蔡志海

(華中師范大學湖北省社會發(fā)展與社會政策研究中心,湖北武漢430079)

貧困村互助資金發(fā)展現(xiàn)狀及政策選擇

蔡志海

(華中師范大學湖北省社會發(fā)展與社會政策研究中心,湖北武漢430079)

通過對國務(wù)院扶貧辦和財政部聯(lián)合開展試點的“貧困村村級發(fā)展互助資金”(簡稱互助資金)進行的大規(guī)模問卷調(diào)查,全面考察了互助資金在各地農(nóng)村試點三年來的基本制度安排、運行狀況和績效。在此基礎(chǔ)上,文章深入分析了目前我國農(nóng)村互助資金發(fā)展中存在的五大困境:制度困境、資金困境、管理困境、風險困境和績效困境,并一一提出了走出這些困境的可能性政策選擇。

農(nóng)村微型經(jīng)濟組織;互助資金;社區(qū)發(fā)展;基層治理

改革開放以來我國農(nóng)村地區(qū)的金融需求不斷增長,但是與巨大而多樣化的金融服務(wù)需求相比,我國農(nóng)村金融體系所提供的金融服務(wù)仍非常不足。因此,創(chuàng)新金融服務(wù)供給機制,對于農(nóng)村貧困地區(qū)而言,具有重要的意義。2006年5月,國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導小組辦公室和財政部聯(lián)合在14個省(自治區(qū))啟動了“貧困村村級發(fā)展互助資金”(簡稱“互助資金”)試點工作,探索財政扶貧資金使用管理和農(nóng)村微型金融發(fā)展的新機制和新模式。

本研究項目中所調(diào)查的互助資金組織,是指以政府無償提供的財政扶貧資金為基礎(chǔ),以資金的有償使用和滾動發(fā)展為基本宗旨,以村民自我管理為原則的資金互助組織?；ブY金不包括由婦聯(lián)、各種NGO等所開展的小額信貸組織,也不包括由銀監(jiān)會所推動的農(nóng)村資金互助社。本調(diào)研主要關(guān)注互助資金在各地試點三年來的基本運行狀況、運轉(zhuǎn)機制、安全性、可持續(xù)發(fā)展能力、經(jīng)濟與社會績效、存在的問題等,以便為下一步的試點推廣工作提出政策咨詢意見。

圍繞研究目的,主要采用問卷調(diào)查方法來收集所需資料。作為國內(nèi)第一次對互助資金開展的大規(guī)模問卷調(diào)查,在調(diào)查點的選擇上,根據(jù)國務(wù)院扶貧辦提供的有關(guān)資料,選取了互助資金試點開展相對較早、比較有代表性、能夠反映互助資金試點狀況的黑龍江綏濱縣、河北圍場縣、山東臨沭縣、陜西商南縣、河南葉縣、安徽霍山縣和金寨縣、四川旺蒼縣和儀隴縣等7個省的9個縣作為調(diào)查點。然后,在縣一級,采用簡單隨機抽樣的方式,每個縣選取2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)(或項目點),每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取1個行政村(或項目點),共18個行政村(或項目點)。對設(shè)在18個行政村(或項目點)內(nèi)的互助資金組織,填寫機構(gòu)問卷;同時按整群抽樣的方法在抽出的行政村(或項目點)內(nèi)各抽取80-100戶居民進行入戶調(diào)查,填寫農(nóng)戶問卷。全部調(diào)查于2009年7月間完成,最終獲得有效機構(gòu)問卷18份,農(nóng)戶問卷1648份。

一、調(diào)查對象的背景信息

(一)社區(qū)基本情況

1.人口與農(nóng)戶

在開展互助資金試點的9個縣共選取了18個互助資金組織①,它們所面向的農(nóng)戶總數(shù)為12764戶,平均每村510.6戶;18個互助資金組織覆蓋社區(qū)總?cè)丝?5218人,平均每村1808.7人。每個組織覆蓋農(nóng)戶中建檔立卡貧困戶平均248.2戶、815.8人,平均每村為175.8戶、577.9人,占村莊平均總戶數(shù)和平均總?cè)丝诘谋戎胤謩e為34.4%和32.0%,社區(qū)內(nèi)貧困人口比重相對比較高。18個互助資金覆蓋社區(qū)中,領(lǐng)取低保的農(nóng)戶數(shù)平均每村有55.9戶,占村莊平均總戶數(shù)的百分比為10.9%。

