隨著市場經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)融資問題日益突出，古老的典當(dāng)行業(yè)以嶄新的面貌再度興起，并有著良好的發(fā)展態(tài)勢。隨著現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)的民品典當(dāng)業(yè)務(wù)所占比重逐漸縮小，創(chuàng)新類典當(dāng)業(yè)務(wù)層出不窮。典當(dāng)企業(yè)將服務(wù)對象擴(kuò)大到有強(qiáng)烈融資需求的中小企業(yè)，在這個(gè)過程中原先簡單的抵押物評估打折做法已不能完全適應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，典當(dāng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制手段、方法已逐漸向銀行等金融機(jī)構(gòu)靠攏，但與金融機(jī)構(gòu)相比還處于初級階段，整個(gè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制理論尚未系統(tǒng)形成。

目前大多數(shù)典當(dāng)企業(yè)雖然有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)，但典當(dāng)企業(yè)之間管理水平差距很大，并且大多還處于較原始、初級風(fēng)控階段，而國際上的先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)已處于風(fēng)險(xiǎn)管理階段。典當(dāng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在以下問題：

一、缺乏全面正確的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念

風(fēng)險(xiǎn)管理文化決定典當(dāng)企業(yè)在經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和行為模式，它滲透到典當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)。目前典當(dāng)企業(yè)所從事的工作已與金融業(yè)非常類似，之所以在風(fēng)險(xiǎn)管理上出現(xiàn)問題甚至失敗，其原因是因?yàn)槿狈?yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、政策及程序，同時(shí)落后的風(fēng)險(xiǎn)管理文化不能使這些系統(tǒng)、政策、程序真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理理念還比較陳舊，具體表現(xiàn)在四個(gè)方面：

1.典當(dāng)企業(yè)內(nèi)控體系不夠健全，流程監(jiān)管還比較薄弱，操作過程不規(guī)范對全面風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)成了潛在威脅。

2.不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，在大多數(shù)情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開來，被看成兩個(gè)對立面，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理必然阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必定排斥風(fēng)險(xiǎn)管理。

3.全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念缺乏，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，對市場風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠，事實(shí)上這兩類風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際業(yè)務(wù)開展過程中已變得相當(dāng)突出。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理意識還沒有貫穿到全業(yè)全員和業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理工具與技術(shù)落后

在產(chǎn)品創(chuàng)新以及各項(xiàng)工具的使用方面，典當(dāng)企業(yè)遠(yuǎn)落后于金融業(yè)，尤其缺乏衍生金融工具等有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段，同時(shí)典當(dāng)企業(yè)雖然大都建立了各自的信息系統(tǒng)，但由于未能建立起類似于銀行的風(fēng)險(xiǎn)判別系統(tǒng)，很多判斷人為痕跡較重。同時(shí)缺乏統(tǒng)一管理，數(shù)據(jù)共享性較差，使得從中提取的共同信息非常有限，尚未發(fā)展出一套監(jiān)管者、市場、典當(dāng)企業(yè)共同認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)測定標(biāo)準(zhǔn)和方法。風(fēng)險(xiǎn)管理所需的工具和基礎(chǔ)信息缺失，典當(dāng)企業(yè)就無法建立起相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)模型，從而直接影響風(fēng)險(xiǎn)決策的科學(xué)性。風(fēng)險(xiǎn)量化管理的不足，使得日常管理中過分依賴風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和人為直接控制。雖然這種定性分析是重要的，但如果缺乏量化分析就難以在風(fēng)險(xiǎn)的識別、測量上精確把握，事先風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警機(jī)制難以建立，使得早期風(fēng)險(xiǎn)的防范缺失。

三、沒有建立完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

典當(dāng)企業(yè)客戶一般對借款時(shí)間要求較高，需要典當(dāng)企業(yè)在相對較短時(shí)間內(nèi)給予能否借款的明確答復(fù)，這就會(huì)出現(xiàn)為了效率而犧牲內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要求，導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理被業(yè)務(wù)綁架，使風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效地獨(dú)立于經(jīng)營職能，有些形同虛設(shè)。

業(yè)務(wù)過程中操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等以新的面目出現(xiàn)，對風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)成新的挑戰(zhàn)，典當(dāng)企業(yè)多年積累的風(fēng)險(xiǎn)難以有效地控制和消弭。對大多數(shù)典當(dāng)企業(yè)來說，現(xiàn)代意義上獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，沒有真正建立起來，無論是內(nèi)部稽核部門還是風(fēng)險(xiǎn)管理部門，都沒有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理典當(dāng)企業(yè)各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。由于風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立性、權(quán)威性不夠、使其難以總攬全局。對于分散在其他部門的風(fēng)險(xiǎn)未能起到檢查督促作用，有時(shí)只能任由各部門自立門戶，自成體系。

