鄧茜

（中國人民解放軍61785部隊，北京 100075）

1 引言

縱觀世界歷史的發(fā)展可以發(fā)現(xiàn)，政府對金融活動的監(jiān)管最早可以追溯到1720年6月英國政府頒布的《泡沫法》。隨著19世紀(jì)中央銀行制度的普遍確立，由于中央銀行制度與金融監(jiān)管具有的密切關(guān)聯(lián)性，使得中央銀行制度的普遍確立成為現(xiàn)代金融監(jiān)管的起點(diǎn)，有關(guān)金融監(jiān)管的理論也由此開始?？梢哉f，20世紀(jì)30年代以前的金融監(jiān)管主要集中在貨幣監(jiān)管和銀行擠提方面，30年代發(fā)生的大危機(jī)則扭轉(zhuǎn)了金融監(jiān)管理論關(guān)注的方向。金融監(jiān)管也在30年代后得到了迅速發(fā)展。隨著全球經(jīng)濟(jì)、金融的快速發(fā)展，嚴(yán)格的金融監(jiān)管束縛了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和發(fā)展。存款保險制度日益發(fā)揮穩(wěn)定作用、銀行擠提現(xiàn)象大為減少，使得金融機(jī)構(gòu)越發(fā)重視效率性。于是，70年代以后，各國普遍放松了對金融的管制。20世紀(jì)90年代以來，經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程進(jìn)一步加快，金融全球化趨勢日益加強(qiáng)。金融監(jiān)管也出現(xiàn)了很大變化。

1948年12月1日，中國人民銀行成立，開始行使金融監(jiān)管職能。而我國真正意義上的金融監(jiān)管要從1984年中國人民銀行專門行使中央銀行的職能開始，它標(biāo)志著我國中國人民銀行對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)綜合監(jiān)管的中央銀行金融監(jiān)管體制開始形成。伴隨著金融業(yè)的深入發(fā)展，我國在金融監(jiān)管方面不斷改革和完善，但監(jiān)管效果卻未令人滿意，并未從根本上解決我國金融業(yè)發(fā)展的許多問題。今后，金融業(yè)的核心作用將進(jìn)入一個高速發(fā)展的階段，金融對經(jīng)濟(jì)的推動、引導(dǎo)作用將更大。這就需要盡快健全與社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的金融監(jiān)管體系，其現(xiàn)實意義是重大的。

2 我國金融監(jiān)管體系存在的問題

與西方發(fā)達(dá)國家相比，我國金融監(jiān)管的時間還是很短暫的。我國現(xiàn)行的分業(yè)監(jiān)管體制模式取得了很大的成效。但該監(jiān)管體制也暴露了很多弊端。

2.1 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間缺乏配合與協(xié)調(diào)

2004年6月28日，中國銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會正式公布《三大金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管分工合作備忘錄》。其中，把“監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制”提上三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)的工作日程，并第一次將三方合作“制度化”。按照目前有關(guān)防范金融風(fēng)險和加強(qiáng)金融監(jiān)管的改革舉措，證券業(yè)、保險業(yè)相對獨(dú)立、機(jī)構(gòu)下設(shè)、職能擴(kuò)大。然而，這種聯(lián)席會議制度只是采取論壇形式，而且銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三部門自成系統(tǒng)，難以發(fā)揮日常業(yè)務(wù)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)作用，易出現(xiàn)監(jiān)管真空以及加大監(jiān)管成本。當(dāng)監(jiān)管主體之間出現(xiàn)潛在的沖突時，某些部門會采取一些有利于本部門而有損于其他部門利益的行動，具體表現(xiàn)為不同監(jiān)管主體爭奪監(jiān)管對象和監(jiān)管權(quán)利。這就難以保證信息共享，嚴(yán)重影響了監(jiān)管效率的提高。

2.2 監(jiān)管立法有待完善

我國金融監(jiān)管法制化建設(shè)對金融改革和發(fā)展起到了重要保證作用。但是，我國金融監(jiān)管的法律依據(jù)還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善。我國金融監(jiān)管的法律法規(guī)的數(shù)量多，但實用性不強(qiáng)，遇上實際問題時，有關(guān)部門才發(fā)布政策來加以規(guī)定。首先，我國金融立法在某些重要領(lǐng)域還是空白，尤其是隨著金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展和金融全球化進(jìn)程的加快，傳統(tǒng)的以有形金融為調(diào)整對象所建立起來的金融法律法規(guī)受到了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。其次，金融監(jiān)管在立法方面是原則性規(guī)定較多，但是細(xì)節(jié)較少，缺乏可操作性，導(dǎo)致一些金融法律、法規(guī)在實踐應(yīng)用中存在障礙，有的條文也越來越不適應(yīng)新形勢的發(fā)展，應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷?。第三，關(guān)于市場退出的問題和法律規(guī)范研究不夠，缺乏科學(xué)有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。目前，對危機(jī)金融機(jī)構(gòu)的市場退出主要采取撤銷（關(guān)閉）和破產(chǎn)等方式，但由于沒有建立危機(jī)金融機(jī)構(gòu)順利退出市場的配套機(jī)制，不得不由政府和中央銀行采取行政性手段加以解決，國家財政和中央銀行為此投入了大量資金，也帶來了一些不穩(wěn)定的因素。

