蔡志海

(華中師范大學(xué)湖北省社會(huì)發(fā)展與社會(huì)政策研究中心,湖北武漢430079)

貧困村互助資金發(fā)展現(xiàn)狀及政策選擇

蔡志海

(華中師范大學(xué)湖北省社會(huì)發(fā)展與社會(huì)政策研究中心,湖北武漢430079)

通過對(duì)國務(wù)院扶貧辦和財(cái)政部聯(lián)合開展試點(diǎn)的“貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金”(簡稱互助資金)進(jìn)行的大規(guī)模問卷調(diào)查,全面考察了互助資金在各地農(nóng)村試點(diǎn)三年來的基本制度安排、運(yùn)行狀況和績效。在此基礎(chǔ)上,文章深入分析了目前我國農(nóng)村互助資金發(fā)展中存在的五大困境:制度困境、資金困境、管理困境、風(fēng)險(xiǎn)困境和績效困境,并一一提出了走出這些困境的可能性政策選擇。

農(nóng)村微型經(jīng)濟(jì)組織;互助資金;社區(qū)發(fā)展;基層治理

改革開放以來我國農(nóng)村地區(qū)的金融需求不斷增長,但是與巨大而多樣化的金融服務(wù)需求相比,我國農(nóng)村金融體系所提供的金融服務(wù)仍非常不足。因此,創(chuàng)新金融服務(wù)供給機(jī)制,對(duì)于農(nóng)村貧困地區(qū)而言,具有重要的意義。2006年5月,國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和財(cái)政部聯(lián)合在14個(gè)省(自治區(qū))啟動(dòng)了“貧困村村級(jí)發(fā)展互助資金”(簡稱“互助資金”)試點(diǎn)工作,探索財(cái)政扶貧資金使用管理和農(nóng)村微型金融發(fā)展的新機(jī)制和新模式。

本研究項(xiàng)目中所調(diào)查的互助資金組織,是指以政府無償提供的財(cái)政扶貧資金為基礎(chǔ),以資金的有償使用和滾動(dòng)發(fā)展為基本宗旨,以村民自我管理為原則的資金互助組織?；ブY金不包括由婦聯(lián)、各種NGO等所開展的小額信貸組織,也不包括由銀監(jiān)會(huì)所推動(dòng)的農(nóng)村資金互助社。本調(diào)研主要關(guān)注互助資金在各地試點(diǎn)三年來的基本運(yùn)行狀況、運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制、安全性、可持續(xù)發(fā)展能力、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)績效、存在的問題等,以便為下一步的試點(diǎn)推廣工作提出政策咨詢意見。

圍繞研究目的,主要采用問卷調(diào)查方法來收集所需資料。作為國內(nèi)第一次對(duì)互助資金開展的大規(guī)模問卷調(diào)查,在調(diào)查點(diǎn)的選擇上,根據(jù)國務(wù)院扶貧辦提供的有關(guān)資料,選取了互助資金試點(diǎn)開展相對(duì)較早、比較有代表性、能夠反映互助資金試點(diǎn)狀況的黑龍江綏濱縣、河北圍場(chǎng)縣、山東臨沭縣、陜西商南縣、河南葉縣、安徽霍山縣和金寨縣、四川旺蒼縣和儀隴縣等7個(gè)省的9個(gè)縣作為調(diào)查點(diǎn)。然后,在縣一級(jí),采用簡單隨機(jī)抽樣的方式,每個(gè)縣選取2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(或項(xiàng)目點(diǎn)),每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取1個(gè)行政村(或項(xiàng)目點(diǎn)),共18個(gè)行政村(或項(xiàng)目點(diǎn))。對(duì)設(shè)在18個(gè)行政村(或項(xiàng)目點(diǎn))內(nèi)的互助資金組織,填寫機(jī)構(gòu)問卷;同時(shí)按整群抽樣的方法在抽出的行政村(或項(xiàng)目點(diǎn))內(nèi)各抽取80-100戶居民進(jìn)行入戶調(diào)查,填寫農(nóng)戶問卷。全部調(diào)查于2009年7月間完成,最終獲得有效機(jī)構(gòu)問卷18份,農(nóng)戶問卷1648份。

