摘要:經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)提出了新的要求，金融的有力支持將直接推動(dòng)土地流轉(zhuǎn)的有序進(jìn)行。本文在分析我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，從貸款數(shù)量、貸款結(jié)構(gòu)、金融制度、金融產(chǎn)品等方面解析農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)所存在的金融支持不足問題，并針對(duì)性提出了相關(guān)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村;土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn);金融支持

中圖分類號(hào):F301.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)09-0080-03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.09.19

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展、農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)的加快及技術(shù)進(jìn)步對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)?；蟮脑鰪?qiáng)，一方面，土地在農(nóng)民家庭經(jīng)營(yíng)中的地位發(fā)生了變化，農(nóng)村勞動(dòng)力向二三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，形成了“退一進(jìn)二闖三”的職業(yè)分化轉(zhuǎn)移趨勢(shì)。另一方面，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與土地規(guī)模小、地塊分散的矛盾進(jìn)一步激化，技術(shù)進(jìn)步和土地高效使用的農(nóng)村集約型經(jīng)濟(jì)已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主流，加快和完善農(nóng)村土地使用權(quán)的有效流轉(zhuǎn)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì);同時(shí)，《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》已指出“按照依法自愿有償原則，允許農(nóng)民以轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓、股份制合作等形式流轉(zhuǎn)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，發(fā)展多種形式的適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)”，這為農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的有效流轉(zhuǎn)奠定了制度基礎(chǔ)。

一、農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)現(xiàn)狀

經(jīng)過近幾年的發(fā)展，我國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)已初見成效，土地市場(chǎng)化程度近56.7%。據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2009年農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)面積7316.46萬畝，占承包耕地面積5.2%，比2008增加了765.26萬畝，增長(zhǎng)了0.7個(gè)百分點(diǎn)，轉(zhuǎn)移了農(nóng)村勞動(dòng)力近40%;流轉(zhuǎn)方式呈多樣化發(fā)展，主要有轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓、互換、入股和租賃，其中轉(zhuǎn)包大約占據(jù)轉(zhuǎn)移比例的70%;土地流轉(zhuǎn)存在很強(qiáng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)差異性(見表1)，發(fā)達(dá)地區(qū)的流轉(zhuǎn)比例相對(duì)較高，如廣東省達(dá)到了24.4%，而中西部落后地區(qū)相對(duì)較低，湖南省僅10.3%;流轉(zhuǎn)主要是在農(nóng)戶與農(nóng)戶之間進(jìn)行，且流轉(zhuǎn)戶占承包戶比重偏低。從表1可知，農(nóng)農(nóng)流轉(zhuǎn)占據(jù)了60%以上，甚至80%以上，而流轉(zhuǎn)戶與承包戶僅在10%～25%之間，比重相對(duì)較低。勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移同樣也存在很大的經(jīng)濟(jì)地區(qū)差異性(見表2)，在城鎮(zhèn)化水平高、土地流轉(zhuǎn)比重相對(duì)較高的地區(qū)，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)出的更多，第一產(chǎn)業(yè)的勞動(dòng)力就業(yè)比重相對(duì)較輕，這為加強(qiáng)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)堅(jiān)定了信心。

流轉(zhuǎn)集中的土地正向規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展，初步實(shí)現(xiàn)土地、資金、技術(shù)和人才的有機(jī)結(jié)合，不僅土地荒蕪現(xiàn)象得到了有效遏制，土地的使用效率得到了提高，而且促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的活躍和農(nóng)民收入的增加，為第二三產(chǎn)業(yè)提供了大量的勞動(dòng)力，在優(yōu)化土地資源的有效配置的同時(shí)也提高了我國(guó)勞動(dòng)力的配置水平，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)足發(fā)展有著極其重要的意義。