在農(nóng)戶調(diào)查中,共獲得有效樣本1648份,其中男性占65.8%,戶主占67.4%,村干部占4.8%,互助資金管理人員占5.7%,在本縣以外打過工的占35.7%。樣本平均年齡為47.5歲,平均受教育年限為5.51年,平均家庭人口數(shù)為4.15人,其中在外打工的人數(shù)為0.92人,仍在上學的人數(shù)為0.76人。

2.經(jīng)濟狀況

2008年的農(nóng)民人均純收入,最高的有5300元,最低的只有786元,平均為2627.6元,相比2008年全國農(nóng)民人均純收入的4761元低了2133.4元,僅為全國農(nóng)民人居純收入的55.2%。18個互助資金試點社區(qū)收入來源的大部分是依靠種植業(yè)和打工收入,兩者相加平均占到村莊總收入的50-70%,而養(yǎng)殖業(yè)、商業(yè)運輸業(yè)則占到15-30%左右,村級工業(yè)基本是一片空白。1648名農(nóng)戶家庭平均收入為26505.37元,而平均支出則為19948.38元,收支相抵為6556.99元?？偟膩砜?無論是農(nóng)戶家庭經(jīng)濟狀況還是村莊集體經(jīng)濟狀況,所調(diào)查的村莊大都處于較差水平。

3.社會發(fā)展狀況

調(diào)查發(fā)現(xiàn),大多數(shù)貧困村的基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、社會事業(yè)等非常落后。以村莊離最近的正式金融機構(gòu)網(wǎng)點的距離為例,互助資金組織覆蓋的18個社區(qū)平均離最近的正式金融網(wǎng)點的距離為6.57公里,反映出較低的正規(guī)金融可獲得性。

(二)互助資金基本制度安排

1.資金規(guī)模、來源與產(chǎn)權(quán)

18個互助資金組織除了山東的兩個互助資金組分別覆蓋5個村和4個村外,其他的均為一村一個,涉及的資金規(guī)模都不大,拋開這兩個覆蓋范圍大的互助資金組織,其他16個互助資金組織平均資金規(guī)模為34.61萬元,互助資金的資金規(guī)模相對較小。

互助資金主要來源于國家財政扶貧資金及地方財政配套、成員入股資金。國家財政扶貧資金,每個行政村為15萬元,有些地方的財政還會再撥付一部分資金。平均每個組織的財政撥款、成員入股金、占用費積累、其他來源占每個組織平均資金規(guī)模的比例分別為50.7%、41.7%、1.8%、5.8%,財政撥款和成員入股合計占到了92.4%。

就其產(chǎn)權(quán)來看,18個互助資金組織除山東由全縣統(tǒng)一注冊外,其他16個組織有12個注冊在民政部門,而2個注冊在工商部門,還有2個尚未注冊。18個互助資金組織中資金量化為個人股份和未量化為個人股份的各占50%,收益分紅的和不分紅的也各占一半,只有3個可以開展資金運作外的經(jīng)營性業(yè)務(wù)?？傮w來看,互助資金的產(chǎn)權(quán)本身并不明晰,在各地的注冊方式、資金所有權(quán)和業(yè)務(wù)運作方式差別較大。

2.監(jiān)管體系

就內(nèi)部監(jiān)管來看,根據(jù)互助資金的政策,互助資金由村民自我管理,這一點在全部18個互助資金組織中都得到了體現(xiàn)。互助資金的管理人員大都由村民民主選舉產(chǎn)生,其中14個由村民直接選舉產(chǎn)生,其他4個由組織下設(shè)的小組長選舉。

就外部監(jiān)管來看,互助資金管理人員的產(chǎn)生大多不需要經(jīng)過村兩委或政府部門的推薦或批準。互助資金組織一般都是獨立運作,分別只有1個機構(gòu)借款需經(jīng)過村兩委審批,2個機構(gòu)借款需經(jīng)過政府部門審批,全部無需正規(guī)金融機構(gòu)如銀行或信用社的審批。在財務(wù)管理指導方面,互助資金組織主要接受財政部門在財務(wù)管理上的指導,而較少得到外部NGO或正規(guī)金融機構(gòu)的財務(wù)管理指導。