一、調(diào)查對(duì)象的背景信息

(一)社區(qū)基本情況

1.人口與農(nóng)戶

在開展互助資金試點(diǎn)的9個(gè)縣共選取了18個(gè)互助資金組織①,它們所面向的農(nóng)戶總數(shù)為12764戶,平均每村510.6戶;18個(gè)互助資金組織覆蓋社區(qū)總?cè)丝?5218人,平均每村1808.7人。每個(gè)組織覆蓋農(nóng)戶中建檔立卡貧困戶平均248.2戶、815.8人,平均每村為175.8戶、577.9人,占村莊平均總戶數(shù)和平均總?cè)丝诘谋戎胤謩e為34.4%和32.0%,社區(qū)內(nèi)貧困人口比重相對(duì)比較高。18個(gè)互助資金覆蓋社區(qū)中,領(lǐng)取低保的農(nóng)戶數(shù)平均每村有55.9戶,占村莊平均總戶數(shù)的百分比為10.9%。

在農(nóng)戶調(diào)查中,共獲得有效樣本1648份,其中男性占65.8%,戶主占67.4%,村干部占4.8%,互助資金管理人員占5.7%,在本縣以外打過工的占35.7%。樣本平均年齡為47.5歲,平均受教育年限為5.51年,平均家庭人口數(shù)為4.15人,其中在外打工的人數(shù)為0.92人,仍在上學(xué)的人數(shù)為0.76人。

2.經(jīng)濟(jì)狀況

2008年的農(nóng)民人均純收入,最高的有5300元,最低的只有786元,平均為2627.6元,相比2008年全國農(nóng)民人均純收入的4761元低了2133.4元,僅為全國農(nóng)民人居純收入的55.2%。18個(gè)互助資金試點(diǎn)社區(qū)收入來源的大部分是依靠種植業(yè)和打工收入,兩者相加平均占到村莊總收入的50-70%,而養(yǎng)殖業(yè)、商業(yè)運(yùn)輸業(yè)則占到15-30%左右,村級(jí)工業(yè)基本是一片空白。1648名農(nóng)戶家庭平均收入為26505.37元,而平均支出則為19948.38元,收支相抵為6556.99元?？偟膩砜?無論是農(nóng)戶家庭經(jīng)濟(jì)狀況還是村莊集體經(jīng)濟(jì)狀況,所調(diào)查的村莊大都處于較差水平。

3.社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r

調(diào)查發(fā)現(xiàn),大多數(shù)貧困村的基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、社會(huì)事業(yè)等非常落后。以村莊離最近的正式金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的距離為例,互助資金組織覆蓋的18個(gè)社區(qū)平均離最近的正式金融網(wǎng)點(diǎn)的距離為6.57公里,反映出較低的正規(guī)金融可獲得性。

(二)互助資金基本制度安排

1.資金規(guī)模、來源與產(chǎn)權(quán)

18個(gè)互助資金組織除了山東的兩個(gè)互助資金組分別覆蓋5個(gè)村和4個(gè)村外,其他的均為一村一個(gè),涉及的資金規(guī)模都不大,拋開這兩個(gè)覆蓋范圍大的互助資金組織,其他16個(gè)互助資金組織平均資金規(guī)模為34.61萬元,互助資金的資金規(guī)模相對(duì)較小。

互助資金主要來源于國家財(cái)政扶貧資金及地方財(cái)政配套、成員入股資金。國家財(cái)政扶貧資金,每個(gè)行政村為15萬元,有些地方的財(cái)政還會(huì)再撥付一部分資金。平均每個(gè)組織的財(cái)政撥款、成員入股金、占用費(fèi)積累、其他來源占每個(gè)組織平均資金規(guī)模的比例分別為50.7%、41.7%、1.8%、5.8%,財(cái)政撥款和成員入股合計(jì)占到了92.4%。

就其產(chǎn)權(quán)來看,18個(gè)互助資金組織除山東由全縣統(tǒng)一注冊(cè)外,其他16個(gè)組織有12個(gè)注冊(cè)在民政部門,而2個(gè)注冊(cè)在工商部門,還有2個(gè)尚未注冊(cè)。18個(gè)互助資金組織中資金量化為個(gè)人股份和未量化為個(gè)人股份的各占50%,收益分紅的和不分紅的也各占一半,只有3個(gè)可以開展資金運(yùn)作外的經(jīng)營性業(yè)務(wù)?？傮w來看,互助資金的產(chǎn)權(quán)本身并不明晰,在各地的注冊(cè)方式、資金所有權(quán)和業(yè)務(wù)運(yùn)作方式差別較大。