二、農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的金融問題

土地流轉(zhuǎn)為農(nóng)業(yè)的規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造了條件，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造了新的動(dòng)力，同時(shí)也為二三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。因而，探索土地流轉(zhuǎn)中存在的金融問題，加強(qiáng)對(duì)土地流轉(zhuǎn)的金融支持，優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)體系，創(chuàng)造合適的土地金融產(chǎn)品已成為金融業(yè)和農(nóng)業(yè)共同發(fā)展的重要任務(wù)。

(一)農(nóng)業(yè)貸款數(shù)量不能滿足土地流轉(zhuǎn)的需求

通過土地流轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；a(chǎn)在農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備的購(gòu)買、基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)等方面需要大量的資金，即相對(duì)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要更多的資金。現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村居民自積資金較少，由圖1可知，農(nóng)民的自有純收入資本化一直小于零，且進(jìn)一步呈現(xiàn)惡性加大趨勢(shì)，民間融資根本無法解決規(guī)?；?jīng)營(yíng)所需的資本，而大量的資本將需向銀行貸款融資。

然而，現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)貸款的總量存在嚴(yán)重的不足，如2008年農(nóng)業(yè)收入增加值占GDP的17.8%，但農(nóng)戶信貸僅占全部金融機(jī)構(gòu)貸款余額的5.8%。四大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要是為國(guó)家糧棉收購(gòu)服務(wù)，資金封閉運(yùn)行，并不對(duì)農(nóng)戶發(fā)放貸款;農(nóng)業(yè)銀行隨著經(jīng)營(yíng)方向的商業(yè)化，向風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大而利潤(rùn)相對(duì)較少的農(nóng)業(yè)投資正逐步減少，農(nóng)村業(yè)務(wù)全面萎縮;郵政儲(chǔ)蓄近期才可發(fā)放貸款，原只吸收存款，其40%以上的存款來自于農(nóng)民，因而其主要充當(dāng)了從農(nóng)村抽走資金的角色，至2009年其流出農(nóng)村資金達(dá)到3948億元，僅2009年一年就達(dá)783億元;農(nóng)村信用社相比成為了對(duì)農(nóng)貸款的主力軍，2009年農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)貸款占據(jù)了金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)貸款的80%以上，不過其對(duì)農(nóng)戶貸款/對(duì)農(nóng)存款比一直保持在20%左右(見圖2)，從農(nóng)戶吸收的存款數(shù)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于對(duì)農(nóng)戶貸款數(shù)額，且此數(shù)值自2001年開始呈現(xiàn)減少趨勢(shì)，2007年下降至20%，可見農(nóng)村信用社更多的是從農(nóng)村提走資金。

由此可見，現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不但對(duì)農(nóng)戶貸款數(shù)量有限，更多的是將大量資金從農(nóng)村抽走。即便少量的貸款也僅能滿足農(nóng)戶一時(shí)的生活需求，或僅能滿足農(nóng)戶簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的需求，而無法滿足農(nóng)戶大規(guī)模擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要。由此可見，農(nóng)業(yè)貸款從總量上不能滿足土地流轉(zhuǎn)的需要。

(二)農(nóng)業(yè)貸款結(jié)構(gòu)不能滿足土地流轉(zhuǎn)需求

土地流轉(zhuǎn)所需貸款主要是用于擴(kuò)大再生產(chǎn)規(guī)模的固定投資，這種投資一般周期長(zhǎng)，規(guī)模大，貸款投向相對(duì)集中。然而，目前我國(guó)的農(nóng)業(yè)貸款結(jié)構(gòu)卻不能滿足這些要求，其存在以下問題。一是貸款期限短，順用農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)季節(jié)多為春放秋收，據(jù)朱守銀等(2008)對(duì)皖北18個(gè)村217戶農(nóng)戶的問卷調(diào)查，2007年調(diào)查戶在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社獲得的貸款中，期限在三個(gè)月內(nèi)的占20.4%，在六個(gè)月以內(nèi)的占72.2%，在一年以內(nèi)的占94.4%，而超過一年的僅占5.6%①。湖南常德桃園縣農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)貸款期限也存在同樣的問題，由表3可知，該農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)貸款以一年以內(nèi)的短期貸款為主，至2003年國(guó)家法律明確規(guī)定了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)問題后才出現(xiàn)3年以上的長(zhǎng)期貸款，但是其數(shù)量極為有限，最高僅2.07%，且其增長(zhǎng)趨勢(shì)并不明顯，嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村的長(zhǎng)期投資。