3.借還款規(guī)則

互助資金總額有限,借款額度較小,一般以6000元為上限,借款最長期限為12個月;還款方式也較為靈活,有按兩周、按月、按季度等分期還的,還有到期一次性還的,各地情況不一。借款利率(占用費率)從每月5-10‰不等,平均為6.88‰②。借款給農(nóng)戶時,只有2組織個需要借款人提供財產(chǎn)擔?；虻盅?其他均不需要財產(chǎn)擔保或抵押;15個組織要求有他人的擔保。

4.加入與退出

互助資金可以吸納農(nóng)戶入股資金,并且獨立行政村內(nèi)設(shè)立的互助資金只能吸納本村村民入股。雖然沒有交納入股資金的農(nóng)戶也可以借款,但是均需要尋找一位已交納入股金的農(nóng)戶擔保才能借款。入股成員在借款還清后可以退出互助資金,但是一般有一定的時間限制,且僅退還個人入股金,而不退還財政資金量化為個人股金的部分。

二、互助資金的運行與績效

(一)農(nóng)戶參與狀況

1.認知與態(tài)度

在開展互助資金試點的社區(qū),53.5%的受訪村民對互助資金非常了解或比較了解,而不了解的占28.4%,而且,交叉分析顯示男性、戶主、村干部、擁有縣外打工經(jīng)歷的人相對更了解互助資金。超過70%的農(nóng)戶對參與互助資金積極性高,積極性不高的只占12.4%。

總體上看,農(nóng)戶對互助資金參與積極性尚可,但互助資金的認知度并不太高,一定程度上反映出互助資金試點工作存在的問題。

2.行為與事件

1645名應(yīng)答的互助資金試點村村民中,加入了互助資金組織的有1155名,占70.2%,參與率較高;1644名應(yīng)答者中交納了入股金的有1139人,占69.0%,平均每戶交納的股金為661.3元。

從互助資金組織角度看,平均每個互助資金組織覆蓋的有借款資格的農(nóng)戶為381.6戶。調(diào)查最近12個月(2008年7月-2009年6月)③的借款筆數(shù)可以發(fā)現(xiàn),18個互助資金組織12個月借款筆數(shù)最少的只有13筆,最多的有482筆(覆蓋5個村),平均每個組織借款筆數(shù)117.1筆,平均到每個村則為84.3筆,平均到每戶借款筆數(shù)僅為0.17筆。具有借款資格的、但卻從未借款的農(nóng)戶數(shù)量占機構(gòu)覆蓋農(nóng)戶總數(shù)的百分比,最高的達到90.4%,最低為4.0%,超過50%的有4個機構(gòu),平均為34.3%。

由此可見,互助資金盡管對農(nóng)戶的借款準入門檻較低,但是目前互助資金組織借款的筆數(shù)并不高,還有很多農(nóng)戶從來沒有向互助資金組織借款,因而其還有較大的發(fā)揮其扶貧作用的空間。

(二)運轉(zhuǎn)成本與財務(wù)業(yè)績

1.成本

大多數(shù)互助資金組織沒有獨立的辦公地點,往往與村委會共用辦公場所,辦公條件也非常簡陋,辦公成本都較低,最近12個月每個組織的平均辦公成本為1306.7元。截至調(diào)查期間,平均每個機構(gòu)領(lǐng)取報酬的人員數(shù)為4.8人,過去12個月全部管理人員的報酬及獎金總額平均每個機構(gòu)為3921.5元,每人僅為811.4元。過去12個月,其他成本平均965.9元。過去12個月,每個機構(gòu)的全部成本平均為6194.1元。④較低的運行成本基本符合互助資金制度設(shè)計的初衷。

2.收益

由于互助資金要實行周轉(zhuǎn)使用,因此資金存入銀行產(chǎn)生的利息就比較少,過去12個月18個互助資金組織平均存款結(jié)算利息為146.8元。借款業(yè)務(wù)獲得的占用費是收益的主要來源,平均每個機構(gòu)為24548.5元,其中最低的只有662.4元,最多的有17萬元。這些收益一部分用于管理成本扣除,一部分用于激勵互助資金管理者,還有少量用于入股村民的分紅。