2.監(jiān)管體系

就內(nèi)部監(jiān)管來看,根據(jù)互助資金的政策,互助資金由村民自我管理,這一點(diǎn)在全部18個(gè)互助資金組織中都得到了體現(xiàn)?；ブY金的管理人員大都由村民民主選舉產(chǎn)生,其中14個(gè)由村民直接選舉產(chǎn)生,其他4個(gè)由組織下設(shè)的小組長選舉。

就外部監(jiān)管來看,互助資金管理人員的產(chǎn)生大多不需要經(jīng)過村兩委或政府部門的推薦或批準(zhǔn)?；ブY金組織一般都是獨(dú)立運(yùn)作,分別只有1個(gè)機(jī)構(gòu)借款需經(jīng)過村兩委審批,2個(gè)機(jī)構(gòu)借款需經(jīng)過政府部門審批,全部無需正規(guī)金融機(jī)構(gòu)如銀行或信用社的審批。在財(cái)務(wù)管理指導(dǎo)方面,互助資金組織主要接受財(cái)政部門在財(cái)務(wù)管理上的指導(dǎo),而較少得到外部NGO或正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理指導(dǎo)。

3.借還款規(guī)則

互助資金總額有限,借款額度較小,一般以6000元為上限,借款最長期限為12個(gè)月;還款方式也較為靈活,有按兩周、按月、按季度等分期還的,還有到期一次性還的,各地情況不一。借款利率(占用費(fèi)率)從每月5-10‰不等,平均為6.88‰②。借款給農(nóng)戶時(shí),只有2組織個(gè)需要借款人提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)?；虻盅?其他均不需要財(cái)產(chǎn)擔(dān)保或抵押;15個(gè)組織要求有他人的擔(dān)保。

4.加入與退出

互助資金可以吸納農(nóng)戶入股資金,并且獨(dú)立行政村內(nèi)設(shè)立的互助資金只能吸納本村村民入股。雖然沒有交納入股資金的農(nóng)戶也可以借款,但是均需要尋找一位已交納入股金的農(nóng)戶擔(dān)保才能借款。入股成員在借款還清后可以退出互助資金,但是一般有一定的時(shí)間限制,且僅退還個(gè)人入股金,而不退還財(cái)政資金量化為個(gè)人股金的部分。

二、互助資金的運(yùn)行與績效

(一)農(nóng)戶參與狀況

1.認(rèn)知與態(tài)度

在開展互助資金試點(diǎn)的社區(qū),53.5%的受訪村民對(duì)互助資金非常了解或比較了解,而不了解的占28.4%,而且,交叉分析顯示男性、戶主、村干部、擁有縣外打工經(jīng)歷的人相對(duì)更了解互助資金。超過70%的農(nóng)戶對(duì)參與互助資金積極性高,積極性不高的只占12.4%。

總體上看,農(nóng)戶對(duì)互助資金參與積極性尚可,但互助資金的認(rèn)知度并不太高,一定程度上反映出互助資金試點(diǎn)工作存在的問題。

2.行為與事件

1645名應(yīng)答的互助資金試點(diǎn)村村民中,加入了互助資金組織的有1155名,占70.2%,參與率較高;1644名應(yīng)答者中交納了入股金的有1139人,占69.0%,平均每戶交納的股金為661.3元。

從互助資金組織角度看,平均每個(gè)互助資金組織覆蓋的有借款資格的農(nóng)戶為381.6戶。調(diào)查最近12個(gè)月(2008年7月-2009年6月)③的借款筆數(shù)可以發(fā)現(xiàn),18個(gè)互助資金組織12個(gè)月借款筆數(shù)最少的只有13筆,最多的有482筆(覆蓋5個(gè)村),平均每個(gè)組織借款筆數(shù)117.1筆,平均到每個(gè)村則為84.3筆,平均到每戶借款筆數(shù)僅為0.17筆。具有借款資格的、但卻從未借款的農(nóng)戶數(shù)量占機(jī)構(gòu)覆蓋農(nóng)戶總數(shù)的百分比,最高的達(dá)到90.4%,最低為4.0%,超過50%的有4個(gè)機(jī)構(gòu),平均為34.3%。

由此可見,互助資金盡管對(duì)農(nóng)戶的借款準(zhǔn)入門檻較低,但是目前互助資金組織借款的筆數(shù)并不高,還有很多農(nóng)戶從來沒有向互助資金組織借款,因而其還有較大的發(fā)揮其扶貧作用的空間。

