摘要：當(dāng)前農(nóng)村信用社的資產(chǎn)量進(jìn)一步提高，效益也逐年好轉(zhuǎn)，但是影響信用社的資產(chǎn)安全因素依然很多，本文從當(dāng)前農(nóng)信社資產(chǎn)安全防范入手，分析問題所在，提出了解決辦法。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社；經(jīng)營(yíng)；安全；分析

一、農(nóng)信社資產(chǎn)安全內(nèi)容綜述

農(nóng)村信用社是支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。近年來，農(nóng)村信用社廣大干部職工，在大力組織存款，盤活資金存量，強(qiáng)化內(nèi)部管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平等方面做了很多工作，但目前仍存在人員素質(zhì)低、經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范、呆滯呆帳貸款較多，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低等問題，處于低效益經(jīng)營(yíng)狀況，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

1、業(yè)務(wù)素質(zhì)低、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差。目前農(nóng)村信用社職工主要是內(nèi)招的職工子弟，學(xué)歷普遍為初、高中畢業(yè)，基本沒有經(jīng)過專門的業(yè)務(wù)培訓(xùn)就上崗操作，信用社負(fù)責(zé)人中具有大中專學(xué)歷者也廖廖無幾，與各家銀行職工中大中專畢業(yè)生占多數(shù)形成明顯反差。同時(shí)由于受計(jì)劃體制的影響和束縛，思想上、業(yè)務(wù)上缺乏更新求上意識(shí)，工作思路仍滯留在老套路、老觀念上，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，貸款發(fā)放考察不嚴(yán)，貸后管理不力，對(duì)保持足額備付金作用缺乏足夠認(rèn)識(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)在部分基層社中相當(dāng)嚴(yán)重。信貸管理失控，信貸資產(chǎn)質(zhì)量差。

2、利率政策執(zhí)行不嚴(yán)。個(gè)別基層信用社仍存在違反利率政策吸收存款，貸款未執(zhí)行期限利率等問題。

3、辦公環(huán)境惡劣，安全防范手段落后。部分信用社辦公房屋簡(jiǎn)陋、基礎(chǔ)設(shè)施差，其金融機(jī)構(gòu)形象及實(shí)力受到一定影響，且安全隱患多，防范手段落后，發(fā)案率高。

4、全局意識(shí)差，我行我素現(xiàn)象嚴(yán)重。由于歷史原因，農(nóng)村信用社一直歸農(nóng)業(yè)銀行管理，雖設(shè)有縣聯(lián)社等機(jī)構(gòu)，但管理力度不夠，信用社屬官辦，還是民辦的概念含糊，弱化了對(duì)農(nóng)信社管理。管理上的松馳，助長(zhǎng)了信用社的我行我素，使金融法規(guī)政策不能有效地付諸實(shí)施，違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。對(duì)于上述現(xiàn)象和問題，如不引起重視，認(rèn)真研究解決，勢(shì)必影響農(nóng)村信用社的健康發(fā)展，阻礙農(nóng)村金融體制改革的順利進(jìn)行，加大潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)或引發(fā)區(qū)域性的金融風(fēng)波，給經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定帶來危害。因此，強(qiáng)化農(nóng)村信用社監(jiān)督管理，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)務(wù)必引起人民銀行和縣聯(lián)社的高度重視。

二、加強(qiáng)農(nóng)信社資產(chǎn)資金安全的措施

1、信譽(yù)好、有較好償貸能力的中小企業(yè)，開戶銀行保證其正常生產(chǎn)的合理資金需求，使其滿負(fù)荷生產(chǎn)。對(duì)整體虧損，但有效益、有市場(chǎng)銷路產(chǎn)品的中小企業(yè)，開戶行可根據(jù)有關(guān)精神，發(fā)放“封閉貸款”，促使其扭虧增盈。人行應(yīng)積極引導(dǎo)對(duì)中小企業(yè)的信貸投入，對(duì)資金有困難的商業(yè)銀行，在必要時(shí)可以在再貸款、再貼現(xiàn)等方面給予支持。同時(shí)積極探索適合中小企業(yè)特點(diǎn)的直接融資方式，增加融資渠道，改善中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，提高中小企業(yè)的融資能力。

2、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，突出支持重點(diǎn)。各金融機(jī)構(gòu)新增的信貸資金應(yīng)重點(diǎn)支持那些產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益，能增加社會(huì)就業(yè)和還本付息的有信譽(yù)的中小企業(yè)，扶持科技含量高、產(chǎn)品附加值高和市場(chǎng)潛力大的中小企業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，支持中小企業(yè)向“小而精”、“小而?！?、“小而特”的方向發(fā)展。同時(shí)也要防止出現(xiàn)新的“小而全”和不合理重復(fù)建設(shè)以及地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同。此外針對(duì)中小企業(yè)抵押擔(dān)保貸款難的問題，人行應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門成立中小企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，借鑒上海等地“中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；稹钡淖龇?，逐步加以解決。