(三)安全性與風險控制

1.借款安全

最近12個月,2個互助資金組織中存在農(nóng)戶未全部按期還款的情況,分別有1筆和6筆,占該互助資金最近12個月借款總筆數(shù)的15.4%和5.6%。而最近12個月借款到期時未還清借款的情況在4個互助資金組織中存在,分別只有3、1、3、1筆,分別占該互助資金最近12個月借款總筆數(shù)的5.2%、15.4%、6.1%、0.5%,其逾期借款余額分別為9000元、2825元、9000元和7748元。因此,從目前來看,互助資金的系統(tǒng)性風險相對是比較低的,這在一定程度上得益于還款方式、擔保規(guī)則等良好的制度設(shè)計。但是,長遠來看,互助資金的風險性仍然不可避免地存在,除了制度設(shè)計還需要依賴村莊內(nèi)部的信用體系的建構(gòu),才能確保資金運作的安全性。

2.資金管理安全

14個互助資金組織在銀行開設(shè)了法人賬戶,占77.8%。由于僅有4個機構(gòu)在辦公地點有保險柜,因此類似隔夜未能存入銀行的周轉(zhuǎn)現(xiàn)金大多存在私人家中,一般由會計或出納保管,因此周轉(zhuǎn)現(xiàn)金的管理上有一定的安全隱患。

18個互助資金組織借款的發(fā)放有15個是在辦公地點,占83.3%,有2個是由信用社網(wǎng)點代為發(fā)放,占11.1%,還有1個是直接送至村民家中。18個互助資金組織中借款集中在特定日子發(fā)放的有11個,還款集中在某些日子的有10個,而借款日和還款日都集中在某一天的有8個,借還款日的集中在一定程度上可以降低資金管理風險。

3.呆壞賬處理預(yù)案

盡管互助資金有良好的還款保障機制,農(nóng)戶有相對較好的信用,但是貧困村農(nóng)戶的收入是不穩(wěn)定的,因此就可能出現(xiàn)借款不能償還的情況,出現(xiàn)呆賬壞賬。風險準備金是應(yīng)對呆壞賬的主要預(yù)案,但是18個機構(gòu)僅有6個機構(gòu)提取了風險準備金,其中2個是按照借款余額的1%和0.3%提取,另外4個則是按照占用費的10%、10%、15%、15%提取。因此,試點村的呆壞賬處理預(yù)案尚未全部建立起來。

調(diào)查還發(fā)現(xiàn),只有4個機構(gòu)使用了電腦進行財務(wù)管理并具有基于電腦的風險識別與預(yù)警程序,其中2個機構(gòu)在逾期未還借款達到一定量時電腦財務(wù)軟件具有自動凍結(jié)全部借款的功能。這表明,互助資金連鎖反應(yīng)防范機制相對較弱。

(四)成長性與可持續(xù)發(fā)展能力

1.人員

過去12個月,平均每個互助資金組織新增成員102.2戶,平均到每村為73.56戶,占村莊平均戶數(shù)的14.4%。就管理人員而言,互助資金管理人員報酬都比較低,過去12個月報酬有所增加的互助資金組織僅有3個,占16.7%。相比較大的工作量,過低的薪酬導致對互助資金管理人員的激勵不足。

2.資金

互助資金組織資金的增長主要來自成員入股金,最近12個月,18個互助資金組織中新獲得的成員入股金平均為66813.9元,平均每個新加入的成員交納股金為654.0元;機構(gòu)收益轉(zhuǎn)本金平均每個組織為2892.7元。總的來看,過去12個月,18個互助資金組織中16個本金有所增加,平均每個增加本金額為12.84萬,成員入股金占本金額的一半以上,其他主要為政府財政注資。從互助資金的利潤率來看,以過去12個月的總收益除以組織擁有的資金總額,可以發(fā)現(xiàn)大多數(shù)組織的資金利潤率很低,平均僅為4.7%。