(二)運(yùn)轉(zhuǎn)成本與財(cái)務(wù)業(yè)績

1.成本

大多數(shù)互助資金組織沒有獨(dú)立的辦公地點(diǎn),往往與村委會(huì)共用辦公場(chǎng)所,辦公條件也非常簡陋,辦公成本都較低,最近12個(gè)月每個(gè)組織的平均辦公成本為1306.7元。截至調(diào)查期間,平均每個(gè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取報(bào)酬的人員數(shù)為4.8人,過去12個(gè)月全部管理人員的報(bào)酬及獎(jiǎng)金總額平均每個(gè)機(jī)構(gòu)為3921.5元,每人僅為811.4元。過去12個(gè)月,其他成本平均965.9元。過去12個(gè)月,每個(gè)機(jī)構(gòu)的全部成本平均為6194.1元。④較低的運(yùn)行成本基本符合互助資金制度設(shè)計(jì)的初衷。

2.收益

由于互助資金要實(shí)行周轉(zhuǎn)使用,因此資金存入銀行產(chǎn)生的利息就比較少,過去12個(gè)月18個(gè)互助資金組織平均存款結(jié)算利息為146.8元。借款業(yè)務(wù)獲得的占用費(fèi)是收益的主要來源,平均每個(gè)機(jī)構(gòu)為24548.5元,其中最低的只有662.4元,最多的有17萬元。這些收益一部分用于管理成本扣除,一部分用于激勵(lì)互助資金管理者,還有少量用于入股村民的分紅。

(三)安全性與風(fēng)險(xiǎn)控制

1.借款安全

最近12個(gè)月,2個(gè)互助資金組織中存在農(nóng)戶未全部按期還款的情況,分別有1筆和6筆,占該互助資金最近12個(gè)月借款總筆數(shù)的15.4%和5.6%。而最近12個(gè)月借款到期時(shí)未還清借款的情況在4個(gè)互助資金組織中存在,分別只有3、1、3、1筆,分別占該互助資金最近12個(gè)月借款總筆數(shù)的5.2%、15.4%、6.1%、0.5%,其逾期借款余額分別為9000元、2825元、9000元和7748元。因此,從目前來看,互助資金的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)是比較低的,這在一定程度上得益于還款方式、擔(dān)保規(guī)則等良好的制度設(shè)計(jì)。但是,長遠(yuǎn)來看,互助資金的風(fēng)險(xiǎn)性仍然不可避免地存在,除了制度設(shè)計(jì)還需要依賴村莊內(nèi)部的信用體系的建構(gòu),才能確保資金運(yùn)作的安全性。

2.資金管理安全

14個(gè)互助資金組織在銀行開設(shè)了法人賬戶,占77.8%。由于僅有4個(gè)機(jī)構(gòu)在辦公地點(diǎn)有保險(xiǎn)柜,因此類似隔夜未能存入銀行的周轉(zhuǎn)現(xiàn)金大多存在私人家中,一般由會(huì)計(jì)或出納保管,因此周轉(zhuǎn)現(xiàn)金的管理上有一定的安全隱患。

18個(gè)互助資金組織借款的發(fā)放有15個(gè)是在辦公地點(diǎn),占83.3%,有2個(gè)是由信用社網(wǎng)點(diǎn)代為發(fā)放,占11.1%,還有1個(gè)是直接送至村民家中。18個(gè)互助資金組織中借款集中在特定日子發(fā)放的有11個(gè),還款集中在某些日子的有10個(gè),而借款日和還款日都集中在某一天的有8個(gè),借還款日的集中在一定程度上可以降低資金管理風(fēng)險(xiǎn)。

3.呆壞賬處理預(yù)案

盡管互助資金有良好的還款保障機(jī)制,農(nóng)戶有相對(duì)較好的信用,但是貧困村農(nóng)戶的收入是不穩(wěn)定的,因此就可能出現(xiàn)借款不能償還的情況,出現(xiàn)呆賬壞賬。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是應(yīng)對(duì)呆壞賬的主要預(yù)案,但是18個(gè)機(jī)構(gòu)僅有6個(gè)機(jī)構(gòu)提取了風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,其中2個(gè)是按照借款余額的1%和0.3%提取,另外4個(gè)則是按照占用費(fèi)的10%、10%、15%、15%提取。因此,試點(diǎn)村的呆壞賬處理預(yù)案尚未全部建立起來。