同時(shí)，典當(dāng)企業(yè)監(jiān)管職責(zé)移交至商務(wù)部后，給典當(dāng)行業(yè)的管理帶來新的課題。由于典當(dāng)屬于冷門行業(yè)，一些地方主管部門對典當(dāng)行業(yè)很陌生，了解不多、重視不夠，對典當(dāng)行業(yè)幫助、扶持力度很有限。另一方面，商務(wù)部不象央行那樣實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)體制，無法對典當(dāng)企業(yè)實(shí)行現(xiàn)場監(jiān)管和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行指導(dǎo)，這就為延緩了典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)步伐。

“未雨綢繆、防患未然”是防范風(fēng)險(xiǎn)的一條重要原則。典當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的目的是為通過有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前置及過程控制，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。通過分析我國典當(dāng)企業(yè)融出資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題，對改進(jìn)中國典當(dāng)企業(yè)融出資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制提出如下對策：

一、強(qiáng)化謹(jǐn)慎性風(fēng)險(xiǎn)防范理念

隨著中國金融體制改革的不斷推進(jìn)，消費(fèi)者的需求多元化和行業(yè)競爭的加劇，創(chuàng)新產(chǎn)品越來越復(fù)雜。典當(dāng)作為一種類金融行業(yè)所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，典當(dāng)企業(yè)防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不可掉以輕心。營運(yùn)資金的安全性和效益性已成為各典當(dāng)企業(yè)所關(guān)注的首要問題。

對于典當(dāng)業(yè)來說，必須正確處理好業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，突破簡單的數(shù)量增長和規(guī)模擴(kuò)張的發(fā)展，嚴(yán)把發(fā)展質(zhì)量關(guān)，要把典當(dāng)業(yè)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)放在重要的位置。典當(dāng)企業(yè)在辦理民品典當(dāng)以外業(yè)務(wù)時(shí)，要有一套科學(xué)的管理方法，接觸的每項(xiàng)業(yè)務(wù)都要對當(dāng)戶進(jìn)行全面的調(diào)查，了解當(dāng)戶的信用品德、能力、資本、抵質(zhì)押物保證、經(jīng)營狀況、借款用途及其還款來源。如果在決策、管理及流程方面不科學(xué)、不嚴(yán)謹(jǐn)，就有可能造成難以彌補(bǔ)的損失。

典當(dāng)企業(yè)接觸的客戶往往是銀行認(rèn)為暫時(shí)貸款條件不夠或者是不符合要求的客戶，他們總是在責(zé)怪銀行貸款程序多、手續(xù)繁、審查嚴(yán)。典當(dāng)企業(yè)對這類客戶，要謹(jǐn)慎對待，判斷銀行不予貸款的理由是由于暫時(shí)性原因還是因?yàn)槠髽I(yè)自身的諸多缺陷。典當(dāng)企業(yè)要做到對項(xiàng)目的綜合判斷，不能片面的依賴抵押物折扣保證，還要加強(qiáng)對當(dāng)戶信用的全面了解。當(dāng)戶的信用主要指兩個(gè)方面，一是當(dāng)戶的償債意愿，就是愿意不愿意償還債務(wù)，二是當(dāng)戶的償債能力。有些當(dāng)戶雖具有良好的償債意愿，但卻不具備償債能力，不論是償債意愿或是償債能力上出現(xiàn)問題，都會(huì)造成典當(dāng)企業(yè)的損失。所以要把認(rèn)人放在首位。同時(shí)還要考慮到當(dāng)戶的還款來源，其經(jīng)營性現(xiàn)金流或銀行發(fā)放貸款往往被視作第一還款來源，當(dāng)戶的償債意向和還款來源存在問題，只能處理當(dāng)物這第二還款來源。但在處置當(dāng)物中情況比較復(fù)雜，不可測因素比較多，如當(dāng)戶不配合，還需通過法院起訴解決，這樣不僅花費(fèi)一定的人力、財(cái)力，而且這個(gè)訴訟時(shí)間會(huì)拖得很長，使企業(yè)喪失許多機(jī)會(huì)成本。所以典當(dāng)企業(yè)必須堅(jiān)持適度謹(jǐn)慎原則，要在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上拓展業(yè)務(wù)，創(chuàng)新產(chǎn)品，穩(wěn)步發(fā)展。

二、細(xì)化典當(dāng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)