(五)資金使用效率

1.資金周轉(zhuǎn)狀況

從表1可以發(fā)現(xiàn),18個互助資金組織最近12個月累積借款總額平均為67.5萬元,平均到每個村是48.6萬元。進一步考察,最近12個月,借款總額與各個互助資金擁有的資產(chǎn)總量的比率,借出的資金超過自有資金總量的組織有6個,也就是說過去12個月其資金周轉(zhuǎn)了1次以上,18個組織平均周轉(zhuǎn)次數(shù)為1.12次⑤。過去12個月的平均還款額為每個組織42.9萬元,平均到每個村是30.8萬元,為過去12個月平均借款總額的63.4%。截至目前,除一個組織數(shù)據(jù)缺失外,17個組織借款余額平均為32.3萬元,進一步考察這17個組織目前的借款余額與當前擁有的資金總額的比率,可以發(fā)現(xiàn),資金借出比率高于0.5的有8個機構(gòu),平均為0.59。而目前18個互助資金組織擁有的有借款的戶數(shù)平均為117.5戶,每個村為84.6戶,占村莊平均總戶數(shù)的16.6%。總的來看,互助資金雖然發(fā)揮了效用,但資金周轉(zhuǎn)率和借出率都不高。

表1 18個互助資金的資金周轉(zhuǎn)狀況

2.借款使用效果

盡管互助資金的借款額度不大,農(nóng)戶利用所借資金還是實現(xiàn)了增收。2008年有借款的566名農(nóng)戶中,拋開99人用于非生產(chǎn)性支出,其余467人中表示利用該借款賺了錢的有366人,占78.4%,其中最少的賺了40元,最多的賺了5萬元,平均賺取3583.8元,其收益分布如下圖1所示;表示沒有賺錢也沒有虧本的有95人;而賠錢的僅為6戶。全部467人平均盈利為2781.5元。⑥

圖1 2008年有借款農(nóng)戶的借款收益分布

(六)扶貧效果

互助資金的目標之一是緩解貧困農(nóng)戶生產(chǎn)資金短缺問題。調(diào)查發(fā)現(xiàn),在14個提供了相關(guān)數(shù)據(jù)的互助資金機構(gòu)中,平均每個組織擁有借款資格的建檔立卡貧困戶為73.7戶,但是其中從未借過款的平均有46.1戶,即有60%的貧困戶從未借過款。究其原因,主要不外乎三個方面:一是貧困戶自身擔心無力償還而不敢借款;二是因為沒有合適的生產(chǎn)經(jīng)營項目;三是互助資金組織為避免風險,不愿意借款給特別貧困的農(nóng)戶。

從過去12個月建檔立卡貧困戶借款總額來看,13個提供了此項數(shù)據(jù)的互助資金組織中,貧困戶的借款總額平均僅占該互助資金組織12個月借款總額的21.2%。很多貧困戶借不到款、不敢借款,一定程度上反映出互助資金實際運作中目標瞄準上的偏移⑦,即能夠借款的是那些有一定的經(jīng)濟基礎(chǔ)因而具備償還能力的農(nóng)戶。

(七)農(nóng)戶評價與滿意度

從農(nóng)戶自身評價的角度看,65.6%的農(nóng)戶認為非常有用或比較有用,16.2%的農(nóng)戶認為沒有多少用,而覺得完全沒用的只占2.9%。調(diào)查中,當問及農(nóng)戶為什么覺得互助資金對滿足借款需求沒有用時,多數(shù)農(nóng)戶認為主要原因是:貸款額度太小、還款期限太短、還款方式麻煩、占用費率過高。

圖2 農(nóng)戶對互助資金作用的評價得分

關(guān)于農(nóng)戶對互助資金作用的評價,如果對“非常管用-很不管用”分別賦值“5-1分”,則可以加權(quán)計算出各項的得分,排在前三位的分別是提高生產(chǎn)經(jīng)營能力(4.29)、增強村民交往合作(4.02)和促進改善村民關(guān)系(4.00),如圖2所示。從數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn),互助資金這一扶貧模式的初始目標在很大程度上得到了實現(xiàn),它不僅幫助村民提高了生產(chǎn)經(jīng)營能力,同時也加強了村民之間的互助合作關(guān)系。

三、互助資金發(fā)展的困境與政策建議

(一)制度困境及其對策

十七屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》特別提到鼓勵發(fā)展適合農(nóng)村特點和需要的各種微型金融服務(wù)?；ブY金的試點實踐與黨中央的精神是高度一致的,但是目前尚沒有一套完備的正式法律法規(guī)來規(guī)范互助資金的運作。以互助資金組織的注冊為例,按照現(xiàn)行法律規(guī)定,互助資金在民政注冊規(guī)定不能有國家財政資金參與,不能有經(jīng)營性質(zhì);而在工商部門注冊屬經(jīng)營性質(zhì),要涉及稅收等有關(guān)問題。