2.3 監(jiān)管人員素質(zhì)有待提高

金融監(jiān)管隊伍的整體素質(zhì)決定監(jiān)管工作的效果。在金融業(yè)部分從業(yè)人員道德素質(zhì)不高的同時，我國金融行業(yè)人才缺乏現(xiàn)象也很嚴(yán)重。目前從我國監(jiān)管隊伍的質(zhì)量上看，專業(yè)知識缺乏、知識面窄、綜合分析判斷能力不足等問題普遍存在，這在不同程度上影響了監(jiān)管的力度和深度的同時，更難進(jìn)行部門之間的協(xié)調(diào)。原因之一在于金融監(jiān)管從業(yè)人員的后續(xù)教育與監(jiān)管培訓(xùn)落后，沒有一套制度性、持續(xù)性、戰(zhàn)略性、案例性的培訓(xùn)制度。其次，資格認(rèn)證缺失。有效的金融監(jiān)管人員資格認(rèn)證制度才能保證金融監(jiān)管從業(yè)人員的素質(zhì)。而目前我國基本上還沒有建立起切實有效的金融監(jiān)管人員資格認(rèn)證制度。第三，優(yōu)秀人才大量流失。

2.4 社會監(jiān)管環(huán)境有待改善

當(dāng)前金融業(yè)務(wù)活動己經(jīng)滲透到社會經(jīng)濟(jì)生活各個方面，在我國，加強(qiáng)金融監(jiān)管的社會環(huán)境還存在很多問題，金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的覆蓋面和監(jiān)管效率受到制約。會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所等社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)也只是偶爾進(jìn)行檢查，沒有形成制度，存在著嚴(yán)重制度缺陷，社會監(jiān)管發(fā)展嚴(yán)重滯后。我國加強(qiáng)金融社會監(jiān)管還存在很多難點(diǎn)。如了解某些金融違規(guī)活動的機(jī)構(gòu)或個人往往就是其中的以承擔(dān)一定風(fēng)險為代價的受益人，基于自身的利益不愿舉報。由于宣傳不夠，一些有意參與斗爭的人又感到舉報無門。同時，外部審計還不具備大范圍介入金融監(jiān)管領(lǐng)域的資格和能力。

3 完善我國金融監(jiān)管的措施

3.1 加強(qiáng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的配合

銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三者對我國金融業(yè)實行分業(yè)監(jiān)管是與當(dāng)前我國的金融業(yè)經(jīng)營格局相適應(yīng)的，有利于監(jiān)管部門集中精力對各自負(fù)責(zé)的對象進(jìn)行監(jiān)管，提高金融監(jiān)管效率和金融監(jiān)管水平。但同時這種機(jī)制也使銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三部門自成體系，缺乏配合，極易出現(xiàn)監(jiān)管真空和加大監(jiān)管成本。要加強(qiáng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的配合，要采取相應(yīng)的措施。首先，盡快建立有效的政策協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，避免監(jiān)管真空的產(chǎn)生；第二，促進(jìn)利率、匯率機(jī)制市場化，降低監(jiān)管成本；第三，明確界定銀監(jiān)會與地方政府之間的權(quán)責(zé)；第四，加強(qiáng)國際金融監(jiān)管合作。我國金融業(yè)正在逐漸融入世界市場，加強(qiáng)國際交流與合作是防范金融風(fēng)險的必然要求。我國金融監(jiān)管主體銀監(jiān)會應(yīng)加強(qiáng)與國際金融監(jiān)管主體的交流與合作，尤其是要建立廣泛的國際聯(lián)合和信息網(wǎng)絡(luò)，增進(jìn)信息交流，從而提高我國對外資金融機(jī)構(gòu)有效防范金融風(fēng)險的監(jiān)管能力。

3.2 監(jiān)管法制建設(shè)

健全的法律法規(guī)體系是有效金融監(jiān)管的保障，它為監(jiān)管者提供法律依據(jù)并規(guī)范其行為。只有實施了金融監(jiān)管法制化，才能從根本上維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。金融法律法規(guī)也只有不斷適應(yīng)變化的金融形勢，才能從根本上發(fā)揮它的作用。

3.3 加強(qiáng)人才培訓(xùn)

隨著金融國際化的加快，金融監(jiān)管人員的作用就更加明顯，但現(xiàn)階段存在的問題是監(jiān)管隊伍素質(zhì)普遍不高。迅速建立一支高素質(zhì)的監(jiān)管隊伍與完善金融監(jiān)管體系是同樣重要的。首先，要改變監(jiān)管理念，加快風(fēng)險性監(jiān)管定位的思路形成。其次，要完善培訓(xùn)機(jī)制，要采取到國外監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)修、到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)操作、系統(tǒng)性培訓(xùn)等多種形式，對監(jiān)管人員的現(xiàn)代國際金融知識、法律、計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、外語和專業(yè)技能等各個方面進(jìn)行全面提高。再次，要重視基層監(jiān)管隊伍的培訓(xùn)程度。要加大對基層監(jiān)管隊伍培訓(xùn)力度，重視基層監(jiān)管隊伍作用。最后，要建立科學(xué)的用人機(jī)制和考核機(jī)制。

3.4 社會監(jiān)管環(huán)境的完善

要提高金融監(jiān)管的效率和質(zhì)量，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)在資金應(yīng)運(yùn)、財務(wù)管理、業(yè)務(wù)開展和信用評級等方面的透明度，應(yīng)該加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的社會性監(jiān)管。同時，還要通過新聞媒體的力量，通過加強(qiáng)金融法規(guī)知識和風(fēng)險防范意識的宣傳，形成暢通有效的社會監(jiān)管。

[1]黃達(dá).貨幣銀行學(xué)，北京：中國人民大學(xué)出版社,2002.

[2]周升業(yè)，金融理論與實務(wù)，北京：中國財政經(jīng)濟(jì)出版，2000.

[3]武紅衛(wèi)，防范銀行經(jīng)營風(fēng)險的會計對策，經(jīng)濟(jì)問題，2001.