摘要：目前，我國農(nóng)村信用社立法體系還很不完善，許多制度規(guī)定不明確、不合理，需要修改。為促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展，應(yīng)完善其相應(yīng)法律法規(guī)。本文通過分析我國農(nóng)村信用合作社現(xiàn)運(yùn)行階段立法方面的現(xiàn)狀與不足之處，給出了一些完善其農(nóng)村信用合作社立法的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用合作社；法律制度；規(guī)范

我國的農(nóng)村信用社，是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)沒立、由社員入股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作會融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任其財產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護(hù)，任何單位和個人不得侵犯和干涉。

一、我國農(nóng)村信用合作社現(xiàn)階段立法方面的現(xiàn)狀與不足之處

我國農(nóng)利信用合作社立法不足主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.法律體系不夠健全

(1)我國目前還沒有頒布一部完善的、專門的立法對我國農(nóng)村信用合作社制度進(jìn)行全而、系統(tǒng)的規(guī)范。而已經(jīng)頒布的《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》其效力級別僅為部門規(guī)章(法律效力層次低)，權(quán)威性有所欠缺目約束力較低。

(2)目前可依據(jù)的相關(guān)法律存在明顯缺陷。對合作經(jīng)濟(jì)原則性的規(guī)定，《憲法》與《農(nóng)業(yè)法》之間存在明顯的沖突。《憲法》中將其定性為“社會主義勞動群眾集體所有制經(jīng)濟(jì)”，而在《農(nóng)業(yè)法》中的相關(guān)規(guī)定為“農(nóng)民專、世合作經(jīng)濟(jì)組織可以有多種形式”。

2.《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》中存在的問題

作為我國農(nóng)村信用合作社的專門規(guī)章一《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》中還存在很多問題。

(1)該規(guī)章中對設(shè)立農(nóng)村合作信用社做出了注冊資本金一般不少于人民幣100萬元的規(guī)定，增加了農(nóng)村信用合作社設(shè)立的難度。針對我國目前的農(nóng)業(yè)發(fā)展情況，這一限額提高了農(nóng)村信用社的準(zhǔn)入門檻，不利于我國農(nóng)村合作信用社今后的發(fā)展壯大。

(2)該規(guī)章中欠缺了對農(nóng)村信用社社員權(quán)利的規(guī)定。會導(dǎo)致社員對其權(quán)利認(rèn)識不清，社員權(quán)利缺乏法律保障。

(3)規(guī)定小有“農(nóng)村信用社主任由縣聯(lián)社推薦并進(jìn)行考核，中國人民銀行縣(市)支行進(jìn)行任職資格初審，中國人民銀行地(市)分行批準(zhǔn)其任職資格后，由理事會予以聘任?！边@無疑是將農(nóng)村信用社的高層管理人員的任命權(quán)掌控在了中國人民銀行和縣聯(lián)社手中。

3.缺乏完善的監(jiān)管體系

沒有明確的監(jiān)管部門，即使制定了完善的立法體系，也無法保證我國農(nóng)村信用合作社健康良好的發(fā)展。

二、造成立法缺陷的原因

1.法律的監(jiān)管與合作社的發(fā)展是相互促進(jìn)的關(guān)系。我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平不高，因此在農(nóng)村金融市場占重要位置的農(nóng)村信用合作社的發(fā)展受到了制約，而發(fā)展的緩慢導(dǎo)致了成熟法律制度跟進(jìn)的滯后。所以出臺的法律只能是根據(jù)目前出現(xiàn)的情況進(jìn)行不斷調(diào)整，一部完整的法律取決于信用合作社發(fā)展的進(jìn)程，取決于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。

2.長期以來，農(nóng)村合作信用社在我國的法律地位未能得到明確，因此，國家沒有制定出相關(guān)權(quán)威性的法律對其進(jìn)行規(guī)范和監(jiān)管。而立法規(guī)范的欠缺和臨管不力又反過來制約農(nóng)村信用合作社的發(fā)展壯入，從而陷入了一個發(fā)展的死循環(huán)，造成了兩者之間的相互阻礙。

三、農(nóng)村信用合作社立法方面的一些建議

1.發(fā)展農(nóng)村市場經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而健全法律體系

(1)通過試點試驗的方式對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而在發(fā)展過程中針對出現(xiàn)的問題制定相關(guān)法律，隨著市場化進(jìn)程的推進(jìn)，法律會得到逐步完善，一部具權(quán)威性和高效力級別的農(nóng)村信用合作社立法將在完善中逐步成型。國家需制定專門的，具權(quán)威性和高效力級別的農(nóng)村信用合作社立法，對我國農(nóng)村信用合作社制度進(jìn)行全面、系統(tǒng)的規(guī)范。

(2)修訂《農(nóng)業(yè)法》中對合作經(jīng)濟(jì)原則性的相關(guān)規(guī)定，使其與我國的《憲法》保持一致。

2.根據(jù)不斷變化的實際情況調(diào)整立法內(nèi)容(新的高效力立法中必須具備的內(nèi)容如下)

(1)根據(jù)我國農(nóng)村信用社發(fā)展的實際情況確立其發(fā)展的原則性問題，如：注冊資本限額、社員參與的資格，交易分配方式等。這些問題應(yīng)該考慮地域差異，在原則范圍內(nèi)，各地方可以根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況確定各自的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)周圍環(huán)境的變化做出及時調(diào)整。

(2)明確權(quán)利與責(zé)任。權(quán)利的明確就是保障了農(nóng)民的合法權(quán)益，進(jìn)而調(diào)動農(nóng)民的積極性；責(zé)任的明確，可以促進(jìn)農(nóng)村信用合作社內(nèi)部結(jié)構(gòu)的合理化，增強(qiáng)自身能力，以更好地應(yīng)對外部風(fēng)險。

(3)合理關(guān)于農(nóng)村信用社組織機(jī)構(gòu)的規(guī)定，避免民主管理名存實亡的情況。只有當(dāng)農(nóng)民把自己的相關(guān)利益部分決定權(quán)把握在手中，農(nóng)民才會提高在管理方面的積極性；而政府應(yīng)當(dāng)充當(dāng)監(jiān)管者的角色，在原則性問題上把好關(guān)。

農(nóng)村信用合作社應(yīng)當(dāng)按照分權(quán)制衡的原則和現(xiàn)代企業(yè)管理職能分工的理論，將整個合作社的經(jīng)營管理劃分為決策、執(zhí)行和監(jiān)督三大職能，分別設(shè)立社員(代表)大會、理事會和監(jiān)事會。社員(代表)大會、理事會和監(jiān)事會相互分工、互相配合、互相制約、分權(quán)制衡。

3.加強(qiáng)對農(nóng)村信用合作社的管理監(jiān)督制度

包括健全和完善我國對信用社的監(jiān)管指標(biāo)體系，加強(qiáng)銀監(jiān)會的監(jiān)管作用，注重對農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管，特別是對風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和控制以及加強(qiáng)對農(nóng)村信用合作社的外部審計等。

農(nóng)村信用合作社的發(fā)展離不開法律的保障。長期以來國外尤其是西方國家的信用合作社之所以能夠在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮巨大作用，其關(guān)鍵的一條在于有比較完善的農(nóng)村信用合作法進(jìn)行規(guī)范和保障。為此，我們需要盡快建立健全我國的農(nóng)村信用合作法律，通過立法，對農(nóng)村信用社行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)范，為我國農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造更加良好、有序的環(huán)境。