典當(dāng)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是典當(dāng)企業(yè)融出資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中非常突出的一塊風(fēng)險(xiǎn)，它包括鑒定評估風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、絕當(dāng)物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)等。要控制這些風(fēng)險(xiǎn)，首先，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制手段，通過規(guī)范項(xiàng)目報(bào)告、制訂業(yè)務(wù)操作手冊等方式將業(yè)務(wù)操作過程規(guī)范化，減少因人為不確定因素造成的操作失誤。其次，通過事前、事中、事后控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。最后，通過建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，樹立公司全員防控風(fēng)險(xiǎn)的文化，將風(fēng)險(xiǎn)盡可能控制、消滅在業(yè)務(wù)的前端。

1.加強(qiáng)當(dāng)物真假的鑒定及合理估價(jià)

既要提高評估從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，又要增強(qiáng)其防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，配備必要的檢查設(shè)備。對黃金、鉆石、名表、名畫、高級轎車等技術(shù)性專業(yè)性要求高的，應(yīng)采取聘請有經(jīng)驗(yàn)的技師鑒定、與專業(yè)機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議或由國家有關(guān)檢測機(jī)構(gòu)鑒定等措施，以保證當(dāng)物不假。

當(dāng)物估價(jià)低了解決不了當(dāng)戶的問題，同時(shí)也會(huì)影響典當(dāng)企業(yè)的收益；當(dāng)物估價(jià)高了，絕當(dāng)后發(fā)生處置虧損，長期如此會(huì)威脅到典當(dāng)企業(yè)的生存。因此，典當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)人員要熟悉商品的價(jià)格信息、供求信息，可以快速合理的確定當(dāng)金，做到當(dāng)價(jià)合理。

2.提高風(fēng)險(xiǎn)評估水平

開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)量化模型，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)組合管理是提高風(fēng)險(xiǎn)評估水平的有效方法。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用，是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)控制管理的實(shí)現(xiàn)有賴于具體技術(shù)與方法，使各種不同的風(fēng)險(xiǎn)能得到統(tǒng)一的衡量。例如，《巴塞爾新資本協(xié)議》中的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法（IRB）是新協(xié)議的核心內(nèi)容之一，體現(xiàn)了國際先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和智慧的結(jié)晶。典當(dāng)企業(yè)雖然不是金融機(jī)構(gòu)，但類似于金融機(jī)構(gòu)，因此金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的許多做法都是值得典當(dāng)企業(yè)參考借鑒的。

3.加強(qiáng)報(bào)表分析來識別風(fēng)險(xiǎn)

由于財(cái)務(wù)報(bào)表分析往往是原則性的，有其自身的局限性，而實(shí)際情況又是千變?nèi)f化，因此，這就要求業(yè)務(wù)人員有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)分析能力、敏銳的洞察力及隨機(jī)應(yīng)變的能力，來分析不同企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施，以此來進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

⑴提高業(yè)務(wù)相關(guān)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)職業(yè)判斷能力。

⑵業(yè)務(wù)相關(guān)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)，考慮的問題往往較多，這就需要審閱客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，并將納稅報(bào)表與財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行核對發(fā)現(xiàn)問題，特別要關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)的項(xiàng)目和范圍。

⑶充分分析財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)容。

⑷企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表可能與它們公布的報(bào)表并不相符，這就要以客戶的財(cái)務(wù)比率與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相比，找出差異、分析原因。

⑸充分發(fā)揮業(yè)務(wù)相關(guān)人員的主觀能動(dòng)性。

⑹在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析的同時(shí)，業(yè)務(wù)相關(guān)人員還必須通過多種渠道進(jìn)行詢問和查詢，了解企業(yè)的行業(yè)信息、市場信息和信用信息，結(jié)合這些信息，更全面、更真實(shí)地反映企業(yè)的經(jīng)營狀況。

4.加強(qiáng)融出資金業(yè)務(wù)前期非常規(guī)項(xiàng)目審查

在典當(dāng)融出資金業(yè)務(wù)實(shí)際審查過程中接觸的多為民營企業(yè)，可能存在民間借款、隱性擔(dān)保等問題，這就需要業(yè)務(wù)人員在審查過程中對企業(yè)非常規(guī)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查，了解企業(yè)有無內(nèi)帳、民間借貸、訴訟、稅務(wù)等問題；企業(yè)法人個(gè)人信用狀況、個(gè)人資產(chǎn)規(guī)模等情況，對整個(gè)項(xiàng)目的判斷起到關(guān)鍵作用。

