摘要 金融危機(jī)過后，國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生了巨大的變化，在該形勢下商業(yè)銀行如何正確、合理的開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，正日益成為金融系統(tǒng)內(nèi)關(guān)注的焦點(diǎn)。本文從實(shí)際出發(fā)，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及所存在問題展開了深入的探討，并隨之提出了具體的改進(jìn)措施，以期可作為各商業(yè)銀行決策管理層及相關(guān)理論研究者的借鑒或參考之用。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理 現(xiàn)狀相關(guān) 改進(jìn)

1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問題

1.1信用評估機(jī)制缺乏完善

目前，商業(yè)銀行對客戶信用的評估主要是根據(jù)客戶過去的經(jīng)營狀況，通過其特定的定量或定性方法綜合評價(jià)其信用等級。但是，該模式存在著以下固有缺陷：首先是信息的滯后性，即客戶所提供的評價(jià)資料大多是反映其前期經(jīng)營情況，與其當(dāng)前的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況并不相關(guān)。其次是評價(jià)方法不夠科學(xué)、合理，例如不同的定性評價(jià)方法對于相同客戶的信用等級會有不同的評價(jià)結(jié)果，且出入較大；最后是職責(zé)的混同；某些商業(yè)銀行的信貸管理員同時(shí)也擔(dān)負(fù)著信貸評估工作，其為了使客戶得到貸款支持，極有可能高估信貸評級得分。

1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

當(dāng)前，國內(nèi)商業(yè)銀行所普遍使用的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法可被分為定性方法和定量方法兩種，前者雖被廣泛采用，但由于其所存在的強(qiáng)烈主觀性而一直飽受爭議，且還可從一定程度上使得信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量更為模糊，因而無法客觀準(zhǔn)確的反映出信貸風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際狀況。而就定量方法而言，當(dāng)前國內(nèi)各商業(yè)銀行采用的只是信用分析和財(cái)務(wù)分析等靜態(tài)定量分析，而并未通過建立各種數(shù)據(jù)分析模型或?qū)Ｓ密浖ぞ邅韺J款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，也更無法對其進(jìn)行全過程的動態(tài)監(jiān)測和控制，因此從這一點(diǎn)上看，定量方法若被大量采用還尚需時(shí)日。

1.3無法將審貸環(huán)節(jié)相分離

無論是從理論意義還是從實(shí)際意義出發(fā)，商業(yè)銀行對于貸款的審查與發(fā)放應(yīng)是截然分離的，相互獨(dú)立的，這既包括機(jī)構(gòu)人員的分離，也包括實(shí)際流程的分離。但是，就目前而言，許多商業(yè)銀行都在不同程度上存在著人為操縱貸款金額或流向的問題，例如貸款審查人員經(jīng)常干涉貸款調(diào)查工作，甚至還要求調(diào)查人員直接按其意見上報(bào)相關(guān)調(diào)查材料，而申請貸款客戶不僅可接觸到調(diào)查人員，也可接觸到審查人員。由此可見，當(dāng)前商業(yè)銀行的審查與貸款環(huán)節(jié)已經(jīng)相互滲透、相互影響，這無疑為信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效防范帶來了巨大壓力。

1.4風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不夠健全

所謂風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，即是指投資人對于那些無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移進(jìn)行管理，而且又無法規(guī)避、不得不承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取在交易價(jià)格上附加風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。就目前而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在意味著銀行將會承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制也將成為銀行防范風(fēng)險(xiǎn)并維持其正常經(jīng)營的最后保障。但是，目前國內(nèi)商業(yè)銀行并未建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，呆賬準(zhǔn)備金提取不足、壞賬無法得到及時(shí)核銷、資本金補(bǔ)充渠道不夠順暢等是國內(nèi)銀行普遍存在的問題。