3、實(shí)施全方位的金融服務(wù)。金融部門支持中小企業(yè)除要加大對(duì)中小企業(yè)信貸投入力度外，還應(yīng)實(shí)施全方位金融服務(wù)戰(zhàn)略。在結(jié)算方面，不僅要提倡優(yōu)質(zhì)服務(wù)，改進(jìn)結(jié)算手段，為中小企業(yè)提供快捷的結(jié)算方式，還要對(duì)中小企業(yè)的開戶、結(jié)算、提現(xiàn)、銷售資金歸行、還本付息等進(jìn)行監(jiān)督，杜絕中小企業(yè)資金體外循環(huán)。銀行要充分發(fā)揮信息中介的作用，向中小企業(yè)及時(shí)提供產(chǎn)品、市場(chǎng)融資、經(jīng)營(yíng)管理等方面的信息咨詢服務(wù)。推廣信貸員駐廠制度，協(xié)助企業(yè)搞好信貸資金在生產(chǎn)各環(huán)節(jié)和不同占用形式的管理，使信貸資金順利地實(shí)現(xiàn)雙重支付和雙重歸流。協(xié)助中小企業(yè)搞好清收盤活工作，尤其是幫助企業(yè)壓縮不合理庫存，解開“三角債”鏈條等，切實(shí)為中小企業(yè)排憂解難。

4、正確處理支持中小企業(yè)發(fā)展和防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。人行要把貫徹落實(shí)貨幣信貸政策與金融監(jiān)管放在同樣重要的位置，商業(yè)銀行應(yīng)把積極發(fā)放貸款支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與防范風(fēng)險(xiǎn)有機(jī)地結(jié)合起來，不可偏廢。各金融機(jī)構(gòu)在積極支持中小企業(yè)的同時(shí)，也要注意防范和化解中小企業(yè)貸款中的金融風(fēng)險(xiǎn)，配合有關(guān)部門，促進(jìn)中小企業(yè)規(guī)范改制，運(yùn)用法律和經(jīng)濟(jì)手段，防止企業(yè)利用改制逃廢銀行債務(wù)。

5、信用社在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)實(shí)現(xiàn)三個(gè)觀念的轉(zhuǎn)變:一是安全與效益并舉的觀念。要明確信用社目前不良資產(chǎn)多、潛在的風(fēng)險(xiǎn)大，這是客觀存在的，要實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的降低和盤活，既要加大收貸、收息的力度，又要防止新的不良資產(chǎn)的形成，但不能“因噎廢食”，為防避風(fēng)險(xiǎn)就不敢再放款。只有在防避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上加大投放的力度，掌握好存貸比例，確保備付金的合理、最佳運(yùn)用，才能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的提高和不良資產(chǎn)的降低。二是由面向城鎮(zhèn)大、中型企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)闉檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的觀念。農(nóng)信社作為合作制經(jīng)營(yíng)的實(shí)體，過去那種求大、圖省事、一味尋找好的大、中型企業(yè)作為放款目標(biāo)的觀念必須轉(zhuǎn)變。實(shí)踐證明，農(nóng)戶、個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)才是信用社的最佳投資對(duì)象，雖然金額小、筆數(shù)多、工作量大，但農(nóng)戶、個(gè)體私營(yíng)業(yè)戶信用強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小，所以，要選擇好農(nóng)村集體、個(gè)體和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)加大投放力度，對(duì)部分信用強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力足的個(gè)體工商業(yè)戶和農(nóng)民必要時(shí)經(jīng)考察可發(fā)放信用貸款，以不失時(shí)機(jī)地實(shí)現(xiàn)最佳效益，切忌惜貸。三是由“存款第一”轉(zhuǎn)變?yōu)椤鞍踩?、效益第一”的觀念。確保存款的增長(zhǎng)，壯大資金實(shí)力，是加大投放、保證支付的必要條件，但片面追求存款的增長(zhǎng)，加之存款中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，經(jīng)營(yíng)成本必然加大，如果不轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，講求效益，充分發(fā)揮資金的最佳效益，勢(shì)必造成經(jīng)營(yíng)虧損，長(zhǎng)此以往，將無生存余地。

參考文獻(xiàn)：

[1]《農(nóng)村信用社安全與效益分析》.《海南金融》，2005年12期

（作者單位：山東壽光農(nóng)村商業(yè)銀行）