yè)的運營風險分析提供一種可借鑒的方法。

物流業(yè)務；風險矩陣；風險評估

1 風險矩陣模型的基本原理

物流運營中的風險無時不在，很多學者、企業(yè)家努力尋找控制物流風險的有效方法。風險矩陣是一種定性與定量分析相結(jié)合的風險分析方法，在項目管理過程中通過辨識風險及其重要程度，對項目風險進行評估。1995 年美國空軍電子系統(tǒng)中心將其應用于武器系統(tǒng)研制項目中[1]；在國內(nèi)，徐賢浩等[2]將其應用于物流外包的風險評估，高建偉等[3]將其應用于企業(yè)采購的風險評估。

風險矩陣的基本原理是：將項目中顯現(xiàn)的或預測可能出現(xiàn)的對項目產(chǎn)生影響的風險列為風險因子項，將風險發(fā)生的概率列為風險概率項，風險因子可能對項目產(chǎn)生的影響列為風險影響項。在項目管理中，有些風險的影響很小，但發(fā)生的概率很大；有些風險發(fā)生的概率相對較小，然而一旦發(fā)生，影響卻很大。因此，可以將影響程度與風險可能發(fā)生概率的共同作用列為風險級別項，通過引進 Borda 序值項，確定風險的大小和主次。

2 物流業(yè)務風險矩陣分析 5 步法

我國國家標準對物流的解釋是：“物品從供應地向接受地的實體流動過程，根據(jù)實際需要，將運輸、儲存、裝卸、搬運、包裝、流通加工、配送、信息處理等基本功能實施有機結(jié)合”[4]。美國物流管理協(xié)會對物流的定義：“物流是為滿足消費者需求而進行的對原材料、中間庫存、最終產(chǎn)品及相關信息從起始點到消費地的有效流動，以及為實現(xiàn)這一流動而進行的計劃、管理和控制過程”。由此可見，物流業(yè)務涉及陸?？?，點多、線長、面寬，風險因子眾多，不能直接將風險矩陣方法應用于物流運營的風險管理。因此，需要根據(jù)物流具體業(yè)務特性、標的物情況、外界環(huán)境等，對風險矩陣進行適當?shù)母倪M才能應用，具體實施可按 5 步法進行。

2.1 風險矩陣模型設計

風險矩陣需要具備4個基本要素 (亦稱欄目)，即風險因子欄、風險發(fā)生概率欄、風險影響等級欄，以及由風險概率和影響等級共同作用的風險級別欄。由于物流發(fā)包企業(yè)和承包企業(yè)的文化背景、管理理念、管理方法等不同，風險形成機理不同，風險源也會有所區(qū)別[5]。因此，采用風險矩陣方法對物流業(yè)務進行風險分析時，需要對風險矩陣欄目重新進行審定，根據(jù)企業(yè)特點和行業(yè)特點、物流標的物特性，對重點風險領域進行針對性考量，科學劃定風險概率范圍，定義風險影響等級。通過對風險矩陣欄目進行增減和細化，建立適合于本企業(yè)的風險矩陣模型。

綜合考慮發(fā)包方和物流承包方業(yè)務特點以及物流標的物特性，對用于物流業(yè)務風險矩陣模型設計如下。

（1）風險欄 (風險因子)。主要描述物流運作中各種具體風險。

（2）風險概率欄。評估風險發(fā)生的概率，概率范圍為0～100%。

（3）風險影響等級欄。評估各風險對物流運營的影響等級，從小到大分為 1～5 級。

（4）量化值欄。調(diào)研結(jié)果表明，風險發(fā)生概率在 50% 以上者很少。為了準確體現(xiàn)風險級別，將風險發(fā)生概率和風險影響等級共同作用進行量化。風險級別量化表見表 1。

表1 風險級別量化表

（5）風險級別欄。根據(jù)量化值而劃分的風險級別。量化值與風險級別對應表見表 2。

表2 量化值與風險級別對應表

（6）注意力欄。在原始矩陣欄目基礎上，增加了注意力欄。注意力欄分為4個級別，其目的是使風險管理者對來自于各方面不同級別的風險，給予不同程度的注意，以利于集中有限的精力、財力、物力對風險進行更有效的控制。注意力級別表見表 3。