5.加強(qiáng)典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)后管理

典當(dāng)在借款管理全過程中，特別強(qiáng)調(diào)當(dāng)后管理這一重要階段。當(dāng)后管理包括從典當(dāng)借款發(fā)放之日起到典當(dāng)本息收回之日止的各個(gè)環(huán)節(jié)的借款管理活動(dòng)。其目的是通過當(dāng)后管理保障借款安全，提高借款效益和質(zhì)量。典當(dāng)企業(yè)在辦理典當(dāng)業(yè)務(wù)后要對當(dāng)戶使用當(dāng)金的情況進(jìn)行跟蹤檢查，以最大程度控制當(dāng)金的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)后管理的主要工作包括：

⑴對當(dāng)戶進(jìn)行定期當(dāng)后回訪了解最新情況，須調(diào)查當(dāng)金是否按約定用途使用；生產(chǎn)經(jīng)營、資金回籠、經(jīng)濟(jì)效益情況；產(chǎn)品銷售市場、經(jīng)營策略的變化情況；典當(dāng)?shù)仲|(zhì)押物保管及價(jià)值變動(dòng)情況，客戶銀行貸款變化情況等。對回訪了解到的情況根據(jù)貸后報(bào)告要求進(jìn)行填寫并上交風(fēng)控部門。

⑵做好當(dāng)金利息按期催收工作，以免當(dāng)戶忘了時(shí)間，造成人為罰息。

⑶建立當(dāng)戶檔案。完整的當(dāng)戶檔案是典當(dāng)企業(yè)內(nèi)部管理的必備要件，檔案包括客戶基本資料、抵質(zhì)押物資料、業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告、典當(dāng)合同、當(dāng)票、當(dāng)后管理報(bào)告等。管理著從放款到收回當(dāng)金這一完整過程，對這期間一系列信用活動(dòng)進(jìn)行真實(shí)記錄和反映。

6.加強(qiáng)當(dāng)物保管及絕當(dāng)物的銷售

根據(jù)當(dāng)物特性實(shí)行分類保管， 嚴(yán)格按其存儲(chǔ)要求存放， 做好防火防盜工作， 重要當(dāng)物實(shí)行重點(diǎn)保管， 定期檢查， 必要時(shí)請專人看管。對更新?lián)Q代快的商品，盡可能縮短當(dāng)期， 避免商品貶值縮帶來的保管風(fēng)險(xiǎn)。對當(dāng)物在保管期內(nèi)發(fā)生問題應(yīng)及時(shí)采取有效的補(bǔ)救措施。

努力提高典當(dāng)企業(yè)自身營銷能力，通過開設(shè)門店、附設(shè)柜臺(tái)等措施開拓自銷渠道，同時(shí)加強(qiáng)與各類專業(yè)機(jī)構(gòu)的合作， 建立一個(gè)暢通的銷售網(wǎng)絡(luò)， 避免絕當(dāng)物長期不能變現(xiàn)， 以加快實(shí)現(xiàn)資金回籠。

三、提高典當(dāng)專業(yè)人才素質(zhì)

在企業(yè)發(fā)展的過程中人才是基礎(chǔ)，具有戰(zhàn)略性和決定性的作用。隨著現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的發(fā)展，對從業(yè)人員各方面能力的要求越來越高，不僅要懂金融、財(cái)務(wù)、營銷，還要懂法律，這就對專業(yè)人才的培養(yǎng)提出了很高的要求?，F(xiàn)今面對已進(jìn)入發(fā)展快車道的典當(dāng)業(yè)，龐大的人才缺口成為制約典當(dāng)業(yè)發(fā)展的主要障礙，加快典當(dāng)人才的培養(yǎng)和使用成為當(dāng)務(wù)之急。整體人員素質(zhì)提高了，全員風(fēng)控意識才能深入人心。

首先，要大力培養(yǎng)典當(dāng)專業(yè)人才。典當(dāng)作為一種特殊行業(yè)，許多中外學(xué)者曾從經(jīng)濟(jì)、金融、政治、歷史、民俗、法律等不同的視角對其現(xiàn)象和相關(guān)問題進(jìn)行考證、研究，但將之作為一門相對獨(dú)立的學(xué)科體系卻尚未開始。

同時(shí)，要注重典當(dāng)機(jī)構(gòu)在職人員的再培訓(xùn)。典當(dāng)企業(yè)應(yīng)該注重在職人員的日常培訓(xùn)，將從業(yè)人員的專業(yè)知識與實(shí)踐操作相結(jié)合的同時(shí)，加強(qiáng)管理制度、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、軟件應(yīng)用等方面的教育，不斷提高專業(yè)人才的綜合素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)水平。除了典當(dāng)專業(yè)性的培訓(xùn)外，要求從業(yè)人員以金融從業(yè)者的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己。隨著現(xiàn)代典當(dāng)業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的占比在逐漸縮小，創(chuàng)新類典當(dāng)業(yè)務(wù)層出不窮，這就要求典當(dāng)從業(yè)人員要具備金融從業(yè)人員的素質(zhì)和判斷業(yè)務(wù)的綜合能力，只有這樣才可能把融出資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在前端。