調(diào)查還發(fā)現(xiàn),只有4個(gè)機(jī)構(gòu)使用了電腦進(jìn)行財(cái)務(wù)管理并具有基于電腦的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警程序,其中2個(gè)機(jī)構(gòu)在逾期未還借款達(dá)到一定量時(shí)電腦財(cái)務(wù)軟件具有自動(dòng)凍結(jié)全部借款的功能。這表明,互助資金連鎖反應(yīng)防范機(jī)制相對(duì)較弱。

(四)成長性與可持續(xù)發(fā)展能力

1.人員

過去12個(gè)月,平均每個(gè)互助資金組織新增成員102.2戶,平均到每村為73.56戶,占村莊平均戶數(shù)的14.4%。就管理人員而言,互助資金管理人員報(bào)酬都比較低,過去12個(gè)月報(bào)酬有所增加的互助資金組織僅有3個(gè),占16.7%。相比較大的工作量,過低的薪酬導(dǎo)致對(duì)互助資金管理人員的激勵(lì)不足。

2.資金

互助資金組織資金的增長主要來自成員入股金,最近12個(gè)月,18個(gè)互助資金組織中新獲得的成員入股金平均為66813.9元,平均每個(gè)新加入的成員交納股金為654.0元;機(jī)構(gòu)收益轉(zhuǎn)本金平均每個(gè)組織為2892.7元?？偟膩砜?過去12個(gè)月,18個(gè)互助資金組織中16個(gè)本金有所增加,平均每個(gè)增加本金額為12.84萬,成員入股金占本金額的一半以上,其他主要為政府財(cái)政注資。從互助資金的利潤率來看,以過去12個(gè)月的總收益除以組織擁有的資金總額,可以發(fā)現(xiàn)大多數(shù)組織的資金利潤率很低,平均僅為4.7%。

(五)資金使用效率

1.資金周轉(zhuǎn)狀況

從表1可以發(fā)現(xiàn),18個(gè)互助資金組織最近12個(gè)月累積借款總額平均為67.5萬元,平均到每個(gè)村是48.6萬元。進(jìn)一步考察,最近12個(gè)月,借款總額與各個(gè)互助資金擁有的資產(chǎn)總量的比率,借出的資金超過自有資金總量的組織有6個(gè),也就是說過去12個(gè)月其資金周轉(zhuǎn)了1次以上,18個(gè)組織平均周轉(zhuǎn)次數(shù)為1.12次⑤。過去12個(gè)月的平均還款額為每個(gè)組織42.9萬元,平均到每個(gè)村是30.8萬元,為過去12個(gè)月平均借款總額的63.4%。截至目前,除一個(gè)組織數(shù)據(jù)缺失外,17個(gè)組織借款余額平均為32.3萬元,進(jìn)一步考察這17個(gè)組織目前的借款余額與當(dāng)前擁有的資金總額的比率,可以發(fā)現(xiàn),資金借出比率高于0.5的有8個(gè)機(jī)構(gòu),平均為0.59。而目前18個(gè)互助資金組織擁有的有借款的戶數(shù)平均為117.5戶,每個(gè)村為84.6戶,占村莊平均總戶數(shù)的16.6%。總的來看,互助資金雖然發(fā)揮了效用,但資金周轉(zhuǎn)率和借出率都不高。

表1 18個(gè)互助資金的資金周轉(zhuǎn)狀況

2.借款使用效果

盡管互助資金的借款額度不大,農(nóng)戶利用所借資金還是實(shí)現(xiàn)了增收。2008年有借款的566名農(nóng)戶中,拋開99人用于非生產(chǎn)性支出,其余467人中表示利用該借款賺了錢的有366人,占78.4%,其中最少的賺了40元,最多的賺了5萬元,平均賺取3583.8元,其收益分布如下圖1所示;表示沒有賺錢也沒有虧本的有95人;而賠錢的僅為6戶。全部467人平均盈利為2781.5元。⑥