表3 注意力級別表

表3中嚴格控制表示該風險應不惜成本，嚴格掌控，力爭不發(fā)生或控制在萌芽狀態(tài)；關注表示該類風險應該堅持常規(guī)性檢測，密切關注其發(fā)生的可能性，予以杜絕；吸收表示該類風險如果發(fā)生對物流運作影響很小，或投入人力、物力防范控制風險成本遠遠大于風險發(fā)生造成的損失，企業(yè)應花少量的成本認可和吸收消化這類風險；不可控制表示該類風險一般來源于企業(yè)外部，本企業(yè)沒有能力或無法控制，如燃油漲價、出口受限使產(chǎn)品銷售產(chǎn)生波動等。

式 中 ： Bi為 風 險 i 的 Borda 值 ，i 為 某 一 個 特 定 風險；N 為風險因子總個數(shù)；k 表示某一準則，k =1代表風險概率準則，k =2 代表風險影響等級準則，k =3代表風險級別準則，k =4 代表注意力準則；Rik 表示風險 i 在準則 k 下的風險等級。

經(jīng)修正和擴展后的風險矩陣模型見表 4。

2.2 風險數(shù)據(jù)收集

風險因子是矩陣分析的基礎，按照風險源將風險因子設定為7類：市場風險、競爭風險、設備風險、操作風險、合同風險、業(yè)務耦合風險、員工管理風險。這種分類風險源明確，可以有針對性地設計不同的問卷或調(diào)研形式，便于風險數(shù)據(jù)的收集。

風險數(shù)據(jù)收集的方法關系到數(shù)據(jù)的真實性、廣泛性、代表性及收集速度。硬性數(shù)據(jù) (如設備) 主要通過查閱企業(yè)內(nèi)部相關記錄，軟性數(shù)據(jù)(如員工滿意度) 主要通過座談、問卷等調(diào)研形式搜集。

風險數(shù)據(jù)收集應遵循以下原則：①調(diào)研之前必須做好準備工作，提前設計調(diào)研提綱和詳細調(diào)研問題，對所采訪的企業(yè)做好溝通和布置。②調(diào)研內(nèi)容和對象應有針對性。③盡量避免耗費人力、時間的形式 (如座談等)，盡量采用問卷調(diào)研。問卷設計應盡量簡潔，以客觀題為主，減少調(diào)研占用時間。④保證數(shù)據(jù)的真實性。有些問題如員工流動傾向、承包發(fā)包方對對方的滿意程度等關系企業(yè)穩(wěn)定的風險，應采用分頭獨立調(diào)研的方法。

2.3 風險過濾

對所收集的基本數(shù)據(jù)逐項進行分析，對于具有重復、不確切、沖突、敏感性、企業(yè)要求保密等特點的數(shù)據(jù)進行梳理；識別風險因子；增加一維注意力欄：把所有風險分為不可控風險、可吸收風險和可控風險，可控風險又分為嚴格控制和關注兩項。

從供應鏈角度考慮，無論對于發(fā)包方還是承包方，物流業(yè)務是供應鏈上的一環(huán)，物流業(yè)務風險不僅來自于企業(yè)內(nèi)部，也來自于企業(yè)外部，如物流運營會受到國家宏觀政策、國際國內(nèi)需求變化、市場波動等的影響。企業(yè)可以通過預測規(guī)避一些風險，但某些風險是無法控制的。實證經(jīng)驗表明，市場風險和競爭風險對企業(yè)都十分重要，需要嚴格控制。可吸收風險大都發(fā)生在操作層面，如機械故障、操作誤差等，企業(yè)在一定范圍內(nèi)對這類風險是可以吸收的。企業(yè)應重點關注嚴格控制類和關注類風險，企業(yè)的資源應傾向于這兩類風險的預控。