2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)改進(jìn)措施

2.1健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

一般而言，商業(yè)銀行所建立的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系應(yīng)兼顧系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面，并通過風(fēng)險(xiǎn)搜索最佳路徑的選擇，以最大限度的提高對信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期識別能力。一般而言，大多數(shù)商業(yè)銀行對于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度較高，而對于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度則較低，但后者實(shí)際所占的比例卻高達(dá)30％－50％，因此有必要對其進(jìn)行重點(diǎn)研究。如果商業(yè)銀行所遭遇的信貸風(fēng)險(xiǎn)是由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的，則其完全可以通過有效的把握該風(fēng)險(xiǎn)的具體特點(diǎn)及變動趨勢，來達(dá)到對其的充分防范，并以此來為銀行自身增加新的價(jià)值。

2.2實(shí)施各類貸款組合管理

按照投資多樣化和分散化原則，商業(yè)銀行可通過積極減少各種貸款的相關(guān)性，來使風(fēng)險(xiǎn)貸款組合而成的總風(fēng)險(xiǎn)最小化，而這其中最常有的手段即為放款數(shù)量的分散化以及授信對象的多樣化。前者是指銀行應(yīng)盡可能的避免大額貸款，增加小額貸款，以分散來自于信貸主體的風(fēng)險(xiǎn)；后者則是指銀行需將放款的對象盡量在不同的行業(yè)、性質(zhì)、規(guī)模、特征的企業(yè)中予以分散。為此，國內(nèi)各商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的貸款組合限制，實(shí)行貸款分散策略，以此來充分防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，而這也成為了當(dāng)前國內(nèi)外信貸管理領(lǐng)域最具說服力的方式。

2.3充分完善貸款定價(jià)體系

從理論上說，貸款定價(jià)是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，同時(shí)也是貸款決策的重要組成部分?，F(xiàn)時(shí)期，許多西方國家的商業(yè)銀行十分重視貸款定價(jià)的功能，并在籌資部門和貸款部門之間設(shè)定了專門的資金轉(zhuǎn)撥價(jià)格，以此來核算籌資成本，并將高于該成本的價(jià)格定位為貸款部門的利潤，從而達(dá)到對其信貸風(fēng)險(xiǎn)及成本的有效掌控。鑒于此，國內(nèi)各商業(yè)銀行也應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，建立自己的貸款定價(jià)體系，盡量減少由于利率原因所導(dǎo)致的高不良貸款比率，以此來增加銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，并為銀行自身發(fā)展贏得更為寬廣的空間。

2.4強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部管理

除了上述措施之外，商業(yè)銀行還應(yīng)通過信貸退出機(jī)制的確立以及貸后管理的加強(qiáng)，來更為有效的實(shí)施其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。一方面，對于財(cái)務(wù)狀況不佳的企業(yè)，銀行應(yīng)嚴(yán)格控制其貸款增量，適時(shí)壓縮貸款存量，使貸款逐步實(shí)現(xiàn)從這些企業(yè)的撤退，從而達(dá)到有效盤活貸款存量的目的。另一方面，銀行還應(yīng)實(shí)施積極的貸后管理，健全信貸檔案，及時(shí)對賬催收，并密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況，防止其違反合同挪用或?yàn)E用貸款現(xiàn)象的發(fā)生。為此，商業(yè)銀行可設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)控制部門，由該部門負(fù)責(zé)行使貸后管理職責(zé)，并向上級反饋意見。

總結(jié)

由上可知，信貸風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行所存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，其無法實(shí)現(xiàn)完全的消除，只能在最大限度內(nèi)予以控制或降低。就目前來看，由于以間接融資為主導(dǎo)的金融制度在今后很長一段時(shí)期內(nèi)還將繼續(xù)存在，因此商業(yè)銀行加強(qiáng)對信貸資產(chǎn)的管理，積極的防控其信貸風(fēng)險(xiǎn)還是非常有必要的，而從某種程度上這也會決定銀行自身在未來的生存發(fā)展?fàn)顩r。為此，國內(nèi)各商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注于信貸市場份額、信貸管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等關(guān)鍵性因素，并以此作為實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展的重要途徑，從而為自身核心競爭力的提升奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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