圖1 2008年有借款農(nóng)戶的借款收益分布

(六)扶貧效果

互助資金的目標(biāo)之一是緩解貧困農(nóng)戶生產(chǎn)資金短缺問題。調(diào)查發(fā)現(xiàn),在14個(gè)提供了相關(guān)數(shù)據(jù)的互助資金機(jī)構(gòu)中,平均每個(gè)組織擁有借款資格的建檔立卡貧困戶為73.7戶,但是其中從未借過款的平均有46.1戶,即有60%的貧困戶從未借過款。究其原因,主要不外乎三個(gè)方面:一是貧困戶自身擔(dān)心無力償還而不敢借款;二是因?yàn)闆]有合適的生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目;三是互助資金組織為避免風(fēng)險(xiǎn),不愿意借款給特別貧困的農(nóng)戶。

從過去12個(gè)月建檔立卡貧困戶借款總額來看,13個(gè)提供了此項(xiàng)數(shù)據(jù)的互助資金組織中,貧困戶的借款總額平均僅占該互助資金組織12個(gè)月借款總額的21.2%。很多貧困戶借不到款、不敢借款,一定程度上反映出互助資金實(shí)際運(yùn)作中目標(biāo)瞄準(zhǔn)上的偏移⑦,即能夠借款的是那些有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)因而具備償還能力的農(nóng)戶。

(七)農(nóng)戶評(píng)價(jià)與滿意度

從農(nóng)戶自身評(píng)價(jià)的角度看,65.6%的農(nóng)戶認(rèn)為非常有用或比較有用,16.2%的農(nóng)戶認(rèn)為沒有多少用,而覺得完全沒用的只占2.9%。調(diào)查中,當(dāng)問及農(nóng)戶為什么覺得互助資金對(duì)滿足借款需求沒有用時(shí),多數(shù)農(nóng)戶認(rèn)為主要原因是:貸款額度太小、還款期限太短、還款方式麻煩、占用費(fèi)率過高。

圖2 農(nóng)戶對(duì)互助資金作用的評(píng)價(jià)得分

關(guān)于農(nóng)戶對(duì)互助資金作用的評(píng)價(jià),如果對(duì)“非常管用-很不管用”分別賦值“5-1分”,則可以加權(quán)計(jì)算出各項(xiàng)的得分,排在前三位的分別是提高生產(chǎn)經(jīng)營能力(4.29)、增強(qiáng)村民交往合作(4.02)和促進(jìn)改善村民關(guān)系(4.00),如圖2所示。從數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn),互助資金這一扶貧模式的初始目標(biāo)在很大程度上得到了實(shí)現(xiàn),它不僅幫助村民提高了生產(chǎn)經(jīng)營能力,同時(shí)也加強(qiáng)了村民之間的互助合作關(guān)系。

三、互助資金發(fā)展的困境與政策建議

(一)制度困境及其對(duì)策

十七屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》特別提到鼓勵(lì)發(fā)展適合農(nóng)村特點(diǎn)和需要的各種微型金融服務(wù)?；ブY金的試點(diǎn)實(shí)踐與黨中央的精神是高度一致的,但是目前尚沒有一套完備的正式法律法規(guī)來規(guī)范互助資金的運(yùn)作。以互助資金組織的注冊(cè)為例,按照現(xiàn)行法律規(guī)定,互助資金在民政注冊(cè)規(guī)定不能有國家財(cái)政資金參與,不能有經(jīng)營性質(zhì);而在工商部門注冊(cè)屬經(jīng)營性質(zhì),要涉及稅收等有關(guān)問題。

要解決互助資金發(fā)展的制度困境,關(guān)鍵在于外部制度供給和制度創(chuàng)新。當(dāng)然,這不是一個(gè)僅由互助資金試點(diǎn)的推出部門和試點(diǎn)單位就能實(shí)現(xiàn)的工作,它涉及整個(gè)農(nóng)村微型金融體系的創(chuàng)新和相關(guān)制度的改革問題。要解決這個(gè)問題,關(guān)鍵在于明確互助資金的性質(zhì),究竟是金融性質(zhì)還是扶貧性質(zhì),抑或是兩者兼有。性質(zhì)定位清晰后,才能保證相應(yīng)的制度供給能為互助資金及其他農(nóng)村微型金融的發(fā)展提供強(qiáng)有力的制度保障和支撐,即所謂“名正言順”。從當(dāng)前的情況來看,應(yīng)該將互助資金定位為貧困地區(qū)的農(nóng)民互助合作組織,在條件成熟后可考慮向綜合性合作社轉(zhuǎn)變,甚至在制度許可條件下向普通金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變。