二是貸款投向主要集中在日常經(jīng)營(yíng)上，對(duì)固定資產(chǎn)投資貸款不夠且貸款對(duì)象也比較分散。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)顯示，2007—2009年，我國(guó)農(nóng)戶家庭人均生成性固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)率成下降趨勢(shì)，依次為21.72%，6.47%，5.40%。農(nóng)業(yè)部2008年的一項(xiàng)調(diào)查顯示，當(dāng)前龍頭農(nóng)業(yè)企業(yè)總的貸款需求滿足率僅為65.9%①。

三是貸款規(guī)模小。朱守銀等(2008)的調(diào)查同時(shí)顯示，由于信用社大多規(guī)定貸款規(guī)模控制在2000~3000元/筆，2007年調(diào)查戶從信用社獲得貸款54筆，平均貸款規(guī)模為2800多元，其中1000元以下的占57.4%，3000元以下的占79.6%，5000元以下的占92.6%②。

由于貸款期限短、投資分散、規(guī)模小，農(nóng)村金融的主要機(jī)構(gòu)—農(nóng)村信用社的貸款不能適應(yīng)土地流轉(zhuǎn)所需的投資期限長(zhǎng)、投向集中、規(guī)模大的要求，從而不能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的金融支持要求[1]。

(三)金融產(chǎn)品和金融制度不能滿足土地流轉(zhuǎn)的需求

當(dāng)前農(nóng)村金融產(chǎn)品的匱乏和土地流轉(zhuǎn)所需要的多渠道融資相沖突，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的貸款抵押擔(dān)保條件和審批制度使得想通過土地流轉(zhuǎn)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的農(nóng)戶很難獲得貸款，存在嚴(yán)重的貸款難問題。雖然在福建、重慶、湖南等部分地區(qū)存在林權(quán)、塘權(quán)抵押等金融產(chǎn)品，但全國(guó)整體農(nóng)村金融產(chǎn)品很少，農(nóng)民融資渠道單一。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有收益性低、高風(fēng)險(xiǎn)及公共產(chǎn)品生產(chǎn)等特性，而農(nóng)業(yè)是關(guān)系到國(guó)家糧食安全和國(guó)計(jì)民生的重要產(chǎn)業(yè)，因此，要促進(jìn)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款需要采取利息補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策。但長(zhǎng)期以來，國(guó)家財(cái)政缺乏對(duì)信貸機(jī)構(gòu)的對(duì)農(nóng)貸款實(shí)行貼息和稅收方面的優(yōu)惠政策，以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目的的商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)貸款實(shí)行利息優(yōu)惠沒有積極性，再加上農(nóng)村幾乎沒有嚴(yán)格滿足商業(yè)銀行貸款抵押條件的可抵押品，這使想擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的農(nóng)戶因沒有能力貸款而無法進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)?，F(xiàn)行農(nóng)村信貸制度的這些缺陷一方面使農(nóng)民貸款難，無法實(shí)現(xiàn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化經(jīng)營(yíng)，另一方面也使信貸機(jī)構(gòu)難貸款，失去了農(nóng)村這塊市場(chǎng)蛋糕;一方面農(nóng)業(yè)貸款總量低、農(nóng)村資本缺乏，另一方面信貸機(jī)構(gòu)存款余額卻不斷攀升，資本嚴(yán)重積壓。

三、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)金融支持的政策建議

我國(guó)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)正日益受到金融瓶頸的威脅，加快農(nóng)村金融制度改革，加大農(nóng)村金融支持力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化和規(guī)?；l(fā)展，可以從以下兩個(gè)主要方面著手。