要解決互助資金發(fā)展的制度困境,關(guān)鍵在于外部制度供給和制度創(chuàng)新。當然,這不是一個僅由互助資金試點的推出部門和試點單位就能實現(xiàn)的工作,它涉及整個農(nóng)村微型金融體系的創(chuàng)新和相關(guān)制度的改革問題。要解決這個問題,關(guān)鍵在于明確互助資金的性質(zhì),究竟是金融性質(zhì)還是扶貧性質(zhì),抑或是兩者兼有。性質(zhì)定位清晰后,才能保證相應(yīng)的制度供給能為互助資金及其他農(nóng)村微型金融的發(fā)展提供強有力的制度保障和支撐,即所謂“名正言順”。從當前的情況來看,應(yīng)該將互助資金定位為貧困地區(qū)的農(nóng)民互助合作組織,在條件成熟后可考慮向綜合性合作社轉(zhuǎn)變,甚至在制度許可條件下向普通金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變。

(二)資金困境及其對策

目前,互助資金的資金來源主要有兩個方面,一是來源于財政的扶持,二是來源于社區(qū)內(nèi)的農(nóng)民入股。很顯然,財政大量扶持并不現(xiàn)實,而貧困村的農(nóng)民本來就缺乏資金,所以經(jīng)由這兩個主要渠道形成的資金總量是比較少的,難以完全滿足農(nóng)民的借款需求。

要解決這個問題,最主要的還是要從金融制度創(chuàng)新和金融合作上開展探索。一方面,如果包括互助資金在內(nèi)的現(xiàn)存農(nóng)村微型金融能夠注冊為銀行類的金融機構(gòu),則可以吸收存款,資金壯大的潛力將非常樂觀。當然這取決于金融制度的供給狀況,目前來看還不是十分樂觀。另一方面,可以探索互助資金與農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等正規(guī)金融部門之間的資金互助與合作,正式金融機構(gòu)可以將尋找出路的資金貸款給互助資金組織,從而壯大互助資金的資金量,這也能在一定程度上緩解互助資金的資金短缺問題。

(三)管理困境及其對策

現(xiàn)階段互助資金管理存在著幾個主要的困境。一是“民有、民管、民享”中的基本原則并未得到充分落實,賦權(quán)不充分,不完整。有些地方政府和村兩委對互助資金的干涉過多,政府、村兩委與互助社之間的權(quán)利邊界不清晰,導致農(nóng)戶對資金的所有權(quán)被虛置,互助資金作為合作組織的功能得不到發(fā)揮⑧;有些地方互助資金社員的民主選舉、民主監(jiān)督只有形式上的保障,而沒有實質(zhì)性的落實。二是互助資金的財務(wù)管理、會計核算水平較低。三是互助資金的管理還面臨人力資源的困境。

互助資金要走出管理的困境,要從幾個方面入手:一是加強指導和監(jiān)督,促使互助資金組織完善內(nèi)部管理制度,特別要強調(diào)其管理的民主性、透明度,杜絕內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生。要充分賦權(quán)于民,讓農(nóng)戶參與互助資金的管理和監(jiān)督,通過互助合作提高農(nóng)民能力和組織化程度。二是要切實改善辦公條件,提高財務(wù)管理和會計核算的水平,可考慮加強外部的監(jiān)管、指導和支持,如政府扶貧財政系統(tǒng)、正規(guī)金融機構(gòu)等。三是采取有效的內(nèi)部激勵機制,使得有人愿意從事互助資金的管理工作。四是要通過能力建設(shè),加強互助資金管理人才的培訓力度,提高管理人員素質(zhì)。

(四)風險困境及其對策

從本次調(diào)查來看,互助資金的資金風險似乎并不突出,大多數(shù)地方的互助資金管理人員認為互助資金不存在風險。但是事實并非完全如他們所言,只要是借款,就必定存在風險,只不過有些風險暫時尚未顯現(xiàn)出來而已。就互助資金的風險來看,突出地表現(xiàn)為四個方面:一個是管理人員風險意識不夠;二是借款安全無法保證;三是資金管理存在漏洞;四是呆壞賬處理預(yù)案缺失。