(二)資金困境及其對(duì)策

目前,互助資金的資金來源主要有兩個(gè)方面,一是來源于財(cái)政的扶持,二是來源于社區(qū)內(nèi)的農(nóng)民入股。很顯然,財(cái)政大量扶持并不現(xiàn)實(shí),而貧困村的農(nóng)民本來就缺乏資金,所以經(jīng)由這兩個(gè)主要渠道形成的資金總量是比較少的,難以完全滿足農(nóng)民的借款需求。

要解決這個(gè)問題,最主要的還是要從金融制度創(chuàng)新和金融合作上開展探索。一方面,如果包括互助資金在內(nèi)的現(xiàn)存農(nóng)村微型金融能夠注冊(cè)為銀行類的金融機(jī)構(gòu),則可以吸收存款,資金壯大的潛力將非常樂觀。當(dāng)然這取決于金融制度的供給狀況,目前來看還不是十分樂觀。另一方面,可以探索互助資金與農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等正規(guī)金融部門之間的資金互助與合作,正式金融機(jī)構(gòu)可以將尋找出路的資金貸款給互助資金組織,從而壯大互助資金的資金量,這也能在一定程度上緩解互助資金的資金短缺問題。

(三)管理困境及其對(duì)策

現(xiàn)階段互助資金管理存在著幾個(gè)主要的困境。一是“民有、民管、民享”中的基本原則并未得到充分落實(shí),賦權(quán)不充分,不完整。有些地方政府和村兩委對(duì)互助資金的干涉過多,政府、村兩委與互助社之間的權(quán)利邊界不清晰,導(dǎo)致農(nóng)戶對(duì)資金的所有權(quán)被虛置,互助資金作為合作組織的功能得不到發(fā)揮⑧;有些地方互助資金社員的民主選舉、民主監(jiān)督只有形式上的保障,而沒有實(shí)質(zhì)性的落實(shí)。二是互助資金的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算水平較低。三是互助資金的管理還面臨人力資源的困境。

互助資金要走出管理的困境,要從幾個(gè)方面入手:一是加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)督,促使互助資金組織完善內(nèi)部管理制度,特別要強(qiáng)調(diào)其管理的民主性、透明度,杜絕內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生。要充分賦權(quán)于民,讓農(nóng)戶參與互助資金的管理和監(jiān)督,通過互助合作提高農(nóng)民能力和組織化程度。二是要切實(shí)改善辦公條件,提高財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的水平,可考慮加強(qiáng)外部的監(jiān)管、指導(dǎo)和支持,如政府扶貧財(cái)政系統(tǒng)、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)等。三是采取有效的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制,使得有人愿意從事互助資金的管理工作。四是要通過能力建設(shè),加強(qiáng)互助資金管理人才的培訓(xùn)力度,提高管理人員素質(zhì)。

(四)風(fēng)險(xiǎn)困境及其對(duì)策

從本次調(diào)查來看,互助資金的資金風(fēng)險(xiǎn)似乎并不突出,大多數(shù)地方的互助資金管理人員認(rèn)為互助資金不存在風(fēng)險(xiǎn)。但是事實(shí)并非完全如他們所言,只要是借款,就必定存在風(fēng)險(xiǎn),只不過有些風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)尚未顯現(xiàn)出來而已。就互助資金的風(fēng)險(xiǎn)來看,突出地表現(xiàn)為四個(gè)方面:一個(gè)是管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠;二是借款安全無法保證;三是資金管理存在漏洞;四是呆壞賬處理預(yù)案缺失。

要解決這四個(gè)問題,可以考慮從這幾個(gè)方面入手:第一,加強(qiáng)對(duì)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育,幫助他們認(rèn)清借款風(fēng)險(xiǎn)所在,同時(shí)還要明確互助資金的責(zé)任主體。第二,通過加強(qiáng)農(nóng)戶信用意識(shí)和相關(guān)制度建設(shè)來確保借款安全。既要通過諸如小組聯(lián)保等制度來規(guī)范借款戶的借款行為,同時(shí)更要通過建構(gòu)良好的社區(qū)信用環(huán)境來確保借款安全。第三,加強(qiáng)資金管理的安全措施。要防范管理風(fēng)險(xiǎn),一方面加強(qiáng)制度建設(shè)和監(jiān)管力度,明確資金管理責(zé)任人;另一方面要更新硬件設(shè)施,如購置保險(xiǎn)柜。第四,要制訂呆壞賬處理預(yù)案,建立資金風(fēng)險(xiǎn)連鎖反應(yīng)機(jī)制?；ブY金組織要提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的呆壞賬;同時(shí),通過電腦軟件來監(jiān)測(cè)和控制可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險(xiǎn)。