(一)加大農(nóng)村金融投入，改革農(nóng)村金融貸款制度

對(duì)擴(kuò)大再生產(chǎn)的農(nóng)戶貸款，在貸款期限和貸款利息上予以優(yōu)惠，創(chuàng)新有農(nóng)村特色的貸款抵押和擔(dān)保制度，加大財(cái)政扶植和政策支持力度。

1.實(shí)施“三農(nóng)”優(yōu)惠貸款。打破春貸秋收的慣例，延長(zhǎng)生產(chǎn)性固定投資貸款的期限，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的投資一般是長(zhǎng)期性生產(chǎn)投資，針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村貸款普遍期限短的缺點(diǎn)，國(guó)家應(yīng)鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的貸款實(shí)行貸款期限優(yōu)惠，增加長(zhǎng)期貸款比例。充分考慮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長(zhǎng)期投資風(fēng)險(xiǎn)較大、收益較低的特點(diǎn)，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，尤其是農(nóng)村信用社的農(nóng)戶貸款予以利率優(yōu)惠，對(duì)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資實(shí)行低利息甚至無息貸款以降低投資的成本和風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，也要根據(jù)農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量和效益狀況實(shí)行差別利率，以推動(dòng)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)[2]。

2.創(chuàng)新農(nóng)村抵押方式。探索實(shí)行土地使用權(quán)抵押擔(dān)保、農(nóng)戶聯(lián)保、社區(qū)擔(dān)保、政府擔(dān)保、“政府+行業(yè)+農(nóng)戶”及多種形式的聯(lián)合基金擔(dān)保方式，推廣林權(quán)、塘權(quán)等有農(nóng)村特色的抵押貸款方式，真正實(shí)現(xiàn)“互助聯(lián)保、風(fēng)險(xiǎn)供擔(dān)”貸款目的，有效解決解決擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的農(nóng)戶因無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保而貸款難的問題。

3.加大政策支持力度。國(guó)家和地方財(cái)政可以為支持土地流轉(zhuǎn)的專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)提供資本金，對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行稅收減免，對(duì)金融機(jī)構(gòu)因?qū)嵭袑?duì)農(nóng)貸款利息優(yōu)惠而導(dǎo)致的損失實(shí)行財(cái)政貼息。中國(guó)人民銀行要提供良好的貨幣政策支持，加大對(duì)開展土地流轉(zhuǎn)服務(wù)金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)再貸款支持力度，并對(duì)貸款的使用范圍、使用期限和貸款額度予以政策支持。

(二)創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品，優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)體系

加大有農(nóng)村特色的金融產(chǎn)品創(chuàng)新，擴(kuò)大農(nóng)村融資渠道，建立更加有利農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)的金融體系。

1.創(chuàng)新農(nóng)村特色金融產(chǎn)品。開展允許土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押擔(dān)保的信貸產(chǎn)品，確定與土地價(jià)值等同的貸款限額，發(fā)行“土地債券”，將收集的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)統(tǒng)一進(jìn)行拍賣，到期還本付息，以實(shí)現(xiàn)多樣化的融資方式，保證土地流轉(zhuǎn)資金的充足性、及時(shí)性和安全性。

2.構(gòu)建農(nóng)村金融服務(wù)體系。以提高生產(chǎn)效率為核心，建立符合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)要求的金融政策支持體系。首先，要支持農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)開展相應(yīng)的土地流轉(zhuǎn)金融政策支持業(yè)務(wù)，并給予再貸款資金支持。其次，要加大開展土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)力度，建立“專業(yè)組織+信貸+保險(xiǎn)”的經(jīng)營(yíng)方式，分散信貸與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，為土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)提供保障。再次，要建立有利于土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)的中介組織，成立專業(yè)性的、政策性的“農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)金融公司”，為土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)提供擔(dān)保、投資、融資、評(píng)估等全方位的金融服務(wù)。

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