2.4 風險矩陣模型應用分析

（1）逐項分析各風險因子，劃分注意力等級。

（2）確定風險發(fā)生概率。

（3）對風險因子的影響程度評級。

（4）結(jié)合風險概率和風險影響程度等級，評測風險級別。

（5）計算 Borda 值。

（6）風險排序。

（7）根據(jù)風險排序和風險屬性，為企業(yè)對風險預、防、控提供實證依據(jù)。2.5 風險處理

按照排序逐個對風險因子進行研究，尋找風險因子的風險源，分析風險形成機理，跟蹤風險因子的最新情況，研究預、防、控方案。風險預防控方案不能離開成本－收益分析，即每個方案提出后需要進一步評估風險控制的成本和避免風險的收益，如果控制成本超過了控制收益，應該考慮降低防控程度或吸收風險。

表 4 經(jīng)修正和擴展后的風險矩陣模型

3 應用舉例

廣東某第三方物流企業(yè)——PP物流有限公司(以下簡稱PP) 于 2007 年與某跨國企業(yè) (以下簡稱NB) 簽訂物流外包業(yè)務合同，2008年1月正式履行，開始了雙方合作。在合作過程中，由于雙方體制、企業(yè)文化背景、管理理念、管理方法不同，使得物流運作過程中出現(xiàn)了銜接不暢、配合不當、延遲裝卸、影響船期等事件，給雙方造成了一定的損失。為了辨識風險、控制風險，采用風險矩陣分析5步法對 PP 公司的物流業(yè)務風險進行分析。經(jīng)過第1—第4步得到風險矩陣，結(jié)果見表 5。表5中“風險概率范圍”一欄的數(shù)據(jù)是企業(yè)根據(jù)各風險因子原始記錄，經(jīng)定量和定性分析后得到的。

表5 PP—NB物流業(yè)務風險矩陣

根據(jù) Borda 序值，PP—NB 物流外包業(yè)務的最大風險是合同風險和市場風險，其次是業(yè)務耦合風險、競爭風險和設備風險，員工管理風險和操作風險排在最后。通過分析，企業(yè)對來自各方面風險有了明確認識，可以采取相應的策略應對風險。如通過分析威脅企業(yè)最大的風險——合同風險可知：合同中價格浮動條款規(guī)定不明確 (如油價變動，合同條款沒有明確記載基期)；貨損鑒定與責任劃分不明確；非承包方造成停機、停產(chǎn)、開工延遲使得PP 公司停工損失沒有賠償?shù)龋?PP 公司在物流運營中始終處于被動，損失嚴重。因此，企業(yè)應及時補充修訂合同，從而規(guī)避合同風險。

4 結(jié)束語

物流運作中的風險時時刻刻都可能發(fā)生，有些風險的影響很小，但發(fā)生的概率很大，無論對發(fā)包方或是承包方，都必然帶來一定損失；有些風險發(fā)生的概率相對較小，然而一旦發(fā)生，影響卻很大，甚至可能帶來毀滅性的災難。因此，識別風險、防范風險、規(guī)避風險、控制風險是企業(yè)必須面對的課題，也是物流業(yè)務能否存續(xù)的基點，更是發(fā)包方和承包方雙贏的基本要求。隨著我國物流業(yè)務的發(fā)展，做好風險的預、防、控工作將會越來越重要。

[1] Paul R，Garvey P R，Lansdowne Z F. Risk matrix：an approach for identifying，assessing，and ranking program risks[J]. Air Force Journal of Logistics，1998(25)：16－19.

[2] 徐賢浩，湯澤淋. 基于風險矩陣的物流外包風險評估[J].物流技術，2006(5)：67－69.

[3] 高建偉，賀登才. 基于風險矩陣的企業(yè)采購風險評估[J].物流科技，2008(6)：133－135.

[4] 中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局，中國國家標準化管理委員會. GB/T 18354-2006物流術語[S]. 北京：中國標準出版社，2007.

[5] 鄧明明. 物流外包風險管理的探討[J]. 商場現(xiàn)代化，2008(8)：136.

1003－1421(2011)02－0074-04

F250

B

2010-07-13

中國物流學會基金項目(2008KT118)

責任編輯：宋小滿