(五)績效困境及其對(duì)策

互助資金雖然總量不大,但是仍能發(fā)揮較好的作用,但是就目前來看,其作用的發(fā)揮還有相當(dāng)大的空間。這可以從互助資金的覆蓋面、資金使用效率、借款使用效果、益貧效果、綜合促發(fā)展效果等多個(gè)方面體現(xiàn)出來。調(diào)查中,雖然很多地方政府和相關(guān)職能部門人員以及互助資金的具體管理人員都抱怨互助資金的總量太小,不能滿足農(nóng)戶需求,但是調(diào)查數(shù)據(jù)卻表明,哪怕是這些被抱怨“太少”的資金,也沒有被滿負(fù)荷或最大限度地發(fā)揮作用。一方面是嫌資金量少,另一方面卻是錢未能“盡其用”,這一悖論真實(shí)地存在于當(dāng)前互助資金試點(diǎn)社區(qū)。如果深入分析其原因,不難發(fā)現(xiàn)最根本性的原因在于資金與效益的低關(guān)聯(lián)性導(dǎo)致農(nóng)戶不敢借錢、組織不愿借錢,這也是互助資金目前績效困境的根本所在。

從這個(gè)意義上說,互助資金績效困境的出路并非是一味地?cái)U(kuò)大資金規(guī)模,而是如何將現(xiàn)有的資金發(fā)揮最大的效益。因此,解決互助資金績效困境的出路應(yīng)該是更好地發(fā)揮互助資金與生產(chǎn)合作相結(jié)合的優(yōu)勢(shì),促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,特別是促進(jìn)傳統(tǒng)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,實(shí)現(xiàn)資金與效益的掛鉤。當(dāng)農(nóng)戶通過參與互助資金組織,通過向互助資金借款帶來了切實(shí)的效益時(shí),通過互助合作體會(huì)到其在特定時(shí)期的不可或缺性時(shí),互助資金的績效就被最大化了。

注釋

①其中16個(gè)組織是每個(gè)覆蓋1個(gè)行政村,另外山東省臨沭縣的2個(gè)組織分別覆蓋5個(gè)、4個(gè)村,因此所調(diào)查的18個(gè)互助資金組織實(shí)際上總共覆蓋了25個(gè)行政村。

②調(diào)查的18個(gè)機(jī)構(gòu)大多提供的是名義利率,但由于互助資金的還款方式,決定了其實(shí)際利率還要高一些,相對(duì)正規(guī)金融的借款利率來說一般都要高出不少。

③調(diào)查的是最近12個(gè)月的情況,但是其中河北省圍場(chǎng)縣的2個(gè)互助資金組織僅運(yùn)營了4個(gè)多月,安徽霍山縣的1個(gè)組織僅運(yùn)營了6個(gè)月,山東臨沭縣的1個(gè)互助資金僅運(yùn)行了7個(gè)月,這4個(gè)組織以實(shí)際運(yùn)行時(shí)間來統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

④個(gè)別機(jī)構(gòu)提供的成本數(shù)據(jù)是2008年全年的情況。

⑤考慮到過去12個(gè)月該組織可能新增資金,因此這樣計(jì)算的資金周轉(zhuǎn)率可能會(huì)稍微偏高。不過,調(diào)查發(fā)現(xiàn),過去12個(gè)月大多數(shù)組織新增本金很少,故采用當(dāng)前資金總量作為分母來計(jì)算周轉(zhuǎn)次數(shù)并不會(huì)造成大的誤差。

⑥這里所說的賺錢或盈利并沒有扣除人工成本。

⑦王國良:《微型金融與農(nóng)村扶貧開發(fā)》,北京:中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,2009年,第189-190頁。

⑧陸漢文,鐘玲:《組織創(chuàng)新與貧困地區(qū)“村級(jí)發(fā)展互助資金”的運(yùn)行》,《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2008年第10期。

2010-01-21

國務(wù)院扶貧辦項(xiàng)目“中國農(nóng)村貧困地區(qū)村級(jí)扶貧資金互助組織發(fā)展現(xiàn)狀與政策選擇”

責(zé)任編輯 王敬堯