四、完善公司激勵(lì)機(jī)制

1.建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架

從某種程度上講，防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作手冊。那些在風(fēng)險(xiǎn)管理做得比較好的典當(dāng)企業(yè)，其在制度建設(shè)方面必定是相對完善的。在這方面，金融機(jī)構(gòu)的做法值得典當(dāng)企業(yè)學(xué)習(xí)，他們每種業(yè)務(wù)都會(huì)制定詳盡的操作手冊，并列示所有的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這在很大程度上減少了操作人員因經(jīng)驗(yàn)不足或操作不當(dāng)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并為事后部門的監(jiān)督提供了依據(jù)。典當(dāng)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)方面明顯不足，很多情況下往往是先開展業(yè)務(wù)，后制定規(guī)則，從而產(chǎn)生大量風(fēng)險(xiǎn)。

⑴設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

⑵優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

⑶完善信息與溝通的渠道

⑷建立有效的監(jiān)督機(jī)制

2.完善公司激勵(lì)機(jī)制

典當(dāng)企業(yè)目前人才短缺，如何留住人、用好人，需要企業(yè)堅(jiān)持以人為本，把工作落腳點(diǎn)放在凝聚人、促進(jìn)人、引導(dǎo)人上，最大限度地激發(fā)職工的工作、學(xué)習(xí)、進(jìn)步的欲望。

⑴獎(jiǎng)懲激勵(lì)

企業(yè)合理設(shè)定短期指標(biāo)和中長指標(biāo)，短、中、長期指標(biāo)既要保持一定的增長和連續(xù)性，又要避免棘輪效應(yīng)，否則就會(huì)出現(xiàn)鞭打快牛，影響員工工作的積極性。給業(yè)務(wù)部門制度明確的業(yè)務(wù)提成獎(jiǎng)勵(lì)制度制度，同時(shí)也制訂業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保證金制度，將業(yè)務(wù)人員一定比例的獎(jiǎng)金提成固化為風(fēng)險(xiǎn)保證金，作為所做業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的一種懲罰手段。其目的是增加業(yè)務(wù)人員的審查責(zé)任心，在業(yè)務(wù)的前端進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，降低出險(xiǎn)概率。

⑵關(guān)懷激勵(lì)

為進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)控制管理的功效，通過關(guān)懷激勵(lì)的辦法來增強(qiáng)職工隊(duì)伍的團(tuán)結(jié)、進(jìn)取和奉獻(xiàn)精神。一是在精神上關(guān)懷，注重對年輕干部的培養(yǎng)，多讓他們獨(dú)立承擔(dān)工作任務(wù)和責(zé)任。二是工作上鼓勵(lì)，對工作卓有成效的員工，不僅給予充分肯定和表彰，而且通過實(shí)際行動(dòng)使他們精神上受到鼓舞，物質(zhì)上得到實(shí)惠。三是生活上照顧，對員工、家屬生活上有困難的，部門領(lǐng)導(dǎo)熱情關(guān)懷，竭力解決；使員工切身感受到了企業(yè)的關(guān)懷。

⑶股權(quán)激勵(lì)

隨著公司股權(quán)的日益分散和管理技術(shù)的日益復(fù)雜化，企業(yè)為了合理激勵(lì)公司管理人員，創(chuàng)新激勵(lì)方式，紛紛推行了股票期權(quán)等形式的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制。股權(quán)激勵(lì)是一種通過經(jīng)營者獲得公司股權(quán)形式給予企業(yè)經(jīng)營者一定的經(jīng)濟(jì)權(quán)利，使他們能夠以股東的身份參與企業(yè)決策﹑分享利潤﹑承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而勤勉盡責(zé)地為公司的長期發(fā)展服務(wù)的一種激勵(lì)方法。典當(dāng)企業(yè)可以根據(jù)自身特點(diǎn)設(shè)計(jì)有針對性的激勵(lì)方案。

總之，典當(dāng)企業(yè)發(fā)展離不開良好的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，改進(jìn)和完善現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制制度有利于規(guī)范公司的經(jīng)營行為、有助于防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略目標(biāo)。

（作者單位：中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 香溢融通控股集團(tuán)股份有限公司杭州類金融事業(yè)總部風(fēng)控合規(guī)部）