要解決這四個問題,可以考慮從這幾個方面入手:第一,加強對管理人員風險意識的教育,幫助他們認清借款風險所在,同時還要明確互助資金的責任主體。第二,通過加強農(nóng)戶信用意識和相關(guān)制度建設(shè)來確保借款安全。既要通過諸如小組聯(lián)保等制度來規(guī)范借款戶的借款行為,同時更要通過建構(gòu)良好的社區(qū)信用環(huán)境來確保借款安全。第三,加強資金管理的安全措施。要防范管理風險,一方面加強制度建設(shè)和監(jiān)管力度,明確資金管理責任人;另一方面要更新硬件設(shè)施,如購置保險柜。第四,要制訂呆壞賬處理預(yù)案,建立資金風險連鎖反應(yīng)機制。互助資金組織要提取風險準備金,用風險準備金來應(yīng)對可能出現(xiàn)的呆壞賬;同時,通過電腦軟件來監(jiān)測和控制可能出現(xiàn)的資金風險。

(五)績效困境及其對策

互助資金雖然總量不大,但是仍能發(fā)揮較好的作用,但是就目前來看,其作用的發(fā)揮還有相當大的空間。這可以從互助資金的覆蓋面、資金使用效率、借款使用效果、益貧效果、綜合促發(fā)展效果等多個方面體現(xiàn)出來。調(diào)查中,雖然很多地方政府和相關(guān)職能部門人員以及互助資金的具體管理人員都抱怨互助資金的總量太小,不能滿足農(nóng)戶需求,但是調(diào)查數(shù)據(jù)卻表明,哪怕是這些被抱怨“太少”的資金,也沒有被滿負荷或最大限度地發(fā)揮作用。一方面是嫌資金量少,另一方面卻是錢未能“盡其用”,這一悖論真實地存在于當前互助資金試點社區(qū)。如果深入分析其原因,不難發(fā)現(xiàn)最根本性的原因在于資金與效益的低關(guān)聯(lián)性導致農(nóng)戶不敢借錢、組織不愿借錢,這也是互助資金目前績效困境的根本所在。

從這個意義上說,互助資金績效困境的出路并非是一味地擴大資金規(guī)模,而是如何將現(xiàn)有的資金發(fā)揮最大的效益。因此,解決互助資金績效困境的出路應(yīng)該是更好地發(fā)揮互助資金與生產(chǎn)合作相結(jié)合的優(yōu)勢,促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,特別是促進傳統(tǒng)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,實現(xiàn)資金與效益的掛鉤。當農(nóng)戶通過參與互助資金組織,通過向互助資金借款帶來了切實的效益時,通過互助合作體會到其在特定時期的不可或缺性時,互助資金的績效就被最大化了。

注釋

①其中16個組織是每個覆蓋1個行政村,另外山東省臨沭縣的2個組織分別覆蓋5個、4個村,因此所調(diào)查的18個互助資金組織實際上總共覆蓋了25個行政村。

②調(diào)查的18個機構(gòu)大多提供的是名義利率,但由于互助資金的還款方式,決定了其實際利率還要高一些,相對正規(guī)金融的借款利率來說一般都要高出不少。

③調(diào)查的是最近12個月的情況,但是其中河北省圍場縣的2個互助資金組織僅運營了4個多月,安徽霍山縣的1個組織僅運營了6個月,山東臨沭縣的1個互助資金僅運行了7個月,這4個組織以實際運行時間來統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

④個別機構(gòu)提供的成本數(shù)據(jù)是2008年全年的情況。

⑤考慮到過去12個月該組織可能新增資金,因此這樣計算的資金周轉(zhuǎn)率可能會稍微偏高。不過,調(diào)查發(fā)現(xiàn),過去12個月大多數(shù)組織新增本金很少,故采用當前資金總量作為分母來計算周轉(zhuǎn)次數(shù)并不會造成大的誤差。

⑥這里所說的賺錢或盈利并沒有扣除人工成本。

⑦王國良:《微型金融與農(nóng)村扶貧開發(fā)》,北京:中國財政經(jīng)濟出版社,2009年,第189-190頁。

⑧陸漢文,鐘玲:《組織創(chuàng)新與貧困地區(qū)“村級發(fā)展互助資金”的運行》,《農(nóng)村經(jīng)濟》2008年第10期。

2010-01-21

國務(wù)院扶貧辦項目“中國農(nóng)村貧困地區(qū)村級扶貧資金互助組織發(fā)展現(xiàn)狀與政策選擇”

責任編輯 王敬堯